ответы дкб. Сущность и характеристика участников кредитной системы
 Скачать 377 Kb.
|
|
Инструменты денежно-кредитной политики. Роль и механизм действия норм обязательного резервирования при проведении денежно-кредитной политики Центральным Банком.
Резервные обязательства возникли как своеобразное обеспечение по депозитам коммерческих банков. Резервные требования выполняют несколько функций: ● денежный буфер. В случае резкого дефицита ликвидности на межбанковском рынке краткосрочная процентная ставка резко увеличивается. Чтобы её стабилизировать или сгладить её колебания, центральный банк снижает резервный коэффициент и тем самым обеспечивает банкам дополнительный приток денежных средств. Манипулирование нормой резервирования позволяет обеспечить своеобразный буфер, смягчающий конъюнктуру денежного рынка. ● управление ликвидностью. Резервные обязательства выступают одной из главных детерминант денежной позиции коммерческих банков и спроса на заемные резервы центрального банка. Изменение резервного коэффициента позволяет регулировать ликвидность банковской системы в краткосрочном периоде. ● регулирование денежного предложения. Обязательные резервы играют роль ограничителя кредитной эмиссии банков. Уменьшение нормы резервирования расширяет кредитную активность банков, а сокращение резервного коэффициента её снижает. Тем самым посредством резервных требований центральный банк может регулировать предложение денег в экономике. ● налогообложение. Резервные требования представляют собой некоторое подобие налога на банки. Принудительное привлечение центральным банком дешевых ресурсов позволяет ему извлекать доход монопольного характера. ● второстепенные регулирующие функции. В ряде случаев резервные требования выполняют функции, не характерные для большинства центральных банков. В настоящее время резервные требования в промышленно развитых странах используются для краткосрочного управления ликвидностью банковской системы. Учитывая, что резервные требования представляют собой ограничения на функционирование банковской системы и в целях минимизации искажений, которые они вносят в финансовый сектор экономики, центральный банк должен придерживаться нескольких правил применения обязательных резервов: ► норматив обязательных резервов находится на минимальном уровне, необходимом для эффективной реализации денежно-кредитной политики; ► резервные требования не применяются к межбанковским депозитам во избежании их двойного налогообложения и препятствия в развитии денежного рынка; ► обязательные резервы распространяются равномерно на все виды кредитных учреждений; ► государственные ценные бумаги не рассматриваются как часть резервов во избежание падения эффективности операций на открытом рынке. Обязательное резервирование представляет собой аналог налога. Из-за того, что Центральный банк обычно не платит процентов по резервным отчислениям, банки теряют потенциальный доход, который могли бы получить, используя эти средства на кредитование. Издержки, навязываемые банкам в виде неполученного дохода, делают стоимость привлеченных ресурсов для банков выше, чем для других финансовых посредников, на которые эти требования не распространяются. Для компенсации потери дохода банки вынуждены поднимать процентные ставки по выдаваемым кредитам. В итоге между банками и небанковскими кредитными организациями возникает неравная конкуренция. Банки передают депозиты на баланс небанковским посредникам и т.д. Тем не менее, многие Центральные банки сохраняют резервные требования для контроля над денежным предложением.
серьезный инструмент реализации денежно-кредитного политики – операции на открытом рынке. Как правило, к операциям на открытом рынке относят операции по покупке, продаже государственных ценных бумаг, операции междилерского РЕПО и валютные интервенции. В России данный инструмент (за исключением, пожалуй, валютных интервенций) вряд ли можно считать эффективным, что обусловлено и низкой степенью развития финансовых рынков и недостаточной заинтересованностью банков в государственных бумагах. Тем не менее, операции на открытом рынке выступают важнейшим инструментом, позволяющим оперативно регулировать ликвидность банковской системы. В случае избыточной ликвидности, повышении вероятности роста инфляции, опасного накопления остатков на счетах кредитных организаций, повышения платежеспособного спроса на валютном рынке, Центральный банк может разместить дополнительную массу государственных обязательств в банковской системе, оттянув таким образом излишек денежной массы. И наоборот. В случае недостаточной ликвидности банковской системы, угрожающей замедлению расчетов в национальной экономике, опасного укрепления позиций национальной денежной единицы на внутреннем валютном рынке (угрожающего снижением эффективности экспорта), неадекватным состоянию экономики ростом процентных ставок по кредитам, Центральный банк может выкупить часть государственных бумаг, вернув в каналы денежного обращения значительную сумму дене
Под определением банк отечественное законодательство понимает такую кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: ► привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; ► размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; ► открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. основным назначением банка в современной экономике является финансовое посредничество в перемещении денежных средств между различными участниками экономических отношений. ► Банк является не производственным, а торговым предприятием. Это значит, что предметом деятельности данного кредитного института является не сфера реального производства, а сфера обмена. В нашем случае в обоих направлениях движутся деньги, так как именно они и выступают в виде объекта сделки. ► Банк это предприятие, занимающееся кредитной деятельностью. Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала (ссуженной стоимости), т.е. капитала, предоставляемого в ссуду. В каждой кредитной сделке принимают участие две стороны: кредитор и заемщик. Особенность банка, как специализированного участника кредитных отношений заключается в том, что он постоянно выступает и в качестве кредитора, и в роли заемщика. ► он является посредническим предприятием. Данный аспект в деятельности рассматриваемого кредитного института является одним из самых важных. Однако банки, как участники финансового рынка, обладают двумя важными признаками, позволяющими определять их как уникальных участников данных операций: ● двойной обмен долговыми обязательствами. ● безусловное погашение обязательств. Деятельность банка заключается в двойном обмене долговых обязательств. Возможно классифицировать банки в соответствие с рядом признаков ► по охватываемой территории ♦ местные, ♦ непосредственно региональные – проводящие операции в рамках региона, соответствующего административно-территориальному делению государства; ♦межрегиональные, обслуживающие клиентов в нескольких административно-территориальных единицах страны. ► по страновой принадлежности учредителей. ► по страновой принадлежности учредителей. Иностранные банки – это кредитные организации, капитал которых полностью или в большей мере принадлежит не резидентам, а сами банки созданы в иной стране по ее законодательству. отечественных банков относятся такие кредитные институты, которые созданы резидентами той страны, в которой работает банк. ► по форме собственности. Если капитал банка создается хозяйствующими субъектами, ведущими самостоятельный бизнес, тогда банк принято относить к категории частных. государственных банков относятся такие организации, капитал которых формируется денежными взносами государства и управляемый государственными органами. со смешанной формой собственности. Такие организации сочетают повышенную надежность, связанную с наличием в числе собственников государства, и мобильность привлечения и размещения средств, присущую частным фирмам. ► по организационно-правовой форме. акционерного общества (АО) открытое акционерное общество (ОАО), общество с ограниченной ответственностью общества с дополнительной ответственностью, то его участники несут солидарную субсидиарную ответственность за результаты деятельности кредитного института всем своим имуществом в пропорциях, кратных доли в утвержденном капитале. ► по масштабам деятельности. Банки можно подразделить на группы, в зависимости от масштаба проводимых операций: крупные, средние и мелкие. ► по степени независимости. Самостоятельные Зависимые ► по характеру проводимых операций. ● сберегательные банки, работающие с населением, аккумулирующие большое число мелких вкладов и направляя собранные ресурсы как в кредитные операции для населения (реже юридических лиц), или на рынок межбанковского кредитования. ● инвестиционные банки работают на рынке ценных бумаг. ● ипотечные банки специализируются на выдаче ипотечных кредитов, то есть долгосрочных ссуд на приобретение недвижимости (или под залог недвижимости). ● инновационные банки, работают с венчурными предприятиями и проектами. ♦ торговый банк направлен на обслуживание предприятий торговли, общественного питания, иных обслуживающих предприятий и организаций. ♦ промышленный банк обслуживает предприятия промышленности. ♦ строительные банки призваны кредитовать операции, связанные с освоением капитальных вложений; ♦ сельскохозяйственные банки обслуживают предприятия, занимающиеся производством и переработкой сельскохозяйственной продукц
Под определением банк отечественное законодательство понимает такую кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: ► привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; ► размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; ► открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Познание сущности банка возможно лишь после изучения тех функции, которые выполняются ими. Первая функция, выполняемая банками – стимулирование сбережений и формирование накоплений в обществе. Они создают основу для проведения широкого спектра инвестиционных операций, а, следовательно, предопределяют темпы, направление и интенсивность общественного прогресса. Вторая функция банка – осуществление безналичных расчетов в экономике. В современной экономике вся система безналичных расчетов подразделяется на три уровня:
Каждый уровень предполагает свои способы регулирования, собственную правовую базу и контрольный аппарат. Но объединяет их одно – банк, институт проводящий данные платежи. Необходимым условием реализации данной функции банка является обязательство всех юридических лиц, независимо от организационно-правовых форм и сферы деятельности, хранить свободные денежные средства в учреждениях банков. Следующая функция, выполняемая банками – посредничество в кредите. В данном случае банки выступают посредниками между собственниками временно свободных денежных ресурсов и теми, кто нуждается в средствах. Банковское кредитование осуществляется на основе возвратности, срочности, платности, обеспеченности и целевого характера выдаваемой ссуды. Четвертая функция банков - посредничество в операциях с ценными бумагами. Банк может осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа. Последняя функция, присущая банкам – создание кредитных инструментов обращения. В результате проводимых банками операций, создается группа финансовых инструментов, способных заменять наличные деньги в расчетах. В результате возрастает общая масса платежных инструментов в экономике.
принципы деятельности банка в современной экономике: 1. Банк работает в пределах реально привлеченных ресурсов. все сделки, связанные с проведением платежей (как своих, так и по поручению клиентов), выдачей кредита или получении наличности (банкнот и монет) могут осуществляться только в пределах суммы, имеющейся у банка на корреспондентском счете в Центральном банке, или иных кредитных институтах. Другим важным аспектом банковской деятельности является обеспечение собственной ликвидности. Ликвидность банка отражает способность кредитного института своевременно выполнять собственные обязательства перед вкладчиками. В этой связи банк может хранить часть собранных депозитов в ликвидной форме (в виде остатков средств в кассе и на корреспондентских счетах), или переводить отдельные статьи активов в денежные средства (как правило, это касается пакетов государственных ценных бумаг). Российское законодательство предписывает каждому банку предоставлять информацию о своей деятельности в открытой печати в следующие сроки: ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов; ежегодно - бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности. 2. В своей деятельности банк обязан руководствоваться нормами закона, строго соблюдать правила и нормативы, устанавливаемые контролирующими и регулирующими органами. Главным органом регулирования банковской деятельности является Банк России, который осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а так же осуществляет лицензирование данного вида деятельности. Банк России устанавливает обязательные для всех кредитных организаций правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. 3. Полная экономическая самостоятельность банка. Данный принцип отражает независимость банковской деятельности от государства, а так же самостоятельность кредитного института в своих поступках и полном принятии последствий от них. Самостоятельность банка как участника хозяйственных операций выражается в ряде условий:
4. Банк строит взаимоотношения с клиентами на рыночной основе.
Осуществление коммерческим банком операций, в результате которых происходит увеличение остатков денежных средств на пассивных счетах, отражается по пассивной стороне банковского баланса и носит название пассивных операций коммерческого банка. ресурсная база банка составляет лишь долю в пассиве баланса банка, размер которой зависит: 1) от политики Центрального банка в области денежно-кредитного регулирования, в частности, нормы обязательного резервирования привлеченных банком средств; 2) финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка, осуществляемой за счет собственного капитала. Сюда относятся вложения банка в хозяйственную деятельность предприятий и организаций, в акции предприятий и акционерных обществ, в расходы будущих периодов, в отвлеченные средства, расходы банка, дебиторы банка, убытки. Таким образом, собственный капитал "очищается" и остается та его часть, которая может быть использована как кредитный ресурс, т.е. пущена в оборот. Чистый реальный остаток обязательств банка и его капитала составляют ресурсную базу коммерческого банка. Ресурсная база коммерческого банка – это часть денежного рынка, представленная совокупностью выведенных из кругооборота денежных средств хозяйствующих субъектов и денежных доходов населения, которые мобилизуются банком на условиях возникновения обязательств собственности и обязательств долга для дальнейшего размещения среди нуждающихся в дополнительных ресурсах юридических и физических лиц с целью получения прибыли. Ресурсная база коммерческого банка состоит из двух основных групп средств: собственных средств банка и его обязательств. Собственные средства банкасостоят из основного и дополнительного капитала: ► Основной капитал – уставный капитал; резервный капитал; не распределенная в течение года прибыль; нераспределенная прибыль прошлых лет; прочие фонды. ► Дополнительный капитал – субординированные долговые обязательства; резерв на возможные потери по ссудам (по стандартным ссудам); прочие целевые резервы; другие средства. Обязательства банка подразделяются на три основные группы – депозиты, займы и прочие обязательства: ► Депозиты – средства коммерческих банков, размещенные на депозитных корреспондентских счетах в данном банке; средства предприятий и организаций на расчетных, текущих и валютных счетах; средства предприятий и организаций, привлеченные на накопительные депозитные счета; средства населения во вкладах; бюджетные средства местных бюджетов – для банков, получивших от местных исполнительных органов функцию исполнения местного бюджета; средства общественных организаций; средства кредитных товариществ, кредитных союзов, ломбардов. |