Данные о незаконченных расчётах с поставщиками и подрядчиками по журнал-ордеру № 6/1 за ноябрь месяц
Рег. №
|
№
счёт-фактуры
|
Поставщик (подрядчик)
|
По неоплаченным счетам и за неотфактурованные поставки
|
11
|
89
|
ООО «Вега»
|
134 000
|
15
|
325
|
ООО «Спектр»
|
165 200
|
37
|
3199
|
АО «Автокомбинат»
|
25 300
|
Данные о незаконченных расчётах с поставщиками и подрядчиками по журнал-ордеру № 6/2 за ноябрь месяц
Регистр. №
|
№ счёт-фактуры
|
Поставщик (подрядчик)
|
Сумма
|
8
|
3215
|
АО «Автокомбинат»
|
7 400
|
11
|
1920
|
ПАО «Горводоканал»
|
26 550
|
23
|
1241
|
ООО «Техмонтаж»
|
66 434
|
25
|
5489
|
ПАО «Дальневосточная энергетическая компания»
|
49 600
|
Данные о расчётах с поставщиками и подрядчиками за декабрь 2017 г.
Дата
|
№ счёта-фактуры
|
Содержание операции
|
Сумма, руб.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
01.12
|
635
|
ООО «Востокстрой»
За монтаж шлифовального станка с ручным управлением
НДС
Итого
|
74 200
13 356
87 556
|
03.12
|
801
|
ООО «Витязь»
Полуфабрикаты и комплектующие изделия:
Корпусная часть П-31 – 1 200 шт. по 243 руб.
Корпусная часть Д-18 – 800 шт. по 310 руб.
Железнодорожный тариф
|
291 600
248 000
17 800
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
|
НДС
Итого по счёту
Оприходованы по акту № 22 от 11 января. Выявлен излишек корпусной части Д-18 – 25 шт.
|
100 332
657 732
|
04.12
|
3262
|
АО «Автокомбинат»
За перевозку реализуемой готовой продукции
НДС
Итого
|
13 500
2 430
15 930
|
04.12
|
933 от 20.11
|
ООО «Центролит»
Лист ОЦ – 0,6 мм – 3 600 кг по 26,5 руб.
Уголок СТ 3 СП – 25мм – 2 500 кг по 17,0 рублей.
Итого материалы:
Железнодорожный тариф
НДС
Всего по счёту
|
95 400
42 500
137 900
12 100
27 000
177 000
|
8.12
|
1245
|
ПАО «Гортопсбыт»
Уголь каменный – 50 т. по 845 руб.
Расходы по доставке
НДС
Итого по счёту
|
42 250
3 000
8 145
53 395
|
11.12
|
798
|
ООО «Деталь»
Фрезы – 40 шт. по 550 руб.
Сверла – 500 шт. по 139 руб.
Расходы по доставке
НДС
Итого по счёту
|
22 000
69 500
500
16 560
108 560
|
11.12
|
4896
|
ООО «Транспортная контора»
За перевозку реализуемой готовой продукции
НДС
Итого
|
21 000
3 780
24 780
|
11.12
|
513
|
ООО «Металл»
Пруток СТ 3 СП – 30 мм – 3000 кг по 9,50 руб.
Железнодорожный тариф
НДС
Итого по счёту
Материалы оприходованы по акту № 23 от 15 декабря. Выявлена недостача – 500 кг
На сумму недостачи выставлена претензия поставщику
|
28 500
2 500
5 580
36 580
|
1
|
2
|
3
|
4
|
14.12
|
397
|
ООО «Реммаш»
За выполненные работы:
Цех № 1 – ремонт оборудования
Устройство ограждений у люков на территории организации
Цех № 2 – ремонт оборудования
НДС
Итого
|
10 500
3 200
1 300
2 700
17 700
|
15.12
|
1297
|
ООО «Компьютерсервис»
За персональный компьютер
НДС
Итого
|
41 700
7 146
48 846
|
15.12
|
3697
|
АО «Автокомбинат»
За перевозку реализуемой готовой продукции
НДС
Итого
|
17 500
3 150
20 650
|
16.12
|
827
|
ООО «Рекламное агентство»
За изготовление рекламных баннеров
За аренду рекламных щитов
НДС
Итого
|
15 000
35 000
9 000
59 000
|
18.12
|
697
|
ООО «Программные продукты»
Приобретено право пользования справочно-правовой системой «КонсультантПлюс» (срок права пользования в договоре не установлен)
НДС
Итого
|
25 000
4 500
29 500
|
25.12
|
5006
|
ООО «Транспортная контора»
За перевозку реализуемой готовой продукции
НДС
Итого
|
12 900
2 322
15 222
|
28.12
|
458
|
ООО «Софтсервис»
За ежемесячное сервисное обслуживание
НДС
Итого
|
1 500
270
1 770
|
1
|
2
|
3
|
4
|
28.12
|
3285
|
АО «Автокомбинат»
За перевозку материалов в декабре
Полуфабрикатов и комплектующих изделий в декабре
НДС
Итого по счёту
|
6 500
9 500
2 880
21 880
|
30.12
|
9847
|
ПАО «Дальневосточная энергетическая компания»
За электроэнергию, потреблённую в декабре:
Цех № 1 – для работы оборудования
На освещение помещения цеха № 1
Цех № 2 – для работы оборудования
Для освещения цеха № 2
Заводоуправление – на освещение и хозяйственные нужды
НДС
Итого
|
26 970
4 460
5 780
2 920
2 570
7 686
50 386
|
30.12
|
3615
|
ПАО «Горводоканал»
За потреблённую холодную воду:
Цех № 1 – на хозяйственные нужды
Цех № 2 – на производство горячей воды
Цех № 2 – на хозяйственные нужды
Заводоуправление – на хозяйственные нужды
НДС
Итого
|
3 800
14 550
2 700
1 450
4 050
26 550
|
31.12
|
1002142
|
ПАО «Ростелеком»
Абонентская плата за пользование внутригородской и междугородной связью за декабрь 2017 года
НДС
Итого по документу
|
5 000
900
5 900
|
Остаток по счёту 19 «НДС по приобретённым ценностям» на 01 декабря
№ счёт-фактуры
|
Наименование поставщика (подрядчика)
|
Сумма НДС, руб.
|
745 от 23.11
|
ПАО «Техсервис»
|
29 844
|
1241 от 28.11
|
ООО «Техмонтаж»
|
10 134
|
|
ИТОГО
|
39 978
|
Решение:
1. Составим журналы-ордера № 6/1 и № 6/2 на основании данных о незаконченных расчётах с поставщиками на 01 декабря акцептованных расчётных документов и выписок из расчётного счёта за декабрь
2. Сформируем книгу покупок по данным расчётов с поставщиками и подрядчиками, расчётов с подотчётными лицами и отразим возмещение НДС
3. Составим журнал учёта хозяйственных операций по расчётам с поставщиками и подрядчиками за декабрь 2017 года
Дата
|
№ счёта-фактуры
|
Наименование контрагента
|
Содержание операции
|
Сумма, руб.
|
Корреспонденция счетов
|
Дебет
|
Кредит
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
01.дек
|
635
|
ООО «Востокстрой»
|
За монтаж шлифовального станка с ручным управлением
|
74 200
|
08
|
60
|
НДС
|
13 356
|
19
|
60
|
Итого
|
87 556
|
|
|
03.дек
|
801
|
ООО «Витязь»
|
Полуфабрикаты и комплектующие изделия:
|
|
|
|
Корпусная часть П-31 – 1 200 шт. по 243 руб.
|
291600
|
10/2
|
60
|
Корпусная часть Д-18 – 800 шт. по 310 руб.
|
248000
|
10/2
|
60
|
Железнодорожный тариф
|
17800
|
10/2
|
60
|
НДС
|
100332
|
19
|
60
|
Итого по счёту
|
657 732
|
|
|
Оприходованы по акту № 22 от 11 января. Выявлен излишек корпусной части Д-18 – 25 шт.
|
7 750
|
10/2
|
76/2
|
04.дек
|
3262
|
АО «Автокомбинат»
|
За перевозку реализуемой готовой продукции
|
13500
|
44
|
60
|
НДС
|
2 430
|
44
|
60
|
Итого
|
15 930
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
04.дек
|
933 от 20.11
|
ООО «Центролит»
|
Лист ОЦ – 0,6 мм – 3 600 кг по 26,5 руб.
|
95 400
|
10/2
|
60
|
Уголок СТ 3 СП – 25мм – 2 500 кг по 17,0 рублей.
|
42 500
|
10/2
|
60
|
Итого материалы:
|
137 900
|
|
|
Железнодорожный тариф
|
12100
|
10/2
|
60
|
НДС
|
27000
|
19
|
60
|
Всего по счёту
|
177 000
|
|
|
08.дек
|
1245
|
ПАО «Гортопсбыт»
|
Уголь каменный – 50 т. по 845 руб.
|
42250
|
10/3
|
60
|
Расходы по доставке
|
3000
|
10/3
|
60
|
НДС
|
8145
|
19
|
60
|
Итого по счёту
|
53 395
|
|
|
11.дек
|
798
|
ООО «Деталь»
|
Фрезы – 40 шт. по 550 руб.
|
22000
|
10/2
|
60
|
Сверла – 500 шт. по 139 руб.
|
69500
|
10/2
|
60
|
Расходы по доставке
|
500
|
10/2
|
60
|
НДС
|
16560
|
19
|
60
|
Итого по счёту
|
108 560
|
|
|
11.дек
|
4896
|
ООО «Транспортная контора»
|
За перевозку реализуемой готовой продукции
|
21000
|
44
|
60
|
НДС
|
3780
|
19
|
60
|
Итого
|
24 780
|
|
|
11.дек
|
513
|
ООО «Металл»
|
Пруток СТ 3 СП – 30 мм – 3000 кг по 9,50 руб.
|
28500
|
|
|
Железнодорожный тариф
|
2500
|
|
|
НДС
|
5580
|
|
|
Итого по счёту
|
36 580
|
|
|
Материалы оприходованы по акту № 23 от 15 декабря. Выявлена недостача – 500 кг
|
23750
|
10/2
|
60
|
Железнодорожный тариф по фактически оприходованному товару
|
2083
|
10/2
|
60
|
Сумма НДС по оприходованному товару
|
4650
|
19
|
60
|
На сумму недостачи выставлена претензия поставщику
|
6 097
|
76/2
|
60
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
14.дек
|
397
|
ООО «Реммаш»
|
За выполненные работы:
|
|
|
|
Цех № 1 – ремонт оборудования
|
10500
|
20
|
60
|
Устройство ограждений у люков на территории организации
|
3 200
|
26
|
60
|
Цех № 2 – ремонт оборудования
|
1300
|
23
|
60
|
НДС
|
2700
|
19
|
60
|
Итого
|
17 700
|
|
|
15.дек
|
1297
|
ООО «Компьютерсервис»
|
За персональный компьютер
|
41 700
|
08
|
60
|
НДС
|
7 146
|
19
|
60
|
Итого
|
48846
|
|
|
15.дек
|
3697
|
АО «Автокомбинат»
|
За перевозку реализуемой готовой продукции
|
17500
|
44
|
60
|
НДС
|
3150
|
19
|
60
|
Итого
|
20 650
|
|
|
16.дек
|
827
|
ООО «Рекламное агентство»
|
За изготовление рекламных баннеров
|
15000
|
26
|
60
|
За аренду рекламных щитов
|
35000
|
26
|
60
|
НДС
|
9000
|
19
|
60
|
Итого
|
59 000
|
|
|
18.дек
|
697
|
ООО «Программные продукты»
|
Приобретено право пользования справочно-правовой системой «КонсультантПлюс» (срок права пользования в договоре не установлен)
|
25000
|
26
|
60
|
НДС
|
4500
|
19
|
60
|
Итого
|
29 500
|
|
|
25.дек
|
5006
|
ООО «Транспортная контора»
|
За перевозку реализуемой готовой продукции
|
12900
|
44
|
60
|
НДС
|
2322
|
19
|
60
|
Итого
|
15 222
|
|
|
28.дек
|
458
|
ООО «Софтсервис»
|
За ежемесячное сервисное обслуживание
|
1 500
|
26
|
60
|
НДС
|
270
|
19
|
60
|
Итого
|
1 770
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
28.дек
|
3285
|
АО «Автокомбинат»
|
За перевозку материалов в декабре
|
6500
|
44
|
60
|
Полуфабрикатов и комплектующих изделий в декабре
|
9500
|
44
|
60
|
НДС
|
2880
|
19
|
60
|
Итого по счёту
|
21 880
|
|
|
30.дек
|
9847
|
ПАО «Дальневосточная энергетическая компания»
|
За электроэнергию, потреблённую в декабре:
|
|
|
|
Цех № 1 – для работы оборудования
|
26 970
|
20
|
60
|
На освещение помещения цеха № 1
|
4 460
|
25
|
60
|
Цех № 2 – для работы оборудования
|
5 780
|
23
|
60
|
Для освещения цеха № 2
|
2 920
|
25
|
60
|
Заводоуправление – на освещение и хозяйственные нужды
|
2 570
|
26
|
60
|
НДС
|
7 686
|
19
|
60
|
Итого
|
50 386
|
|
|
30.дек
|
3615
|
ПАО «Горводоканал»
|
За потреблённую холодную воду:
|
|
|
|
Цех № 1 – на хозяйственные нужды
|
3 800
|
25
|
60
|
Цех № 2 – на производство горячей воды
|
14 550
|
23
|
60
|
Цех № 2 – на хозяйственные нужды
|
2700
|
25
|
60
|
Заводоуправление – на хозяйственные нужды
|
1 450
|
26
|
60
|
НДС
|
4 050
|
19
|
60
|
Итого
|
26 550
|
|
|
31.дек
|
1002142
|
ПАО «Ростелеком»
|
Абонентская плата за пользование внутригородской и междугородной связью за декабрь 2017 года
|
5 000
|
26
|
60
|
НДС
|
900
|
19
|
60
|
Итого по документу
|
5 900
|
|
|
|
Скачать 198.81 Kb.