Диплом по законодательству ПМР. Диплом ПМР. Содержание договора банковского вклада
 Скачать 107.04 Kb.
|
|
Глава 2. Права и обязанности сторон по договору банковского вклада 2.1. Классификация прав и обязанностей сторон по договору банковского вклада Банковская деятельность как основной элемент функционирования финансовой системы - объект наиболее жесткого регулирования со стороны государственно-властных структур по сравнению с любой другой формой экономической деятельности. Это связано с теми характеристиками банков, которые объективно присущи им и определяет их положение в качестве ключевых элементов финансовой системы. В зарубежной юридической науке выделяют три такие характеристики: высокий уровень финансовой взаимозависимости; возможность легко изымать денежные средства и недостаточная открытость. Таким образом, термин «банковское регулирование » можно определить как систему специфических правил поведения нормативного характера, сформулированных государственными органами, иными властными структурами(Центральным банком), а также негосударственными саморегулируемыми организациями, которые своей целью имеют ограничение банковской активности и , главным образом, банковских операций. Или другими словами, банковское регулирование- система мер, с помощью которых государство через ЦБ занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций. В современных условиях банковское регулирование сводится прежде всего к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики. Банковская система в ПМР функционирует по чётко заданным правилам, которые описаны во множестве законов. Одним из основных нормативно-правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, является «Закон о Центральном Банке Приднестровской Молдавской Республики». В нём регламентируется статус учреждения, его руководящие элементы, функции и обязанности. ЦБ ПМР обладает уникальным правовым статусом, поскольку не принадлежит ни к одной из ветвей власти, это особый публично-правовой институт. Банк не отвечает по обязательствам государства и наоборот, хотя его имущество является собственностью Приднестровской Молдавской республики. Центральный банк исполняет следующие функции: монопольно производит выпуск национальной валюты — рубля, совместно с правительством разрабатывает и реализует денежно-кредитную политику, устанавливает правила расчётов на территории страны, является кредитором последней инстанции, управляет золотовалютными резервами, производит надзор за банками, выдаёт разрешения на осуществления банковской деятельности, осуществляет валютный контроль, регламентирует правила отчётности для кредитных учреждений и т.д. Ключевым актом для работников финансовой сферы является закон «О банках и банковской деятельности» принятый 1 декабря 1993 года. Этот документ почти наизусть знает любой руководитель каждого банка республики. Он даёт чёткое юридическое определение понятию «банк» – учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с законом и на основании лицензии (разрешения), выдаваемой Приднестровским республиканским банком, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. Отдельные банковские операции могут выполнять учреждения, не являющиеся банками. В общем закон регламентирует требования к участникам банковского рынка, определяет их правовую основу, требования к капиталу, механизмы создания и ликвидации, контроля со стороны ЦБ, гарантирует сохранность банковской тайны, заявляет о свободе банковского рынка, описывает межбанковские отношения, права вкладчиков и т.д. Банки могут производить как в рублях, так и в иностранной валюте, следующие банковские операции и сделки (ст.5 Закона «О банках и банковской деятельности»): а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиками; б) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банковкорреспондентов и их кассовое обслуживание; в) открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных; г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка; д) выпускать, продавать, покупать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними; осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов; е) выдавать поручительства, гарантии и другие обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме; ж) приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг); з) покупать у иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах; и) покупать и продавать в Приднестровской Молдавской Республике и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них; к) привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой; л) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции); м) оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции; н) совершать операции в иностранной валюте; о) совершать операции с драгоценными металлами и камнями, изделиями из них; п) производить другие операции и сделки по разрешению, выдаваемому Приднестровским республиканским банком в пределах его компетенции. Поскольку договор банковского вклада имеет обязательную силу в одностороннем порядке, поскольку содержание обязательства является обязательствами банка. Во-первых, при заключении договора банковского вклада, независимо от того, кто является вкладчиком - гражданин или юридическое лицо, банк обязан предоставить информацию об обеспечении возврата вклада (пункт 3 статьи 840 Гражданского кодекса). Банки, участвующие в системе обязательного страхования вкладов, обязаны предоставлять вкладчикам информацию об их участии в системе страхования вкладов, порядке и размере получения возмещения по вкладам. В случае досрочного востребования части вклада по срочному вкладу на оставшуюся сумму вклада начисляются проценты в размере по вкладам до востребования, если иное не предусмотрено условиями договора26. В случаях, когда сумма вклада не была востребована после истечения срока возврата, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (пункт 6 статьи 837 Гражданского кодекса). Если сберегательные и депозитные сертификаты предусматривают право владельца сертификата на получение вклада до востребования, банк при досрочном предъявлении сертификата выплачивает сумму вклада и проценты в размере по вкладам до востребования, если условиями сертификата не указан иной размер процентов (пункт 4 статьи 844 Гражданского кодекса). В-третьих, банк обязан выплачивать проценты на сумму вклада, размер которых установлен в договоре (пункт 1 статьи 838 Гражданского кодекса). В силу компенсационного характера депозитных отношений проценты выплачиваются, даже если стороны договора не договорились об их размере; банк обязан выплачивать их по установленной банковской процентной ставке в соответствии с правилами пункта 1 статьи 809 Гражданского кодекса. Проценты на сумму вклада должны начисляться со дня, следующего за днем ее получения банком, и до дня возврата суммы вклада вкладчику включительно, а если она списана со счета вкладчика по другим причинам, до дня списания включительно (пункт 1 статьи 839 Гражданского кодекса). Периодичность выплаты процентов на сумму вклада - ежеквартально, по желанию вкладчика, если иное не предусмотрено договором. Невостребованные проценты увеличивают сумму вклада, на который начисляются проценты. При возврате вклада выплачиваются все проценты, начисленные к этому моменту (пункт 2 статьи 839 Гражданского кодекса). По вкладам до востребования размер процентов может быть уменьшен банком в одностороннем порядке, если иное не предусмотрено договором. В случае уменьшения процентов их новая сумма применяется к вкладам по истечении одного месяца с даты соответствующего письменного уведомления банком вкладчика об этом (п. 1 ст. 165.1, п. 2 ст. 838 Гражданского кодекса). По срочным вкладам и вкладам, внесенным на других условиях погашения вкладчиками-гражданами, банк не имеет права в одностороннем порядке уменьшать размер процентов по вкладу, если иное не предусмотрено законом. В связи с этим в Постановлении Конституционного Суда Российской Федерации было отмечено, что банк является экономически сильной стороной в договоре срочного банковского вклада и задачей законодателя является предотвращение недобросовестной конкуренции в банковском секторе. Суд признал положение части 2 статьи не соответствующим Конституции Российской Федерации. 29 Закона о банках и банковской деятельности, который позволяет банкам в одностороннем порядке произвольно изменять процентные ставки по срочным вкладам граждан, снижать их исключительно на основании договора, не определяя в федеральном законе оснований для такой возможности27. Для срочных вкладов и вкладов на других условиях возврата вкладчиков - юридических лиц возможность одностороннего изменения банком размера процентов может быть установлена законом или договором (пункт 3 статьи 838 Гражданского кодекса). Банк не имеет права изменять размер процентов по вкладам (срочным вкладам и вкладам, внесенным на других условиях погашения) в одностороннем порядке, если вклад удостоверен сберегательными или депозитными сертификатами (пункт 3 статьи 838 Гражданского кодекса). В-четвертых, по срочным вкладам и вкладам, внесенным на иных условиях возврата вкладчиками-гражданами, банки не имеют права в одностороннем порядке сокращать сроки договоров, увеличивать или устанавливать комиссионные сборы по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. В-пятых, обязанностью банка является соблюдение банковской тайны о клиентах, об открытых ими счетах, операциях по вкладам, а также другой информации, установленной банком (статья 857 Гражданского кодекса). Информация, составляющая банковскую тайну, может быть предоставлена самим клиентам, их представителям и наследникам, нотариусам по делам о наследовании вкладов умерших вкладчиков, судам и арбитражным судам (судьям); налоговым органам; органам исполнения судебных актов; Росфинмониторингу; должностные лица органов, уполномоченных осуществлять оперативно-розыскную деятельность (на основании решения суда) и т.д. Права клиента по договору. Во-первых, право распоряжаться вкладом. Гражданин-вкладчик (его представитель) имеет право давать указания банку о переводе средств с вклада третьим лицам, в том числе с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (в том числе интернет-банкинга). Право вкладчика распоряжаться денежными средствами на депозите может быть ограничено в случаях, прямо указанных в законе: 1) при наложении ареста и (или) обращении взыскания на депозит; 2) при приостановлении (блокировании) операций по вкладу в случаях, предусмотренных законом. Такая же мера может быть применена банком к лицам, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их в причастности к террористической деятельности. Денежные средства, внесенные на депозит, могут быть завещаны гражданином путем составления завещательного распоряжения, имеющего силу нотариально заверенного завещания (статья 1128 Гражданского кодекса). Такое распоряжение должно быть составлено в письменной форме непосредственно в банке, подписано вкладчиком-завещателем с указанием даты, заверено сотрудником банка и зарегистрировано в книге завещательных распоряжений. Во-вторых, права на денежные средства по договору банковского вклада могут быть переданы клиентом в качестве обеспечения (финансового обеспечения). В этом случае депозитный счет, открытый клиенту, преобразуется в залоговый счет (статьи 358.9 - 358.14 Гражданского кодекса). В целях защиты интересов вкладчиков закон предусматривает ряд способов обеспечения возврата вкладов28. Во-первых, в целях обеспечения возврата вкладов и возмещения доходов вкладчиков-граждан предусмотрена обязанность банков по страхованию вкладов в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Организацией, выполняющей функции обязательного страхования вкладов, является Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (www.asv.org.ru ). Страхованию подлежат все вклады граждан, а также вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами, за исключением денежных средств: 1) размещенные на банковских депозитах адвокатов, нотариусов и других лиц, если такие вклады открыты для профессиональной деятельности; 2) размещенные физическими лицами на банковских депозитах на предъявителя; 3) переведенные физическими лицами банкам в доверительное управление; 4) размещенные на депозитах в филиалах банков, расположенных за пределами территории ПМР; 5) являющиеся электронными деньгами; 6) размещенные на именных счетах, за исключением индивидуальных именных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами которых являются подопечные, на залоговых счетах и счетах условного депонирования, если иное не установлено законом; 7) размещенные индивидуальными предпринимателями на субординированных депозитах29. Вклады граждан в драгоценных металлах также не подлежат страхованию в системе обязательного страхования вкладов физических лиц (пункт 4 статьи 844.1 Гражданского кодекса). Вкладчики (их наследники, представители) имеют право обратиться в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам с даты наступления следующих страховых случаев: 1) отзыва (аннулирования) лицензии банка на осуществление банковских операций; 2) введения Банком России о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Компенсация по вкладу выплачивается вкладчику в размере 100% от суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 рублей. Если у вкладчика было несколько вкладов в одном банке, компенсация выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размеру, но в общей сложности не более 1 400 000 рублей. Если страховой случай наступает в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения рассчитывается для каждого банка отдельно. Во-вторых, при ликвидации банков за счет конкурсной массы, в первую очередь, удовлетворяются требования граждан, являющихся кредиторами банков по договорам банковского вклада, сверх сумм компенсации, выплаченной в части основной суммы долга и причитающихся процентов. Исключение составляют договоры, связанные с осуществлением гражданином предпринимательской или иной профессиональной деятельности (пункт 6 пункта 1 статьи 64 Гражданского кодекса). В-третьих, банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вкладов и выплаты дохода по ним. Банк обязан информировать клиентов о своем участии и условиях страхования или неучастия в фондах добровольного страхования вкладов. В-четвертых, обязательство банка по возврату вкладов, внесенных вкладчиками - юридическими лицами, может быть обеспечено способами, установленными в договоре банковского вклада (пункт 2 статьи 840 Гражданского кодекса). Это могут быть такие методы, как страхование гражданской ответственности банка, предоставление залога, независимая гарантия, вексель, выданный банком и выданный другим банком, и т.д. Банк имеет право расторгнуть договор банковского вклада с обязательным письменным уведомлением клиента, если в течение календарного года будет принято два или более решений об отказе в исполнении распоряжения клиента о проведении операции, если в результате выполнения правил внутреннего контроля банка возникают подозрения что операция проводится с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. В этом случае банк выполняет публичные обязанности, вытекающие из норм административного права. Основанием гражданско-правовой ответственности лица, принимающего вклады, перед вкладчиками является неисполнение банком (в нарушение закона или договора) своих обязательств по обеспечению возврата вклада, утрата обеспечения или ухудшение его условий (пункт 4 статьи 840 Гражданского кодекса). В этой ситуации вкладчик имеет право потребовать от банка немедленного: а) возврата суммы вклада; б) выплаты процентов по нему в размере, определенном пунктом 1 статьи 809 Гражданского кодекса; в) возмещения причиненных убытков. 2.2. Обязанность банка по открытию и ведению депозитного счета, возвращению вклада, уплате процентов и обеспечению возврата вклада Согласно закону Банки в ПМР не отвечают по обязательствам государства, государство не отвечает по обязательствам банков, кроме случаев, предусмотренных законами ПМР. Также Банки в ПМР независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решений, связанных с проведением банковских операций. Запрещается работникам органов государственной власти и управления участие (совмещение должностей) в органах управления банков. Уставный капитал банка складывается из средств юридических и физических лиц, который служит обеспечением обязательств банка. «Номинальная стоимость акций (долей участников) в уставном капитале банка может быть выражена как в рублях, так и в иностранной валюте. Уставный капитал формируется из средств не менее трех участников банка. Не могут быть использованы для формирования уставного капитала банка средства Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов, средств политических организаций, а также средств специализированных общественных фондов (в том числе благотворительных. Банки обязаны иметь свой страховой и резервный фонды, порядок формирования и использования которых устанавливается ПРБ и уставами банков. Банки обязаны соблюдать следующие установленные ПРБ экономические нормативы: минимальный размер уставного капитала; предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска; показатели ликвидности баланса; минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в ПРБ; максимальный размер риска на одного заемщика; ограничения размеров валютного и курсового риска; ограничения использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц. Банки и кредитные организации, включая центральный банк Приднестровской Молдавской Республики, гарантируют тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте и банке-корреспонденте. Все работники кредитной организации обязаны хранить тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте и банке-корреспонденте, а также об иных сведениях, устанавливаемых банком, кредитной организацией. ПРБ осуществляет надзор за деятельностью банков в соответствии с Законом ПМР «О Приднестровском республиканском банке». Годовая финансовая отчетность кредитных организаций подлежит обязательной аудиторской проверке. Результаты аудиторской проверки годовой финансовой отчетности кредитных организаций в пределах, установленных законодательством об аудиторской деятельности, подлежат обязательной публикации. Кроме этого, с регулированием банковской деятельности тесно связаны Гражданский и Налоговые кодексы, закон «О валютном регулировании и валютном контроле», а также множество других законов и подзаконных актов, образующих систему банковского права Приднестровской Молдавской Республики. Счета открываются на основании Инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов"30. При открытии банковских счетов уполномоченный банк формирует по каждому счету клиента юридическое дело. Одно юридическое дело может формироваться по нескольким счетам клиента. Юридическому делу клиента присваивается порядковый номер. В юридическое дело помещаются: - документы и сведения, представляемые клиентом (его представителем) при открытии счета, а также документы, представляемые в случае изменения указанных сведений; - договор (договоры) банковского счета, вклада (депозита), депозитного счета, изменения и дополнения к указанному договору (указанным договорам), другие договоры, определяющие отношения между банком и клиентом по открытию, ведению и закрытию счета; - документы, касающиеся направления банком сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) счета; - переписка банка с клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия счета; - утратившие силу карточки; - иные документы, касающиеся отношений между клиентом и банком по вопросам открытия, ведения и закрытия счета. При изъятии (выемке) документа (его копии) в случаях, установленных законодательством ПМР, на основании решения (постановления) государственного органа в юридическое дело помещаются документы, полученные банком при изъятии (выемке) документа (его копии). В случае прекращения обслуживания клиента в одном подразделении банка и перевода его на обслуживание в другое подразделение банка юридическое дело может быть передано из одного подразделения банка в другое в порядке, установленном банковскими правилами. Юридические дела хранятся банком в течение всего срока действия договора банковского счета, вклада (депозита), депозитного счета, а после прекращения отношений с клиентом - в течение срока, установленного законодательством ПМР. Сроки хранения документов (их копий) в электронном виде, касающихся отношений банка и клиента по вопросам открытия, ведения и закрытия счета, должны быть не менее сроков хранения соответствующего юридического дела клиента. В обязанности уполномоченного банка входит проведение валютного контроля операций с иностранной валютой. После поступления денег на транзитный валютный счет резидента сотрудник уполномоченного банка ставит его об этом в известность. После получения уведомления, на протяжении 15 дней со дня поступления средств, резиденту необходимо предоставить в банковское учреждение документы, подтверждающие сделку. К ним относятся документы, связанные с проведением операций, заключенный контракт по сделке, различные подтверждающие документы по ввозу-вывозу товарной продукции и справка об этих документах. При оплате резидентом предоставленного нерезидентом товара одновременно с переводом валютных средств предоставляется аналогичный пакет документов. Либо уполномоченный банк выполнит это самостоятельно, получив от клиента нужные сведения. Для непосредственной реализации функций агента валютного контроля в каждом уполномоченном банке создается специальное структурное подразделение - отдел (служба, управление) валютных операций или валютного контроля. Решение о создании отдела принимается органом уполномоченного банка, которому такое право предоставлено уставом (например, правлением банка). Обычно этот же орган утверждает внутренний документ (положение), в соответствии с которым структурное подразделение уполномоченного банка осуществляет свою деятельность. В функцию такого подразделения входит: 1) консультирование клиентов и сотрудников банка по вопросам, связанным с предоставлением документов; 2) контроль за репатриацией резидентами иностранной валюты и валюты РФ; 3) информирование клиентов о необходимости предоставления документов по валютным операциям, в том числе в случае нарушения срока ввоза товара; 4) оформление списков лиц, уполномоченных подписывать от банка документы валютного контроля; 5) обеспечение оперативного контроля по зачислению иностранной валюты и валюты РФ в соответствии с действующим законодательством РФ; 6) ведение и учет информации по контрактам в компьютерной банковской программе валютного контроля; 7) создание документов в банковской системе и ведение отчетности и др. Кроме уполномоченных банков агентами валютного контроля являются Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" и профессиональные участники рынка ценных бумаг, не являющиеся кредитными организациями. Участие в валютном контроле указанных субъектов аналогично участию уполномоченных банков. Внешэкономбанк согласно Федеральному закону от 17 мая 2007 г. N 82-ФЗ "О банке развития"31 осуществляет права и исполняет обязанности агента валютного контроля, установленные для уполномоченных банков (п. 5 ч. 3 ст. 3). Его право проведения банковских операций основывается не на лицензии Банка России, а непосредственно на указанном выше законодательном акте. Поэтому с точки зрения ст. 1 Федерального закона Внешэкономбанк не относится к уполномоченным банкам, а для совершения им валютных операций применяются общие правила, установленные для резидентов. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"32 к профессиональным участникам рынка ценных бумаг относит лиц, осуществляющих брокерскую, дилерскую деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами, деятельность по определению взаимных обязательств (клиринговую), депозитарную и по ведению реестра владельцев. Как агенты валютного контроля указанные лица подотчетны Банку России. В силу своих служебных обязанностей профессиональные участники рынка ценных бумаг обладают информацией по операциям с ценными бумагами, которые подпадают под валютный контроль. Правовые аспекты взаимодействия органов и агентов валютного контроля предполагают обмен информацией о резидентах и нерезидентах и осуществляемых ими валютных операциях, о выявленных нарушениях валютного законодательства, а также предоставление документов и материалов в рамках соответствующих производств. Непосредственно регламент взаимодействия органов и агентов валютного контроля различается в зависимости от того, между какими органами и агентами это взаимодействие осуществляется. Согласно ч. 6 ст. 22 Закона N 173-ФЗ Правительство РФ обеспечивает координацию деятельности в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля, а также их взаимодействие с Банком России. Согласно требованиям валютного законодательства Банк России осуществляет взаимодействие с органами валютного контроля и координацию взаимодействия с ними уполномоченных банков и профессиональных участников рынка ценных бумаг как агентов валютного контроля при обмене информацией в соответствии с законодательством РФ. В соответствии с ч. 6.1 ст. 23 Закона N 173-ФЗ таможенные органы передают в электронном виде информацию о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары Банку России и уполномоченным банкам в порядке, установленном Правительством РФ по согласованию с Банком России. Такая информация передается уполномоченным банкам не позднее трех рабочих дней со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) таможенными органами товаров. |