Страхование банковских рисков. Страхование банковских рисков

• Название: Страхование банковских рисков
• Дата: 21.08.2021
• Размер: 464.18 Kb.
• Имя файла: Страхование банковских рисков.docx
• Тип: Курсовая; #227506
• страница: 3 из 7

1.2. Структура, роль и значение страхования в системе управления банком

Страхование – это вид отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование – это отношение по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).

Страхование представляет собой экономическую категорию, более точнее, финансовую категорию. Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступивших в производственные отношения.

Современную отечественную экономическую систему характеризует чрезвычайно высокая степень уязвимости каждого ее отдельного звена в различных рисках, что свидетельствует об отсутствии достаточного уровня экономической безопасности. Экономические субъекты особенно остро испытывают неуверенность в своем будущем, поскольку стремление успешного и стабильного развития наталкивается на сформированный или нефункциональный аппарат управления деятельности субъекта. Наиболее ярко эта ситуация проявляется в условиях непрерывных изменений экономической и политической сфер жизни страны в банках. Недоразвитость механизмов снижения влияния негативных факторов на состояние банков мешает им адекватно и своевременно реагировать на динамику социальных и экономических процессов, происходящих в стране.

Опыт зарубежных стран с развитым рыночным хозяйством свидетельствует, что наиболее эффективным механизмом обеспечения безопасности экономических рисков является механизм страхования, который обеспечивает возмещение убытков, защищает и обеспечивает социально-экономическую стабильность банка.

Потенциальная роль страхования как фактора экономической безопасности огромна, ведь проявляется она, прежде всего, на микроэкономическом уровне, поскольку любые страховые договоры заключаются физическими и юридическими лицами с целью защиты имущественных интересов. В связи с этим актуальными являются исследования, направленные на исследование методологии страхования в вопросах экономической безопасности банка. Решение этого важного общенационального задания определяет значимость научных исследований в области теоретических основ страхования в условиях рыночной экономики, которые будут заложены в основу практической реализации страховых отношений, направленных на согласование интересов экономических субъектов по вопросам страховой защиты, и тем самым способствовать повышению эффективности функционирования экономики в общем⁵.

Современная литература предлагает множество определений безопасности экономических субъектов, общий смысл которых определяет ее как состояние, при котором риски возникновения неблагоприятных условиях не превышают допустимого значения.

Учитывая необходимость числовой оценки риска и ее допустимого значения, такое определение является не очень удачным, поскольку состояние экономической безопасности не может быть задано некоторой числовой величиной. Более целесообразным представляется введение другого понятия безопасности, которое включало бы в себя определение ситуации, когда состояние безопасности переходит в состояние риска, а также определение самых неблагоприятных обстоятельствах такого перехода. Поскольку экономическая безопасность достигается в процессе управления для ее сохранения, в таком определении должны быть заданы критерии экономической безопасности для оценки достижения той цели. В этом случае более подходящим будет следующее определение: экономическая безопасность банка – это такое состояние, при котором важнейшие показатели его деятельности максимально приближены к определенным в ранее разработанной стратегии развития, поскольку управление экономической деятельностью банка осуществляется в соответствии с разработанными стратегическими целями банка, характеризующимися качественными и количественными характеристиками.

В странах с относительно стабильными экономическими условиями хозяйствующие субъекты особое внимание уделяют вопросам экономической безопасности. Что касается нашей страны, учитывая факторы экономической нестабильности, которые еще больше усложняют управление банками, проблемным вопросам анализа и управления рисками, возникающими в процессе их экономической деятельности, до недавнего времени уделялось очень мало внимания. Только финансовый кризис заставил банки обратиться к вопросам управления экономическими рисками⁶.

Как уже отмечалось выше, стратегические планы банков разрабатываются, учитывая некоторые фиксированные условия или на их прогнозируемое развитие. Возможность отклонения от этого развития характеризуется понятием «хозяйственный риск». Если расчеты верны, такой риск компенсируется возможностью получить дополнительную прибыль, однако стратегия банка четко взвешивает соотношение возможного риска и шанса дополнительной прибыли. Такая значимость воплощается в запланированных значениях важных стратегических показателей и максимально допустимого отклонения от них. Превышение допустимого значения рассматривается в разрезе неприемлемого риска, хотя и может означать повышение ожидаемой прибыли. Таким образом, главной задачей разработки стратегии банка является рациональное осмысление возможностей и принятия "рискованного" решения, предвидение возможных последствий такого решения, выявление потенциальных угроз на пути к определенной цели, а также возможности «застраховаться» на случай непредвиденного развития событий.

Факторами риска стратегического развития банка, которые угрожают снизить уровень его безопасности, называют предпосылки, увеличивающие вероятность реального наступления событий, которые в случае своего осуществления негативно повлияют на ход стратегического развития банков. К числу таких событий относятся и те, что можно было предположить, но невозможно точно определить момент их наступления, и те, которые предсказать было невозможно (такие события называют ситуациями неопределенности)⁷.

Причинами наступления рисковых событий называют объективные или субъективные действия или решения, которые вызывают нежелательное развитие, неблагоприятное для реализации стратегии банка. Риск должен выражаться в сопоставимых показателях, чтобы лицо, принимающее решение, могло судить о существенности тех или иных факторов в риске, а также о достаточности мер мероприятий. Если риск можно подчинить вычету с точки зрения вероятности его наступления и размера возможных убытков, то эффективно предотвратить такой риск можно с помощью страхования.

Общеизвестны три основных способа управления рисками:

• 
  Поглощение риска в случае его слабости или если исключена возможность использования других способов.
  
• 
  Уклонение от риска (применяются преимущественно в мобильных системах).
  
• 
  Распределение и передача риска⁸.
  

Тем не менее, ни один из этих способов не может обеспечить полного предотвращения риска. Некоторая часть его так и остается на содержании хозяйственного субъекта, а потому на практике чаще всего применяют разнообразное сочетание всех трех способов в зависимости от вида деятельности и ожидаемых угроз.

Единственным достаточно универсальным способом передачи риска профессиональной организации на сегодняшний день остается страхование. Оно гармонично вписывается в любые экономические отношения – международные, государственные и корпоративные финансы, кредитную систему, вторичный финансовый рынок, при этом сохраняет и развивает присущую ему содержательную и организационную специфику.

Исследователи разделяют всю совокупность страховых отношений на три группы⁹:

1. 
   Связанные с проявлением характерных страховых интересов участников страхования, определением его общих условий.
   
2. 
   Связанные с формированием средств страхового фонда.
   
3. 
   Связанные с расходованием средств страхового фонда.
   

Стоит заметить, что сама потребность в страховании не может обеспечить автоматического преобразования потенциального страхователя в реального. В страховые отношения потенциальный страхователь вступает только тогда, когда страховой интерес четко ним осознается. Однако даже наличие страхового интереса не отождествляется с спросом на страховую услугу, ведь для ее приобретения потенциальный страхователь должен быть платежеспособным.

Страхование относится к стадиям производства, распределения, обмена и потребления, поскольку страховщики предоставляют специфические страховые услуги, распределяют денежные средства, участвуют в обменных процессах, а также в определенной степени обеспечивают производственное и личное потребление.

Очевидно, что применение страхового механизма для обеспечения экономической безопасности следует из ее внутренней сущности, с ее природы. К основным блокам инструментов страховой защиты, направленным на снижение степени риска в процессе развития банков, является страхование имущества, страхование ответственности и личное страхование. Возможность заключения договора страхования требует вычисления рисков, от которых защищается субъект, то есть должны быть имеющиеся данные о вероятности их возникновения и возможные убытки.

Механизм страховой защиты в системе экономической безопасности предполагает обеспечение ее путем четкого функционирования неотъемлемых элементов жизнедеятельности¹⁰.

В связи с этим актуализируются исследования, направленные на изучение и развитие методологии страхования, которые находится в тесной связи с вопросами экономической безопасности.

Страховой механизм предполагает обилие договоров страхования, даже целую систему, которая обеспечивает компенсацию возможных убытков на различных этапах деятельности банков и в зависимости от рода этой деятельности.

Построению системы страхования банков должен предшествовать: анализ процессов, в которых имеются убытки; оценка событий, которые порождают эти убытки с точки зрения возможности применения страхования для их компенсации; оценка стоимости этого страхования и анализ его эффективности¹¹.

Отдельным вопросом выступает роль страхования в ограждении экономических рисков банков в условиях недейственности правительства в защите банков от преступных посягательств, коррупционных или дискриминационных действий представителей органов государственной власти.
Таким образом, страхование является одним из ключевых финансовых институтов рыночной экономики и механизмом эффективной защиты имущественных интересов граждан, предприятий и организаций от разнообразных рисков.
Основным риском Банка является кредитный риск, а именно риск того, что заемщик/контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Кредитный риск подразделяется на нерозничный кредитный риск, розничный кредитный риск и кредитный риск контрагента. Кредитный риск управляется в том числе на основании внутренних рейтинговых моделей оценки кредитного риска.

Основными способами страхования, которые влияют на систему экономической безопасности в банке, являются:

• 
  минимизация банковского кредитного риска;
  
• 
  страхование банковского кредитного риска.
  

Основными процедурами минимизации банковского кредитного риска являются:

1. 
   рационирование и диверсификация кредитного портфеля банка; структурирование кредитов;
   
2. 
   создание резервов на покрытие банковских рисков.
   

Основными процедурами страхования банковского кредитного риска являются следующие:

• 
  страхование банковского кредитного риска с помощью страховых организаций;
  
• 
  хеджирование банковского кредитного риска с помощью кредитных деривативов.
  

Наиболее приемлемой моделью интеграции банка и страховой компании является взаимодействие на основе партнерских отношений, что вполне соответствует современной концепции маркетинга партнерских отношений.

Различные формы партнерских взаимоотношений между банками и страховыми компаниями можно охарактеризовать следующими уровнями.

Первый – страхование финансовых рисков клиентов банка по операциям, связанным с деятельностью банка (жизнь заемщика, ипотека, займы, лизинг, факторинг и т.д.);

Второй – продажа стандартных страховых полисов через филиальные сети банков («зеленая карта», страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств), через так называемые банковские окна, когда банк получает комиссионное вознаграждение, а иногда определенную долю от полученной прибыли;

Третий – включение в банковских продуктах страховых услуг (пластиковая карта с медицинской страховкой для лиц, выезжающих за границу); у клиента всегда есть возможность выбора: он может воспользоваться простой или комплексной услугой, а также в состоянии приобрести две услуги отдельно;

Четвертый – участие страховых компаний вместе с банками в единых программах, связанных с комплексным обслуживанием клиентов, в инвестиционных и других проектах;

Пятый – открытие представительства страховой компании при банке. Такое представительство предлагает полный спектр страховых услуг.

Перечисленные уровне (формы) характеризуют оптимальные способы сотрудничества банков и страховщиков, которые являются довольно выгодными как для одних, так и для других.