|
методичка по УП(особенная часть). Учебнометодическое пособие Издание пятое, исправленное и дополненное Под редакцией Б. Т. Разгильдиева, Н. А. Лопашенко, А. Г. Блинова
Тема 8. Преступления в сфере экономической деятельности (глава 22 раздела VIII УК РФ)
Занятие № 1
1. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности.
2. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые должностными лицами.
3. Преступления в сфере предпринимательской деятельности.
Занятие № 2
1. Преступления в сфере финансово-кредитной деятельности.
2. Преступления, связанные с нарушением принципа
свободы конкуренции.
3. Преступления в сфере таможенной деятельности.
Занятие № 3
1. Преступления в сфере валютной деятельности.
2. Преступления в сфере налоговой деятельности.
Библиографический список
Нормативные акты
Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, принятая в Страсбурге в 1990 г. государствами — членами Совета Европы. СЗ РФ. - 2003, № 3. – Ст. 203.
Постановление Конституционного Суда РФ от 27 мая 2008 г. «По делу о проверке конституционности положения части первой статьи 188 Уголовного кодекса Российской Федерации в связи с жалобой гражданки М.А. Асламазян». – СПС «КонсультантПлюс».
Бюджетный кодекс Российской Федерации. М., 2010.
Гражданский кодекс Российской Федерации. М., 2010.
Налоговый кодекс Российской Федерации. М., 2010.
Таможенный кодекс Российской Федерации. М., 2010.
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. в ред. от 3 февраля 1996 г. с изм. «О банках и банковской деятельности» (с посл. изм.) // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.
Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. «О рынке ценных бумаг» (с изм. и доп.) // СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918.
Федеральный закон от 21 июля 1997 г. «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (с изм. и доп.) // СЗ РФ. 1997. № 30. Ст. 3594.
Федеральный закон от 26 марта 1998 г. «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» (с изм.) // СЗ РФ. 1998. № 13. Ст. 1463.
Федеральный закон от 18 июля 1999 г. № 183-ФЗ с изм. «Об экспортном контроле». // СЗ РФ. 1999, № 30. Ст. 3774.
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп.) // СЗ РФ. 2001. № 33. Ст. 3418.
Федеральный закон от 8 августа 2001 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности» (с изм.) // СЗ РФ. 2001. № 33. Ст. 3430.
Федеральный закон от 8 августа 2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (с изм.) // СЗ РФ. 2001. № 33. Ст. 3431.
Федеральный законот 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СЗ РФ. 2002, № 28. Ст. 2790.
Федеральный закон от 26 октября 2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)» (с изм.) // СЗ РФ. 2002. № 43. Ст. 4190.
Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4850.
Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.
Федеральный закон от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ с изм. «О коммерческой тайне». // СЗ РФ. 2004. № 32. Ст. 3283.
Федеральный закон от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции». – СПС «КонсультантПлюс».
Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации». – СПС «КонсультантПлюс».
Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 221-ФЗ «О государственном кадастре недвижимости». // СЗ РФ. 2007, № 31. Ст. 4017.
Закон РФ от 15 апреля 1993 г. «О вывозе и ввозе культурных ценностей» // ВСНД РСФСР и ВС РСФСР. 1993. № 20. Ст. 718.
Постановление Пленума Верховного суда РФ от 28 апреля 1994 г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» (с изм. от 17 апреля 2001 г.) // БВС РФ. 2001. № 6.
Постановление Пленума Верховного суда РФ от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем». // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. – 2005, № 1.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28 декабря 2006 г. «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления». - Российская газета, 31 декабря 2006 г.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 14 от 26 апреля 2007 г. «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака». – СПС «КонсультантПлюс».
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 мая 2008 г. «О судебной практике по делам о контрабанде». – СПС «КонсультантПлюс».
Статьи, монографии, учебные пособия
Аистова Л.С. Незаконное предпринимательство и смежные составы: Учебное пособие. - СПб.: СПб ЮИ Генеральной прокуратуры РФ, 2005.
Алиев В.М. Легализация (отмывание) доходов, полученных незаконным путем. Уголовно-правовое и криминологическое исследование. М., 2001.
Арзамасцев М.В., Базаров Р.А., Михайлов К.В. Уголовно-правовая характеристика незаконного оборота драгоценных металлов и драгоценных камней. – Челябинск, 2001.
Бойко А.И., Родина Л.Ю. Контрабанда. – СПб., 2002.
Бойцов А.Н., Ображиев К.В. Уголовная ответственность за недопущение, ограничение или устранение конкуренции. – Ставрополь, 2006.
Верин В.П. Преступления в сфере экономики. М., 1999.
Витвицкая С.С., Витвицкий А.А. Преступления в сфере экономической деятельности (уголовно-правовой аспект). Ростов н/Д, 1998.
Волженкин Б.В. Отмывание денег. СПб., 1998.
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности. СПб., 2002.
Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб.: Издательство Р. Асланова «Юридический центр Пресс», 2007.
Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики. М., 1996.
Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 1998.
Глебов Д.А., Ролик А.И. Налоговые преступления и налоговая преступность. – СПб: Издательство Р. Асланова «Юридический центр Пресс», 2005.
Голованов Н.М., Перекислов В.Е., Фадеев В.А. Теневая экономика и легализация преступных доходов. – СПб.: Питер, 2003.
Горелик А.С., Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Преступления в сфере экономической деятельности и против интересов службы в коммерческих и иных организациях. Красноярск, 1998.
Данилова Н.А., Кушниренко С.П. Преступления в сфере банковской деятельности: генезис и современное состояние: Монография. СПб., 2006.
Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег. М., 2000.
Долгов А.В., Иванченко Р.Б., Милюков А.Ф. Криминальная ситуация в сфере производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и меры борьбы с ней. Монография. – СПб.: Издательство Р. Асланова «Юридический центр Пресс», 2005.
Досюкова Т.В.Лжепредпринимательство: проблемы квалификации и ответственности. Саратов, 1999.
Ежов Ю.А. Преступления в сфере предпринимательства. М., 2001.
Иванов Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним. М., 1999.
Казанцев М.М., Крайнов В.И. Особенности квалификации некоторых составов преступлений в сфере экономической деятельности. М., 1999.
Карпович О.Г., Пономарев П.Г., Борбат А.В. Уголовно-правовые аспекты борьбы с преступлениями, посягающими на предпринимательскую деятельность (Опыт России и Европы): Пособие. - М.: ВНИИ МВД России, 2003.
Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. М., 1996.
Клебанов Л.Р. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну. – Ставрополь, 2002.
Клепицкий И.А. Система хозяйственных преступлений. – М., 2005.
Корчагин А.Г.Преступления в сфере экономики и экономическая преступность. Владивосток, 2001.
Кругликов Л.Л., Дулатбеков Н.О. Экономические преступления. (Вопросы дифференциации и индивидуализации ответственности и наказания). Ярославль, 2001.
Кузнецов А.П. Государственная политика противодействия налоговым преступлениям: проблемы формирования, законодательной регламентации и практического осуществления. Н.Новгород, 2003.
Кузнецов А.П. Ответственность за преступления, совершаемые в валютной и кредитно-финансовой сферах. Н.Новгород, 1999.
Кузнецов А.П. Ответственность за таможенные преступления. Н.Новгород, 2000.
Кузнецов А.П., Голубева М.Л. Ответственность за легализацию доходов от преступной деятельности: анализ разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации: лекция. – Нижний Новгород, 2007.
Кузнецов А.П., Паршин С.М. Институт тайны в российском уголовном законодательстве: теоретическая характеристика: Лекция. – Н. Новгород, 2007.
Кучеров И.И. Налоги и криминал. М., 2000.
Кучеров И.И. Преступления в сфере налогообложения. М., 1999.
Кучеров И.И., Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за налоговые преступления. Комментарий. – М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2004.
Кучеров И.И., Щукин А.В. Уголовная ответственность за сокрытие денежных средств и имущества, за счет которых должно производиться взыскание налогов и сборов. – М.: ИД «Юриспруденция», 2006.
Лапунин М.М. Вторичная преступная деятельность: понятие, виды, проблемы квалификации, криминализации и пенализации. – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Лапшин В.Ф. Преступления в сфере распределения финансовых ресурсов: вопросы дифференциации ответственности и законодательной техники. – Вологда, 2005.
Ларичев В.Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им. М., 1996.
Ларичев В.Д., Бембетов А.П.Налоговые преступления. М., 2001.
Ларичев В.Д., Власов П.Е., Ложкина Е.И., Улейчик В.В. Расследование преднамеренного банкротства и неправомерных действий при банкротстве кредитных организаций. – М.: Спарк, 2006.
Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные преступления. М., 2001.
Ларичев В.Д., Орлова Е.А., Токаренко В.Н. Уголовно-правовые и криминологические проблемы борьбы с преступлениями, совершаемыми с использованием ценных бумаг: Учебное пособие. – М.: ВНИИ МВД России, 2006.
Ларичев В.Д., Серов М.П., Лиханов И.В. Предупреждение и пресечение преступлений на предприятиях, осуществляющих добычу и переработку драгоценных металлов. – М., 2005.
Лопашенко Н.А. Бегство капиталов, передел собственности, экономическая амнистия. – М.: АНО «Юридические программы», 2005.
Лопашенко Н.А. Вопросы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Саратов, 1997.
Лопашенко Н.А. Незаконное предпринимательство: понятие, виды, квалификация. Саратов, 1999.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономики: Авторский комментарий к уголовному закону (раздел V111 УК). – М.: Волтерс Клувер, 2006.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (комментарий к гл. 22 УК РФ). Ростов н/Д, 1999.
Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания. Саратов, 1997.
Магомедов А.А. Противодействие преступности в сфере экономической деятельности: уголовно-правовые, криминологические и организационные проблемы. Монография / Магомедов А.А., Мазур С.Ф. - М.: Юрист, 2006.
Мазур С.Ф. Уголовно-правовая охрана экономической деятельности. М., 1998.
Михайлов В.И., Федоров А.В. Таможенные преступления. СПб., 1999.
Михалев И.Ю. Криминальное банкротство. СПб., 2001.
Налоговые и иные экономические преступления: В 6 вып. / Под ред. проф. Л.Л. Кругликова. Ярославль, 2000–2002.
Никулина В.А. Отмывание «грязных» денег: Уголовно-правовая характеристика и проблемы соучастия. М., 2001.
Образцова Н.В. Уголовная ответственность за изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг: Монография. - М.: ВНИИ МВД России, 2007.
Пастухов И.Н., Яни П.С. Актуальные вопросы квалификации налоговых преступлений. М., 1998.
Пастухов И.Н., Яни П.С. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. М., 1999.
Петрянин А.В. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг как угроза экономической безопасности России: Учебно-методическое пособие. – Н. Новгород, 2005.
Пинкевич Т.В. Преступления в сфере экономической деятельности: Уголовно-правовая характеристика, система, особенности квалификации. Ставрополь, 2000.
Пинкевич Т.В. Криминологические и уголовно-правовые основы борьбы с экономической преступностью. - М.: Российская криминологическая ассоциация, 2003.
Сапожков А.А. Кредитные преступления. СПб., 2002.
Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов и сборов. М., 2000.
Сучков Ю.И. Преступления в сфере внешнеэкономической деятельности Российской Федерации. – М.: ЗАО «Издательство «Экономика», 2005.
Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории и законодательного регулирования. Казань, 2001.
Талан М.В. Уголовно-правовая охрана экономической деятельности. – Казань, 2009.
Тупанчески Н.Р.Уклонение от уплаты налогов в сравнительном праве. М., 2001.
Туранов М.Ю. Уголовная ответственность за незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней, жемчуга. Н.Новгород, 2000.
Тюнин В.И. Уголовное законодательство и экономическая деятельность (история и современность). СПб., 2000.
Тюнин В.И. Некоторые аспекты толкования, применения и совершенствования уголовного законодательства, охраняющего отношения в сфере экономической деятельности. СПб., 2001.
Тюнин В.И. Юридическая конструкция деяний в сфере экономической деятельности и решение спорных вопросов конкуренции и совокупности уголовно-правовых норм. СПб., 2001.
Улезько С.И. Проблемы уголовно-правовой охраны налоговой системы Российской Федерации. Ростов н/Д, 1998.
Устинова Т.Д. Проблемы квалификации преступлений, посягающих на порядок ведения предпринимательской деятельности. М., 2002.
Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство. М., 2001.
Финогенова О.В. Уголовная ответственность за незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. – Ставрополь, 2003.
Фомичев С.А. Борьба с контрабандой культурных ценностей / Отв. ред. А.И. Чучаев. – Калуга: Изд-во АКФ «Политоп», 2005.
Хутов К.М. Преступный монополизм:уголовно-политическое и криминологическое исследование. – М.: Волтерс Клувер, 2007. (Серия «Уголовное право: современный взгляд»).
Шишко И.В. Экономические правонарушения: Вопросы юридической оценки и ответственности. – СПб, 2004.
Эминов Е.В. Борьба с незаконной предпринимательской деятельностью: Уголовно-правовой и криминологический аспекты. М., 1999.
Якимов О.Ю. Легализация доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовые и уголовно-политические проблемы. – СПб., 2005.
Яни П.С.Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство. М., 2000.
Методические указания
При изучении преступлений в сфере экономической деятельности следует иметь в виду, что на сегодняшний день они являются одними из самых сложных в уголовном законодательстве. Это обусловлено рядом причин: 1) широкой областью первичной криминализации в этой сфере (большинство составов введено впервые); 2) бланкетным характером диспозиций практически всех составов преступлений и в связи с этим необходимостью обширных познаний в других отраслях российского права: гражданском, налоговом, таможенном и др.; 3) формирующимся и неустоявшимся характером системы экономических отношений в нашей стране; 4) новизной последних; 5) отсутствием значительной практики по многим категориям дел; 6) дискуссионностью теории преступлений в сфере экономической деятельности в науке уголовного права. Поэтому усвоение данной темы без обращения к широкому кругу законов и подзаконных нормативных актов, как перечисленных выше, так и многих других, в принципе невозможно.
Студент должен представлять себе объект преступлений в сфере экономической деятельности, их систему, специфику субъектов, особенности строения составов. При классификации преступлений в сфере экономической деятельности он может руководствоваться любым из предложенных в науке критериев подразделения преступлений на виды. Однако, необходимо уметь доказывать преимущество выбранного критерия и распределять, согласно ему, в группы все составы преступлений, входящих в гл. 22 УК РФ.
Усвоение составов конкретных преступлений в сфере экономической деятельности требует знания порядка осуществления различных видов экономической деятельности — предпринимательской, банковской, кредитной и др.
Опираясь на эти знания и анализируя диспозиции статей, посвященных преступлениям в сфере экономической деятельности, студент должен уметь выделять возможные разновидности последних. Следует обратить внимание при этом на условия привлечения к уголовной ответственности: крупный ущерб, извлечение дохода в крупном размере (ст. 171, 172 УК РФ), вступление в законную силу судебного акта (ст. 177 УК РФ), неоднократность или крупный ущерб (ст. 180 УК РФ) и т.д.
Составы преступлений в сфере экономической деятельности в ряде случаев близки по содержанию, в связи с чем необходимо на практике квалифицировать преступления с учетом конкуренции норм. Так, ст. 171 УК РФ (незаконное предпринимательство) конкурирует со ст. 172 УК РФ (незаконная банковская деятельность), как общая и специальная нормы. Применению подлежит последняя. Требуют разграничения составы легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174, 1741 УК РФ) и приобретения или сбыта имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК РФ).
Принципиально важными являются также вопросы отграничения преступлений в сфере экономической деятельности от преступлений против жизни и здоровья, собственности, интересов службы в коммерческих и иных организациях, государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления (например, воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности от злоупотребления должностными полномочиями, принуждения к совершению сделки или отказу от ее совершения от вымогательства, изготовления, сбыта поддельных денег или ценных бумаг от мошенничества и т.д.). Студент должен в них разбираться.
|
|
|
Скачать 453.23 Kb.