БП Производство мучных кондитерских изделий. Турымбеков Айдос Карлович введение настоящий бизнесплан

• Название: Турымбеков Айдос Карлович введение настоящий бизнесплан
• Дата: 13.02.2023
• Размер: 2.46 Mb.
• Имя файла: БП Производство мучных кондитерских изделий.doc
• Тип: Бизнес-план; #934750
• страница: 10 из 10

XI. Потребность в финансировании

Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя:
Таблица 12 - Инвестиции проекта, тыс. тг.

Расходы	2 020
Инвестиции в основной капитал	54 840
Оборотный капитал	1 000
Всего	55 840

Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств инициатора проекта, так и за счет заемного капитала.
Таблица 13 - Программа финансирования на 2020 г., тыс. тг.

Источник финансирования	Сумма	Период	Доля
Собственные средства	5 840	03.2020	10%
Заемные средства	50 000	02.2020	90%
Всего	58 641		100%

Приняты следующие условия кредитования:
Таблица 14 - Условия кредитования

Валюта кредита	тенге
Процентная ставка, годовых	6%
Срок погашения, лет	7
Выплата процентов и основного долга	ежемесячно
Льготный период погашения процентов, мес.	3
Льготный период погашения основного долга, мес.	6
Тип погашения основного долга	аннуитет

Таблица 15 - Выплаты по кредиту, тыс. тг

Период	Всего	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026	2027
Освоение	50 000
начисление %		2 162	2 567	2 184	1 778	1 348	890	404	22
Погашение ОД		4 411	6 198	6 581	6 987	7 418	7 875	8 361	2 170

Кредит погашается в полном объеме в 2027 году, согласно принятым вначале допущениям.

11.1 Эффективность проекта. Проекция Cash-flow

Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

• 
  операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании
  
• 
  инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций
  
• 
  финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.
  

Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.

11.2 Расчет прибыли и убытков

Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.
Таблица 16 - Показатели рентабельности

Годовая прибыль (5 год), тыс. тг.	509
Рентабельность активов	23%

11.3 Проекция баланса

Коэффициенты балансового отчета в 2020 г. представлены в нижеследующей таблице.
Таблица 17 - Коэффициенты балансового отчета

Доля основных средств в стоимости активов, на 5 год	0,5
Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом, на 5 год	3,1

11.4 Финансовые индикаторы

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала за 7 лет реализации проекта при ставке дисконтировании 10% составил 267 тыс. тг.

Таблица 18 - Финансовые показатели проекта

Внутренняя норма доходности (IRR)	13%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.	267
Окупаемость проекта (простая), лет	4,8
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	5,8

Таблица 19 - Анализ безубыточности проекта

Период	2020	2021	2022	2023	2024	2025	2026
Доход от реализации услуг	3 746	6 026	6 189	6 515	6 515	6 515	6 515
Балансовая прибыль	-262	310	442	674	705	735	758
Полная себестоимость услуг	4 008	5 716	5 747	5 841	5 810	5 779	5 756
Постоянные издержки	2 585	3 427	3 396	3 366	3 335	3 305	3 282
Переменные издержки	1 423	2 289	2 351	2 475	2 475	2 475	2 475
Сумма предельного дохода	2 323	3 737	3 838	4 040	4 040	4 040	4 040
Доля предельного дохода в выручке	0,620	0,620	0,620	0,620	0,620	0,620	0,620
Предел безубыточности	4 169	5 526	5 477	5 427	5 378	5 329	5 292
Запас финансовой устойчивости предприятия (%)	-11%	8%	12%	17%	17%	18%	19%
Безубыточность	111%	92%	88%	83%	83%	82%	81%

Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 5 378 тыс. тенге в год (2020 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 8 % в 2020 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 19%) по мере уменьшения расходов по процентам.

Предприятие имеет организационно-правовую форму индивидуального предпринимательства и применяет упрощенный режим налогообложения для субъектов малого бизнеса. Согласно Налоговому кодексу РК ставка индивидуального подоходного налога и социального налога установлена в размере 3% от суммы дохода (валовой доход).

Таблица 20 - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет)

Вид налога	Сумма, тыс. тг.
Налог на деятельность ИП, налоги от ФОТ	1 261
Итого	1 261

Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 1 261 тыс. тг. за 7 лет.

XII. Социально-экономическое и экологическое воздействие

12.1 Социально-экономическое значение проекта

Реализация настоящего проекта позволит создать новое производство в городе, тем самым способствуя замещению ввозимой продукции на производимую в регионе.

Реализация проекта предполагает

- создание 2 новых рабочих мест;

- поступление дополнительных доходов (более 1 млн.тг. за 7 лет) в бюджет г. Шымкент.

Среди социальных воздействий проекта можно выделить

- удовлетворение потребностей сельских жителей в качественной и разнообразной выпечке.

12.2 Воздействие на окружающую среду

Идея проекта не предусматривает при создании кондитерского цеха какого-либо кардинального изменения окружающей среды.

При регулярном и своевременном вывозе твердых и жидких бытовых отходов загрязнение окружающей среды будет сведено к минимуму.

Перспективы развития деятельности ИП Турымбеков Айдос Карлович

Перспективы развития компании обусловлены следующими факторами:

- Наличие спроса на предлагаемые товары;

Стратегические цели ИП Турымбеков Айдос Карлович:

- Предоставление качественного товара и установление обоснованных цен на них.

- Проведение продуманной ценовой политики, отвечающей другим целям ИП.

- Возможный быстрый выход на более высокие объемы реализации.

- Развитие и расширение ассортимента предоставляемых товаров за счет аккумулируемой прибыли ИП.

- Обеспечение ИП стабильного дохода

Таким образом, имеется намеченный план действий для достижения поставленных целей и задач.

SWOT-анализ положения компании на рынке

	Положительное влияние	Отрицательное влияние
Внутренняя среда	Сильные стороны Стабильный спрос	Слабые стороны Отсутствие влияния на рынок Недостаточные возможности для увеличения ресурсов Отсутствие клиентской базы Отсутствие деловой репутации
Внешняя среда	Возможности Расширение ассортимента и объема предоставляемых товаров Повышение репутационного уровня	Угрозы Усиление конкуренции

Налогобложение

Условия налогообложения, учтенные при обосновании проекта, соответствуют действующему на дату разработки бизнес-плана налоговому кодексу РК.

Руководитель

ИП Турымбеков Айдос Карлович _____________________

(подпись/печать)