4. Вопросы к экзамену.
Происхождение и сущность денег.
Эволюция форм стоимости.
Виды стоимости денег.
Виды денег и их особенности.
Металлические деньги и их характеристика.
Бумажные деньги и их особенности.
Кредитные деньги, их особенности.
Международные и региональные деньги.
Функции денег и их характеристика.
Роль денег в развитии экономики.
Теории денег.
Структура денежной массы.
Денежные агрегаты в России.
Закон денежного обращения.
Денежная эмиссия, ее виды.
Понятие и структура платежной системы.
Безналичный денежный оборот и его организация.
Формы безналичных расчетов во внутреннем обороте.
Налично-денежный оборот и его организация.
Денежная система и ее эволюция.
Денежная система России.
Сущность и виды инфляции.
Причины возникновения инфляции.
Социально-экономические последствия инфляции.
Методы стабилизации денежного обращения.
Сущность и виды валют.
Валютная система и ее элементы.
Валютный курс и его регулирование.
Формы международных расчетов.
Платежный баланс страны в системе валютного регулирования.
Сущность и необходимость кредита.
Функции кредита, их характеристика.
Формы и виды кредита.
Банковский кредит, его характеристика.
Принципы банковского кредитования.
Спрос и предложение кредита. Ссудный процент.
Методы кредитования и формы ссудных счетов.
Организация межбанковского кредитования.
Коммерческий кредит, его особенности.
Кредит на потребительские нужды населения.
Ипотечный кредит и перспективы его развития в России.
Лизинг как инструмент долгосрочного финансирования.
Государственный кредит: сущность, функции, управление.
Международный кредит, его формы.
Кредитная система: понятие, сущность и структура.
Некоммерческие кредитные организации, кредитная кооперация.
Возникновение, сущность и роль банков в современной экономике.
Функции банков, как особых финансовых посредников.
Виды банков, их характеристика.
Понятие банковской системы. Модели банковских систем.
Банковская система России.
Сущность центрального банка, его цели и задачи.
Функции центральных банков.
Пассивные операции центральных банков.
Активные операции центральных банков.
Инструменты и методы денежно-кредитного регулирования и надзора.
Пассивные операции коммерческого банка.
Активные операции коммерческого банка.
Комиссионные (посреднические) операции коммерческого банка.
Банковская прибыль.
Сбербанк России.
Роль Сбербанка в банковской системе России
Международные финансово-кредитные институты
Ипотека: возникновение и развитие.
Сущность лизинга, его стадии.
Экономическое содержание контокоррентного кредита.
Сущность факторинга и принципы его организации.
Цель контокоррента. Овердрафт.
Форфейтинг – форма кредитования внешней торговли.
Задачи банковского маркетинга.
Анализ рынка банковского продукта.
Цели и содержание анализа деятельности коммерческого банка.
5. ГЛОССАРИЙ
Аваль- вексельное поручительство, при котором лицо, совершившее его, принимает ответственность за выполнение обязательств каким-либо из ответственных по векселю лиц; оформляется либо гарантийной подписью авалиста на векселе или дополнительном листе, либо выдачей отдельного документа.
Авизо-ъ банковской практике официальное извещение, преимущественно о выполнении расчетной операции, направляемое одним контрагентом другому. Банки высылают Авизо своим корреспондентам и клиентам о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, иных расчетных операциях.
Авуары - имущество, достояние.
1. В широком смысле, активы, которыми производятся платежи и погашаются обязательства;
2. В узком смысле - ликвидная часть активов, включающая денежные средства банка и легко реализуемые ценные бумаги. Чаще всего термин «Авуары» применяется к средствам банков в иностранной валюте, находящимся на их счетах в иностранных банках.
Аккредитив - расчетный или денежный документ, представляющий собой поручение одного банка другому произвести за счет специально за бронированных в о втором банке средств оплату за отгруженный товар или выплатить предъявителю аккредитива определенную сумму денег.
Аккредитивная форма расчетов - одна из форм междугородних безналичных расчетов за товары и услуги.
Акт Гласса-Стигалла, или «Банковский акт 1933г.»; закон, заложивший основы банковского законодательства США. Назван по имени его авторов -конгрессменов Гласса и Стигалла. Принят 16 июня 1933 г. правительством Ф.Рузвельта в качестве меры государственного регулирования кредитной системы США. Актом усиливалась централизация банковской системы США, устанавливался государственный контроль за деятельность банков, разграничивались банковские операции на краткосрочные и инвестиционные, определялись условия создания банков.
Акт Роберта Пиля - назван по имени премьер-министра Великобритании; принятый в 1844г. закон, установивший ограничение банкнотной эмиссии жесткими нормами металлического обеспечения (размерами золотого запаса Банка Англии).
Активные операции банков- операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы.
Акцепт - согласие на оплату или гарантия оплаты документов во внутреннем и международном товарообороте.
Акцептные дома - банковские учреждения, специализирующиеся на кредитовании внешней торговли.
Акцептный кредит, предоставляемый банками в форме акцепта переводных векселей, выставляемых экспортерами на банки; одна из форм кредитования банками внешнеторговых операций.
Акцептованное платежное поручение - поручение, имеющее подтверждение банка о наличии на счете плательщика средств, необходимых для платежа.
Акцептованный вексель -вексель, имеющий согласие плательщика на его оплату.
Акцептованный чек - чек, имеющий гарантию банка по зачислению средств на счет получателя в размере указанной в нем суммы.
Акция -ценная бумага, свидетельствующая о внесении пая в уставный капитал акционерного общества и дающая право на участие в управлении акционерным обществом и по лучении части его прибыли в виде дивиденда, пропорционально внесенному паю.
Аллоняс - дополнительный лист, прикрепленный к векселю, на котором совершаются передаточные подписи, если они не умещаются на оборотной стороне векселя.
Альпари - соответствие биржевого курса ценных бумаг или рыночного курса валют номиналу (паритету).
Аннуитет - вид государственного долгосрочного займа, по которому кредитор ежегодно получает определенный доход, установленный с расчетом постепенного погашения основной суммы долга вместе с процентами по нему.
Аргентарии - банкиры в Древнем Риме, принимавшие денежные вклады и выдававшие ссуды, а также проводившие безналичные расчеты между своими клиентами.
Арест на вклад - приостановка операций по выдаче денег со счета вкладчика, осуществляется только в установленном законом порядке.
Ассигнации - бумажные деньги, выпускавшиеся в России с 1769 по 1849 год.
Баланс банка - бухгалтерский баланс, отражающий состояние привлеченных и собственных средств, их источники, размещение в активы и т.д.. Структура баланса определяется функциональной деятельностью банка. Статьи баланса тесно связаны с выполняемыми банком операциями. Шифры счетов обычно содержат функциональные признаки, обозначающие содержание банковских операций.
Бандероль - лента из плотной светлой бумаги, применяемая в учреждениях банков для упаковки денежных билетов.
Банк-гарант - банк, дающий поручительство за своего клиента. Обычно гарантии выдаются по поручению и за счет клиентов. Наибольшее распространение имеют платежные гарантии.
Банк международных расчетов (БМР) - международная валютно-кредитная организация, созданная в 1930 г. в Базеле (Швейцария) в соответствии с планом Юнга центральными банками Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Франции, Японии и группой частных банков США. Играет важную роль в организации международного валютного сотрудничества. Участвует в работе органов Международного валютного фонда по вопросам функционирования мировой валютной системы, координирует мероприятия по международной поддержке валют отдельных стран в период кризисов, участвует в операциях «СВОП» и валютных интервенциях. Сотрудничает с Международным банком реконструкции и развития (МБРР).
Банк Испании- центральный банк Испании. Создан в 1856 г. Правление банка в Мадриде. В 1962 г. национализирован.
Банк Канады - центральный банк Канады. Основан в 1934г. Полностью национализирован в 1938 г. Деятельность направляется федеральным правительством, а директорат назначается Министром финансов.
Банк Португалии - центральный банк Португалии. Создан в 1846 г. Правление в Лиссабоне. С 1931 г. имеет монопольное право на выпуск денег по всей территории страны.
Банк Японии - центральный банк Японии. Учрежден в 1882г. Обладает монопольным правом выпуска банкнот. 55% капитала принадлежит государству. Остальные акционеры права голоса не имеют.
Банки - особые институты, аккумулирующие временно свободные денежные средства юридических и физических лиц, предоставляющие денежные средства в кредит на условиях срочности, возвратности и платности, осуществляющие выпуск денег в обращение, расчетные операции и операции с ценными бумагами. Возникают на основе развития товарно-денежных отношений и существуют при раз личных общественно-экономических формациях.
Банки долгосрочных вложений - кредитные учреждения, осуществляющие кредитование капитальных вложений. В зависимости от организационных форм бывают ипотечные, инвестиционные банки.
Банкирские дома - частные банки, принадлежащие отдельным банкирам или группе банкиров, объединенные в товарищества с неограниченной ответственностью. В настоящее время некоторые банкирские дома являются штаб-квартирами финансово-промышленных групп, входят в крупнейшие банковские концерны и международные банковские объединения.
Банкирский дом Моргана - один из старейших банков США, финансовый центр группы Моргана. Создан в Нью-Йорке в 1861г. Джоном П. Морганом-старшим.
Банкирский дом Ротшильда - крупнейший банк англо-французской династии финансовых магнатов. Основан в XVIII веке. Имел отделения во Франкфурте-на-Майне, Вене, Лондоне, Неаполе и Париже: Сохранились лондонский и парижский банки, которые стали основой для создания двух крупных финансовых групп в Великобритании и Франции.
Банкиры - менеджеры и собственники денежного капитала, которые специализируются на ведении банковских операций.
Банкнотное обращение - функционирование выпущенных центральными банками банковских билетов (банкнот) в качестве средства обращения и средства платежа. Возникло на базе вексельного обращения. Вексельное и золотое обеспечение банкнот гарантировало относительную устойчивость и эластичностъ банкнотного обращения. С изменением характера эмиссии и обеспечения банковских билетов банкнотное обращение перестало быть эластичным, а нарушение его связи с процессом воспроизводства создают условия для возникновения инфляции.
Банковская система- совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период, составная часть кредитной системы, включающей в себя кроме банковской и парабанковскую систему.
Банковская тайна:
1) не подлежащие разглашению сведения о состоянии счетов клиентов и производимым по ним операциям;
2) разновидность коммерческой тайны, заключающаяся в сокрытии от других банков сведений о проводимых операциях в целях защиты от конкуренции.
Банковские билеты - разновидность денежных знаков, выпускаемых в обращение центральным банком страны.
Банковские (расчетно-денежные) документы - содержат необходимую информацию для осуществления банковских операций, подтверждают их законность и являются основанием для отражения операций в бухгалтерском учете. Делятся на входные, выходные и внутрибанковские. Входные документы представляются в банк клиентами; к ним относятся документы по безналичным расчетам (платежные поручения и т. д.), документы по кассовым операциям (документы на взнос наличными, денежный чеки т. д.), документы по кредитным операциям, документы по международным расчетам. Выходные документы составляются в банке и выдаются клиентам; к ним относятся лицевые счета и выписки из лицевых счетов. Внутрибанковские документы обращаются только внутри банков.
Банковские инвестиции - вложения банковских ресурсов на длительный срок.
Банковские операции - операции банков по привлечению денежных средств (пассивные операции), их размещению (активные операции), выпуску денег в обращение и изъятию их из обращения, осуществлению расчетов и т. д.
Банковские ресурсы - совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и иных активных банковских операций. Структура ресурсов зависит от специализации банков.
Банковский контроль- контр о ль, осуществляемый банками в процессе выполнения ими операций. Может осуществляться как самими коммерческими и специализированными банками в процессе осуществления ими операций с клиентурой, так и центральным банком страны и специальными контрольными органами, регулирующими деятельность банковской системы. Банковский капитал:
1) совокупность денежных капиталов, привлеченных в банки, т.е. банковские ресурсы;
2) собственный капитал банков (уставный, резервный и т.д.), составляющий меньшую часть банковского капитала.
Банковский кредит - основная форма кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование на условиях срочности, возвратности и платности.
Бегство капиталов - стихийное перемещение капиталов из одной страны в другую в поисках надежного убежища с целью сохранения стоимости или прибыльного помещения.
Безлимитное кредитование - осуществляется в тех случаях, когда нецелесообразно либо невозможно определить предельную плановую величину кредиторской задолженности.
Безнадежные долги -часть дебиторской задолженности, получение которой признано невозможным вследствие отказа суда или арбитража при взыскании, либо вследствие неплатежеспособности должника.
Безналичные расчеты – осуществляются посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований, применяются как внутри государства, так и в сфере международных расчетов.
Бесспорное списание средств - способ списания средств со счета в кредитном учреждении без согласия его владельца.
БИБОР - ставка по межбанковским депозитам в иностранной валюте на международном денежном рынке Бахрейна (аналогично с ЛИБОР).
Биржа- организационно оформленный регулярно функционирующий рынок, на котором совершается торговля ценными бумагами (фондовая), или оптовая торговля товарами по стандартам и образцам (товарная).
Бланковый кредит - кредит, предоставляемый без обеспечения товарно-материальными ценностями или ценными бумагами.
Блокировать счетов - лишение органами государственной власти владельцев банковских счетов права свободно распоряжаться средствами. Осуществляется для достижения определенных экономических и политических целей.
Блокированная валюта - я а. дота на счетах в банках, использование которой запрещено либо ограничено органами государственной власти. Обычно связано с блокированием счетов.
«Большая четверка» - четыре крупнейшие банковские монополни Великобритании: Барклайз бэнк, Нэшнл Вестминстер банк, Мидлэнд бэнк и Ллойдз бэнк.
Бреттон-Вудсская валютная система - валютная система, юридически оформленная в 1944 г. на валютно-финансовой конференции ООН в Бреттон-Вудсе (США). Представляла собой систему межгосударственного золото девизного стандарта, а по существу золото долларового стандарта.
Бумажные деньги- знаки стоимости, замещающие в обращении полноценные деньги; наделены принудительным курсом, в настоящее время неразменны на металл.
«Буферные» кредиты международного валютного фонда -предоставляются с 1969 г. на финансирование т. н. «бyферныx» запасов сырьевых товаров, создаваемых с целью стабилизации их цен на мировом рынке. Право пользования ими предусмотрено Фондом в отношении соглашений по олову, какао, сахару и каучуку.
Валюта:
1) денежная единица страны;
2) денежные знаки иностранных государств, а также кредитные и платежные документы, выраженные в иностранных денежных единицах, применяемые в международных расчетах.
В зависимости от режима использования валюты подразделяются на:
а) полностью обратимые (т.е. в законодательстве стран отсутствуют возможные ограничения);
б) частично обратимые (т.е. в законодательстве стран сохраняются определенные валютные ограничения, особенно для резидентов);
в) необратимые (т.е. в странах действуют различные ограничения и запреты как для резидентов так и для нерезидентов).
Валюта векселя - денежная единица, в которой выставлен вексель.
Валюта платежа - валюта, в которой происходит фактическая оплата товара или погашение кредита при внешнеторговой операции.
Валютная блокада - совокупность валютных мер, используемых государствами по отношению к другим странам с целью принудить их к выполнению определенных экономических и политических требований.
Валютная выручка -иностранная валюта, вырученная от экспорта товаров и услуг, а также от международных кредитов.
Валютная интервенция-вмешательство центрального банка в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи иностранной валюты. В целях повышения курса национальной валюты центральный банк продает иностранную валюту, а для снижения курса своей валюты скупает иностранную в обмен на национальную.
Валютная отчетность-информация о состоянии валютных расчетов, представляемая в органы государственного валютного контроля юридическими и физическими лицами.
Валютная позиция- соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте. В случае их равенства валютная позиция считается закрытой, а при несовпадении- открытой. Открытая валютная позиция может быть «длинной» (требования превышают обязательства) и «короткой» (обязательства превышают требования).
Валютная система:
1) совокупность экономических отношений, связанных с функционированием валюты, исторически сложившаяся на основе интернационализации хозяйственных связей;
2) государственно-правовая форма организации валютных отношений.
Валютная спекуляция -деятельность банков, рассчитанная на получение прибыли от изменения курсов валют на валютных рынках.
Валютное законодательство – совокупность правовых норм, регулирующих порядок совершения сделок с валютными ценностями, порядок ввоза, вывоза, перевода из-за границы и за границу национальной и иностранной валюты и валютных ценностей.
Валютное регулирование-деятельность государства, направленная на регламентирование международных расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями.
Валютные кредиты - разновидность международного кредита, предоставляемого в денежной форме. Выдаются, как правило, в национальной, реже - в иностранной валюте, а также в международных счетных денежных единицах.
Валютные операции -вид банковской деятельности по купле-продаже иностранной валюты. Различают наличные («слот»), при которых обмен валют происходит в момент заключения сделки, и срочные («форвард») валютные операции, при которых платежи производятся в установленный срок (от недели до пяти лет) по курсу, зафиксированном в момент заключения сделки. Многие валютные операции основаны на комбинации сделок «слот» и «форвард», а также на сочетании валютных и депозитных операций.
Валютные резервы - официальные запасы иностранной валюты в центральном банке и финансовых органах страны либо в международных валютно-кредитных организациях; предназначены для осуществления международных расчетов.
Валютные рынки - официальные центры где сосредоточена купля-продажа валют. Основной операцией валютных рынков являются международные расчеты по внешней торговле, туризму, услугам, частным переводам, движению капиталов и другие расчеты, предполагающие куплю-продажу иностранной валюты.
Валютные соглашения - двусторонние или многосторонние соглашения между государствами относительно их взаимных прав и обязанностей по урегулированию валютных отношений. Как правило, содержат общие и конкретные нормы по осуществлению международных расчетов и кредитования.
Валютные стабилизационные фонды- государственные фонды в золоте, иностранной и национальной валюте, используемые
Валюта векселя - денежная единица, в которой выставлен вексель.
Валюта платежа - валюта, в которой происходит фактическая оплата товара или погашение кредита при внешнеторговой операции.
Валютная блокада - совокупность валютных мер, используемых государствами по отношению к другим странам с целью принудить их к выполнению определенных экономических и политических требований.
Валютная выручка - иностранная валюта, вырученная от экспорта товаров и услуг, а также от международных кредитов.
Валютная интервенция -вмешательство центрального банка в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи иностранной валю
ты. В целях повышения курса национальной валюты центральный банк продает иностранную валюту, а для снижения курса своей валюты скупает иностранную в обмен на национальную.
Валютная отчетность - информация о состоянии валютных расчетов, представляемая в органы государственного валютного контроля юридическими и физическими лицами.
Валютная позиция - соотношение требований и обязательств банка в иностранной валюте. В случае их равенства валютная позиция считается закрыт ой, а при несовпадении - открытой. Открытая валютная позиция может быть «длинной» (требования превышают обязательства) и «короткой» (обязательства превышают требования).
Валютная система:
1) совокупность экономических отношений, связанных с функционированием валюты, исторически сложившаяся на основе интернационализации хозяйственных связей;
2) государственно-правовая форма организации валютных отношений.
Валютная спекуляция - деятельность банков, рассчитанная на получение прибыли от изменения курсов валют на валютных рынках.
Валютное законодательство - совокупность правовых норм, регулирующих порядок совершения сделок с валютными ценностями, порядок ввоза, вывоза, перевода из-за границы и за границу национальной и иностранной валюты и валютных ценностей.
Валютное регулирование-деятельность государства, направленная на регламентирование международных расчетов и порядка совершения сделок с валютными ценностями.
Валютные кредиты - разновидность международного кредита, предоставляемого в денежной форме. Выдаются, как правило, в национальной, реже в иностранной валюте, а также в международных счетных денежных единицах.
Валютные операции - вид банковской деятельности по купле-продаже иностранной валюты. Различают наличные («спот»), при которых обмен валют происходит в момент заключения сделки, и срочные («форвард») валютные операции, при которых платежи производятся в установленный срок (от недели до пяти лет) по курсу, зафиксированном в момент заключения сделки. Многие валютные операции основаны на комбинации сделок «спот» и «форвард», а также на сочетании валютных и депозитных операций.
Валютные резервы - официальные запасы иностранной валюты в центральном банке и финансовых органах страны либо в международных валютно-кредитных организациях; предназначены для осуществления международных расчетов.
Валютные рынки - официальные центры где сосредоточена купля-продажа валют. Основной операцией валютных рынков являются международные расчеты по внешней торговле, туризму, услугам, частным пер ев одам, движению капиталов и другие расчеты, предполагающие куплю-продажу иностранной валюты.
Валютные соглашения - двусторонние или многосторонние соглашения между государствами относительно их взаимных прав и обязанностей по урегулированию валютных отношений. Как правило, содержат общие и конкретные нормы по осуществлению международных расчетов и кредитования.
Валютные стабилизационные фонды - государственные фонды в золоте, иностранной и национальной валюте, используемые в странах для проведения валютной интервенции в целях воздействия на валютные курсы.
Валютные ценности -ценности, в отношение которых валютным законодательством установлен особый ограничительный режим обращения на территории страны.
Валютный арбитраже - валютные операции между банками, представляющие покупку (продажу) валют с последующим совершение обратной сделки в целях по лучения прибыли за счет разницы в курсах:
1) на разных валютных рынках (пространственный);
2) за счет колебаний курса в течение определенного промежутка времени (временной). Основной принцип валютного арбитража - купить валюту дешевле и продать ее дороже.
Валютный демпинг - использование обесценения национальной валюты с целью массового экспорта товаров по ценам ниже среднемировых, служит средством борьбы за рынки сбыта.
Валютный кризис -резкое обострение противоречий в валютной сфере, проявляющееся в резких колебаниях валютных курсов, быстрых и значительных по масштабам перемещениях валютных резервов, девальвациях и ревальвациях валют, резком ухудшении международной валютной ликвидности.
Валютный курс - соотношение межу денежными единицами разных стран, определяемое их покупательной способностью и рядом других факторов. Внешне валютный курс представляется как «цена» денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран. Определение валютного курса, т.е. котировка, определяется банками на основе соотношения спроса и предложения валют. В целях извлечения прибылей от валютных операций банки устанавливают при покупке и продаже иностранных валют «курс продажи» (высший) и «курс покупки» (низший), отличающийся от среднего курса на доли процента, но ввиду масштабов валютных операций, приносящих банкам существенную прибыль.
Валютный паритет - соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в законодательном порядке, является основой валютного курса, который обычно отклоняется от паритета.
Валютный риск - опасность потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных операций, операций на фондовых и товарных биржах; возникает, как правило, при наличии открытой валютной позиции.
Векселедержатель - владелец векселя, имеющий право на получение указанной в нем денежной суммы.
Вексель -документ, составленный но законодательно установленной форме и содержащий безусловное абстрактное денежное обязательство.
Взаимно-сберегательные банки -разновидность кооперативных банковских учреждений в США. Возникли в начале IXX века в целях мобилизации мелких сбережений населения. Акционерного капитала не имеют, т.к. первоначальный капитал возвращен учредителям. Основной вид активных операций- ипотечное кредитование и потребительский кредит.
Взаимные расчеты - один из способов платежей в безналичных расчетах. В их основе лежит зачет взаимных требований.
Вкладное (депозитное) свидетельство-документ, подтверждающий взнос денег в кредитное учреждение, по которому они могут быть истребованы. Реквизиты вкладного свидетельства следующие: сумма вклада, дата внесения, фамилия вкладчика, реквизиты кредитного учреждения, характер вклада, размер процентной ставки.
Вкладчик - владелец денежной суммы, внесенной на хранение в кредитное учреждение.
Вклады - денежные средства юридических и физических лиц, внесенные для хранения в кредитные учреждения на определенных условиях.
Вклады в иностранной валюте - средства в иностранной валюте, находящиеся на хранении в кредитной организации.
Вклады до востребования -денежные средства, вносимые на хранение в кредитные учреждения без указания срока хранения.
Внешнеторговые банки - разновидность специальных кредитных институтов, которые осуществляют кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов.
Внешние займы - основная форма международного кредита; займы, полученные от зарубежных кредиторов или предоставленные иностранным заемщикам, при осуществлении которых возникают кредитные отношения между государствами, банками, учреждениями, международными организациями.
Внутрибанковский контроль - система обеспечения правильности совершения расчетных, кредитных, кассовых операций в учреждениях банка.
Возвратность кредита - специфическое свойств о, объективно присущее кредиту как экономической категории, которое характеризует возвращение стоимости, полученной во временное пользование, к своем}'владельцу.
Выдача ссуд - предоставление банком денежных средств взаймы юридическим и физическим лицам для: оплаты счетов за полученные ценности, оказанные услуги и выполненные работы; формирования производственных фондов и осуществления иных затрат.
Гарантийное обязательство -выдается гарантом кредитору в обеспечение своевременной у платы причитающейся с должника суммы.
Гарантированный кредит - кредит, предоставленный одними предпринимателями другим под гарантию банков, фирм или правительственных органов. К нему прибегают в том случае, если плательщик неуверен в платежеспособности покупателя.
Гарантия банковская - поручительство банка-гаранта за выполнение своим клиентом денежных обязательств. Означает, что банк берет на себя обязательство в случае неуплаты клиентом в срок причитающихся с него платежей произвести платеж за свой счет.
Гиперинфляция - резкий рост товарных цен и денежной массы в обращении, ведущий к существенному обесценению национальной денежной единицы, расстройству платежного оборота и нарушению сложившихся хозяйственных связей. Оказывает крайне отрицательное влияние на состояние экономики - усиливает диспропорции развития, порождает чрезмерный спрос на реальные ценности, развивает спекуляцию, ускоряет «бегство капиталов». Способом прекращения является проведение денежной реформы.
Годовой отчет ЦБ РФ (Банк России) - отчет об итогах деятельности всех учреждений банка за истекший календарный год. Один из видов экономической работы ЦБ РФ.
Государственные банки - кредитные учреждения, находящиеся в собственности государства. Существенная роль принадлежит центральным банкам, осуществляющим регулирование экономики, контроль за деятельностью коммерческих банков, оказывающих влияние на международные кредитные операции, осуществляющих финансирование правительственных программ.
Государственный банк России - центральный банк России. Учреждена 1860г. с капиталом 15млн.руб.К 1879г. его капитал был увеличен до 25 млн руб., а в 1895 году - до 50 млн руб.
На первом этапе банк не был эмиссионным. С завершением денежной реформы 1895-97 г. стал эмиссионным банком, получив право выпуска кредитных билетов. Однако в отличие от центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк России продолжал оставаться и крупнейшим коммерческим банком в России.
После революции на его базе и слившихся с ним национализированных акционерных банков был образован Народный банк РСФСР.
Государственный банк СССР(Госбанк СССР) - эмиссионный, кредитный, расчетный и кассовый центр СССР. Создан Ленинским декретом от 4 октября 1921 г. (Государственный банк РСФСР), реорганизован в 1923 г. в Госбанк СССР.
В 1991 г. Госбанк СССР преобразован в Центральный банк Российской Федерации с сохранением основных функций и задач.
Государственный заемный банк -учрежден в 1786 г. на основе реорганизации Государственного банка для дворянства. Выдавал ссуды из 5% годовых под залог имений с крепостными, под залог каменных зданий в Петербурге и Москве.
Государственный коммерческий банк - создан в 1818 г. на базе реорганизованных учетных контор. Капитал 30 млн руб. Осуществлял учет векселей и предоставление подтоварных ссуд, прием вкладов, переводные операции..
Государственный кредит - совокупность кредитных отношений, в которых одной из сторон является государство, а кредиторами или заемщиками - физические и юридические лица.
Государственный крестьянский поземельный банк - государственный ипотечный банк дореволюционной России. Учрежден в 1882 г. для выдачи ссуд крестьянам на покупку частных земель.
Двойной курс - метод государственного валютного регулирования, заключающийся в двойной котировке курса национальной валюты: отдельно по коммерческим и финансовым операциям.
Дворянские банки - государственные кредитные учреждения в царской России. Создавались правительством с целью поддержки помещичьего землевладения. Представляли долгосрочные кредиты в виде ссуд под залог дворянских имений.
Дебитор - юридическое или физическое лицо, имеющее денежную или имущественную задолженность.
Дебиторская задолженность - сумма задолженности, причитающаяся банку или иному юридическому лицу от юридических и физических лиц в итоге финансовых взаимоотношений с ними.
Девальвация- обесценение национальной валюты, выражающееся в снижении ее курса по отношению к иностранным валютам.
Декорт - скидка с цены товара за его досрочную оплату. Демонетизация - утрата денежным металлом функций денег.
Денежная единица -установленный в законодательном порядке денежный знак. Элемент национальной денежной системы.
Денежная масса в обращении - количественная характеристика движения денег на определенную дату и за определенный период.
Денежное обращение - движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные платежи и расчеты. Количество денег, необходимое в каждый данный момент для обращения, зависит от суммы цен товаров, подлежащих реализации, и скорости обращения денег.
Денежно-кредитная политика - совокупность мероприятий в области денежного обращения и кредита, направленных на регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение занятости и выравнивание платежного баланса.
Денежные знаки - представители действительных денег, исторически возникшие как знаки денежного товара, находящиеся в обращении.
Денежные реформы -полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.
Денежные системы - формы организации денежного обращения в стране, сложившиеся исторически и закрепленные законодательно . Обычно включают следующие элементы:
1) денежную единицу;
2) масштаб цен;
3) виды денег;
4) порядок эмиссии и обращения денег;
5) аппарат, регулирующий денежное обращение.
Денежные средства в пути- денежная наличность, отправленная из касс юридических лиц кредитному учреждению для зачисления на счет этих юридических лиц, но не по ступившая на счет в течение некоторого времени по условиям связи и доставки.
Денежные хранилища. - специально оборудованные помещения для хранения находящихся в банках ценностей. Предназначены для хранения запасов денежных билетов и металлической монеты, а также денежной наличности оборотной и вечерней кассы.
Денежный агрегат -показатель объема и структуры денежной массы. Различают следующие денежные агрегаты:
M1 - (наличные деньги и средства на текущих банковских счетах);
М2 - (M1 + срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках);
М3 - (М2 + сберегательные вклады в специализированныхкредитных учреждениях);
М4 - (М3 + все прочие ликвидные ценности).
Денежный металл- благородный металл, за которым стихийно закрепляется роль денег. Обладает рядом специфических свойств: однородность, делимость, компактность, сохраняемость. Это делает его наиболее пригодным средством для выполнения функций денег.
Денежный оборот - проявление сущности денег в их движении. Охватывает процессы распределения и обмена.
Денежный рынок - часть рынка ссудных капиталов, на котором осуществляются краткосрочные депозитно-ссудные операции, обслуживающие движение оборотного капитала фирм, краткосрочных банковских ресурсов, государства и частных лиц.
Денежный товар -товар, за которым в процессе развития обмена закрепилась роль денег как всеобщего эквивалента.
Деноминация - укрупнение национальной денежной единицы путем обмена по установленному соотношению старых денежных знаков на новые, в целях упорядочения денежного обращения.
Деньги - особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, служит всеобщим эквивалентом. Сущность денег как экономической категории выражена в их функциях.
Депозитные банки - разновидность банков, осуществляющих кредитно-расчетные и доверительные (трастовые) операции в основном за счет привлеченных депозитов. В основном занимаются краткосрочными ссудно-депозитными операциями, в отличие от инвестиционных банков, осуществляющих средне- и долгосрочные операции.
Депозитные операции - операции кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады и их размещению в межбанковские кредиты. Различаются на пассивные и активные операции. Пассивные операции заключаются в привлечении средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и па определенный срок. Основной источник банковских ресурсов. Активные операции представляют собой размещение временно свободных ресурсов одних банков в других кредитных учреждениях. Обычно это размещение осуществляется в форме межбанковских кредитов.
Депозитный сертификат -письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств, удостоверяющее право вкладчика на его получение.
Депозиты:
1) вклады в банки и сберегательные банки;
2) записи в банковских книгах, подтверждающие определенные требования клиентов к банку;
3) передаваемые на хранение в кредитные учреждения ценные бумаги.
Депонирование - сдача на хранение в кредитные учреждения денежных сумм, ценных бумаг и других ценностей.
Депорт - биржевая сделка на срок, заключаемая на фондовой бирже спекулянтами в расчете на понижение курса ценных бумаг с целью получения курсовой разницы.
Дефлятор - один из индексов роста цен, используется в качестве коэффициента пересчета в неизменные цены. Рассчитывается по любой товарной группе.
Дефляционная политика- совокупность регулирующих мероприятий государства в области государственных финансов и денежно-кредитной сфере, имеющая целью сдерживание инфляции.
Дефляция - процесс сдерживания роста денежной массы в обращении. Для ее проведения используются следующие механизмы:
1) повышение налогов в целях увеличения доходов государства и сокращения покупательной способности населения;
2) уменьшение расходов государства на социально-культурные мероприятия;
3) замораживание заработной платы;
4) продажа государственных ценных бумаг на открытом рынке;
5) повышение банковских учетных ставок и норм обязательных резервов банка.
Джобберы - дилеры Лондонской фондовой биржи. В отличие от дилеров других бирж не имеют право выполнять функции брокеров и осуществлять операции непосредственно с клиентами.
Диверсификация -распределение инвестируемых или ссужаемых денежных капиталов между различными объектами вложений с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него.
Дивиденд - часть прибыли акционерного общества, ежегодно распределяемая между акционерами после уплаты налогов, отчислений на развитие производства, пополнение резервов, выплаты процентов по облигациям и вознаграждения директорам.
Дизажио - отклонение биржевого курса ценных бумаг или денежных знаков в сторону понижения по сравнению с их номинальной стоимостью. Отклонение курса от номинала в сторону повышения называется лаж.
Дилеры-члены фондовой биржи и банки, занимающиеся куплей-продажей ценных бумаг, валют, драгоценных металлов; действующие от своего имении за собственный счет.
Дисконт:
1) в банковской практике: учетный процент, взимаемый банком при учете векселей. Представляет собой выраженную в процентах разницу между суммой векселя и суммой, уплачиваемой банком при покупке векселя до наступления срока платежа. Дисконт, взимаемый центральным банком с кредитных учреждений при переучете коммерческих векселей, является официальной учетной ставкой;
2) в практике валютного рынка: в срочных валютных сделках - скидка с курса валюты по наличным операциям;
3) в практике фондовой биржи: разница между номиналом ценной бумаги и ее биржевым курсом.
Дисконтная (учетная) политика - одна из форм денежно-кредитной политики центрального банка направленная на государственное регулирование экономики. Осуществляется путем повышения или понижения официальной учетной ставки в целях воздействия на объем кредита в стране, темп инфляции и т.п.
Доверенность по вкладу -распоряжение вкладчика, дающее другому лицу право на получение в банке всего или части вклада.
Доверительно-сберегательные банки -разновидность кооперативных банковских учреждений в Великобритании. Возникли в начале IXX века в целях привлечения мелких сбережений населения для кредитования государства.
Доверительные (трастовые) операции - операции банков по управлению имуществом и выполнению иных услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица.
Доверительные паевые фонды - кредитно-финансовые учреждения в странах, аккумулирующие мелкие сбережения населения и вкладывающие их в акции и облигации.
Документооборот в банках - комплекс банковских норм и правил, определяющий прохождение документов по подразделениям банка, порядок их обработки и оформления при совершении банковских операций.
|Долговое обязательство- документ, выдаваемый заемщиком I; кредитору при получении ссуды.
Долгосрочные займы - займы с длительными сроками погашения (более 5-10 лет). Привлекаются путем выпуска и размещения долговых обязательств с соответствующими сроками погашения.
Долгосрочный кредит -предоставляется в виде ссуд банками на длительные сроки (от 5 лет и более).
Долларовый стандарт - валютная система, основанная на господстве доллара США. Утвердилась после второй мировой В войны в рамках Бреттон-Вудсского соглашения.
Домицилированный вексель - вексель, имеющий оговорку о том, что подлежит оплате третьим лицом в месте жительства плательщика.
Досрочное взыскание ссуд - истребование банком выданных ссуд до наступления установленного срока. Производится по инициативе банка в случае нарушения заемщиком условий кредитного договора.
Досрочное регулирование ссудного счета - внеочередное, ранее предусмотренного срока регулирование задолженности по ссудам банка, производимое по инициативе банка или заемщика.
Дрезднер Б'анкс - частный коммерческий банк Германии. Входит в «большую тройку» банков страны. Основан в 1870 г. Правление банка - во Франкфурте-на-Майне. Операции носят универсальный характер.
Дубликат - второй экземпляр документа, имеющий одинаковую с подлинником юридическую силу.
Евровалюты - иностранные валюты, в которыхкоммерческие банки осуществляют безналичные депозитно-ссудные операции за пределами стран-эмитентов этих валют.
Еврокредиты - международные займы, которые предоставляются крупными коммерческими банками за счет ресурсов евровалютного рынка.
Еврооблигации - долговые обязательства, выпускаемые заемщиком при получении долгосрочного займа на еврорынке, разновидность ценных бумаг.
Еврорынок - международный рынок ссудных капиталов, на котором операции осуществляются в евровалютах. Возник в Западной Европе в конце 50-х годов.
Жирорасчеты -разновидность безналичных расчетов, проводимых банками и сберегательными кассами развитых стран путем перечисления сумм с одного счета на другой.
Жироцентрали -разновидность кредитных учреждений, выполняющих функции центральных банков для муниципальных сберегательных касс в Германии.
Жирочеки -чеки, содержащие приказ чекодателя банку о перечислении с его жиросчета на счет чекодержателя определенной суммы денег. Распространены в Германии и Франции.
Заем -договор, по которому одна сторона (заимодавец) передает в собственность или оперативное управление другой стороне (заемщику) оговоренную денежную сумму, а заемщик обязуется указанную сумму возвратить.
Закладная - документ о залоге должником недвижимого имущества, дающий кредитору право продажи заложенного имущества с торгов при неуплате ему долга в срок. Обязательно нотариальное заверение закладной.
Закладное свидетельство - документ о залоге должником движимого имущества. Составляется в случае, когда имущество остается у его собственника.
Заключительные обороты - обороты по счетам, относящимся к истекшему году, но произведенные в начале нового года, до установленного срока предоставления годового отчета. На документах по заключительным оборотам ставятся две даты: фактическая дата совершения операции в новом году и 31 декабря истекшего года.
Законные платежные средства - денежные знаки, которые по закону являются обязательными к приему в погашение долга на территории данной страны.
Закрытие счетов в банках -прекращение действия расчетных и текущих счетов юридических лиц по их заявлениям либо по инициативе банка. При закрытии счета чековые книжки с неиспользованными чеками возвращаются банку.
Залог - способ обеспечения обязательства.
Залоговые операции - операции банков по предоставлению ссуд под залог товаров в обороте и товаров в переработке.
Зачет -погашение в пределах равных сумм взаимных платежных обязательств двух или нескольких юридических лиц. Цель зачета - сокращение взаимной задолженности, ускорение расчетов и достижение экономии в платежных средствах.
Заявление на выдачу ссуды- письменное обращение заемщика в обслуживающий коммерческий банк с просьбой о выдаче ссуды и приемлемых условиях ее получения.
Земельные банки - банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог земли и другой не движимости. В дореволюционной России функционировали акционерные и государственные земельные банки. Льготным кредитованием поддерживалось помещичье землевладение, а также стимулировалось развитие крестьянских хозяйств.
Земские кассы сельского кредита- разновидность учреждений мелкого кредита в России, создававшихся при уездных земствах на основе закона от 7 июля 1904г. для обслуживания крестьян и сельских ремесленников.
Золотая валюта - денежная единица, непосредственно разменная на золото. В IXX веке золотой валютой являлись валюты стран, законодательно закрепивших золотой стандарт.
Золотая квота - в Международном валютном фонде часть взноса страны-члена МВФ, которая оплачивалась золотом.
Золотая оговорка - одна из разновидностей защитных оговорок, включавшихся в международные кредитные, платежные и торговые соглашения, в которых обычно фиксировалось золотое содержание валюты платежа.
Золото - валютные резервы - официальные запасы золота и иностранной валюты в центральном банке и финансовых органах страны.
Золотое содержание денежной единицы - весовое содержание чистого золота, закрепленное законом за национальной денежной единицей. В настоящее время отменено практически во всех странах.
Золотой запас -централизованный резерв золота в слитках и монетах в распоряжении финансовых органов государства либо международных валютно-кредитных организаций. Хранится в качестве страхового фонда для получения при необходимости международных платежных средств путем продажи металла либо передачи его в залог.
Золотой паритет
соотношение денежных единиц разных стран по их официальному золотому содержанию при золотом стандарте.
Золотой рубль- денежная единица, введенная в России денежной реформой 1895-1897 гг., установившей в стране золотой монометаллизм. Золотой рубль был объявлен основной денежной единицей России, и его золотое содержание зафиксировано в 17,424 доли (0,774234 г) чистого золота. С начала первой мировой войны размен кредитных билетов на золото был прекращен, и золотые монеты ушли из обращения в сокровище.
Золотой стандарт - форма организации денежно-валютных отношений, основанная на использовании золота как денежного товара.
Золотообрезные ценные бумаги- английские правительственные ценные бумаги, традиционно оформляемые золотым обрезом.
Золотые аукционы - продажа золота с публичных торгов. Как правило проводятся либо по «голландскому» методу, когда продавец устанавливает единую цену, по которой удовлетворяются заявки с более высокими ценами; либо по «классическому» методу, когда покупатели, в чьих заявках указана цена более высокая, чем цена продавца, получают золото по заявленной ими цене.
Золотые сертификаты - свидетельство о депонировании золота в банке. Подлежат свободному размену на обозначенное в них количество золота либо денежный эквивалент золота по рыночной цене.
Изъятие денег из обращения - элемент эмиссионно-кассового; регулирования, характерной чертой которого является перечисление денег из оборотной кассы ЦБ РФ в резервные фонды.
Импортируемая инфляция - инфляция, вызываемая воздействием внешних факторов -чрезмерным притоком в страну иностранной валюты и повышением импортных цен..
Инвестиции- совокупность денежных долгосрочных вложений в промышленность и иные отрасли хозяйства. Целью инвестиционной деятельности является получение предпринимательского дохода или процента.
Инвестиционные банки - разновидность специальных кредитных институтов, мобилизующих долгосрочный ссудный капитал и предоставляющих его заемщикам посредством выпуска и размещения облигаций или других видов заемных обязательств. Инвестиционные банки выступают не просто посредниками между заемщиками и инвесторами: в роли гарантов эмиссий и организаторов рынка они покупают и продают крупные пакеты акций и облигаций за свой счет, предоставляют кредиты покупателям ценных бумаг.
Инвестиционные компании – разновидность – кредитно-финансовых институтов, которые аккумулируют денежные средства частных инвесторов путем эмиссии собственных; ценных бумаг и размещают их в акции и облигации предприятий своей страны и за рубежом.
Инвестиционный портфель - совокупность ценных бумаг, приобретенных банком в ходе активных операций. Формирование инвестиционного портфеля осуществляется с учетом задачи обеспечения ликвидности банка.
Индекс Доу-Джонса – средний показатель курсов акций группы крупнейших компаний США, публикуемый фирмой Доу Джонс энд компани с конца IXX века. Представляет собой среднюю арифметическую ежедневных котировок определенной группы компаний на момент закрытия биржи.
Индексация - способ сохранения реальной величины денежных требований и различных доходов в условиях инфляции.
Индоссамент - передаточная надпись на ценной бумаге (обычно векселе), удостоверяющая переход прав по этому документу к другому лицу. Проставляется на обороте документа или на добавочном листе.
Инкассатор - работник, доставляющий из кассы предприятия
деньги в банк или из банка в кассу предприятия.
Инкассо - банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчетных документов причитающиеся ему денежные средства от других предприятий и зачисляет эти средства на его счет в банке.
Инкассовое поручение - расчетный документ, составляемый банком, финансовыми органами, предприятиями и организациями в тех случаях, когда им предоставляется право на бесспорное списание средств.
Интервенционные операции - одна из форм вмешательства центральных банков в кредитно-финансовую и валютную сферу путем регулирования спроса и предложения на кредит, ценные бумаги, национальную и иностранную валюту.
|
Скачать 2.18 Mb.