Управление привлеченными ресурсами в коммерческом банке Выпускная квалификационная работа
 Скачать 1.04 Mb.
|
2. АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ РЕСУРСАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ2.1. Финансово-экономическая характеристика банка ВТБ, г.КурскВТБ банк, г.Курск является одним из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли. Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др. ВТБ банк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга. Для преодоления последствий кризиса банковского сектора основными стратегиями развития банка являются: Корпоративный бизнес: развитие сотрудничества и предоставление полного спектра услуг, укрепление долгосрочных взаимоотношений с крупными клиентами, увеличение доли среднего бизнеса в кредитном портфеле. Розничный бизнес: использование устойчивых долгосрочных отношений с корпоративными клиентами для привлечения розничных клиентов, поддержание стабильных темпов роста за счет повышения качества обслуживания, развития технологий, продуктовой линейки и сети продаж. Инвестиционный бизнес: адаптация инвестиционных продуктов под нужды клиентов, увеличение комиссионных доходов от консультационных и прочих услуг, создание первоклассного брокерского бизнеса на финансовых рынках, поддержание диверсифицированного портфеля прямых инвестиций. Региональная сеть: расширение географии присутствия в России посредством устойчивого роста региональной сети в стратегически важных регионах с высоким потенциалом экономического роста, повышение эффективности региональной сети посредством оптимизации ее организационной структуры и управления. 2.2. Структура и динамика ресурсной базы банкаДля того чтобы реализовать эти задачи и обеспечить эффективное функционирование банка постоянно поддерживает и развивает свою ресурсную базу, которая состоит из собственных средств коммерческого банка и заемных источников. Проанализируем ресурсную базу банка ВТБ, г.Курск за последние три года. Динамика собственных средств банка представлена на Рисунке. За последние три года собственные средства акционеров компании увеличились на 32%, что говорит повышении финансовой устойчивости банка, резервов на дальнейшее экономическое развитие организации.  Рисунок 5 - Динамика собственных средств банка, тыс. руб. в 2020-2022 гг. По состоянию на конец 2022 года коэффициент достаточности собственного капитала банка, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения, составил 13,4%, что значительно выше установленного минимума в 8%. Структура собственных средств банка представлена на Рисунке. Таким образом, основными источниками собственных средств банка являются средства его акционеров (38%) и нераспределенная прибыль (30%), а также эмиссионный доход от ценных бумаг организации (22%).  Рисунок 6 - Структура собственных средств банка на 2022 г. Если говорит о динамике в изменении структуры собственных средств банка, то к 2022 году увеличилась общая сумма нераспределенной прибыли банка (+17 млрд. руб.), собственные средства акционеров (+126 млрд. руб.). Все источники собственных ресурсов банка с 2020 года значительно выросли. Таким образом, в целом в банке наблюдается рост собственных средств за счет роста нераспределенной прибыли, а также привлеченных ресурсов корпоративных клиентов и физических лиц, что составляет ресурсную базу банка. В целом, можно говорить о том, что ресурсная база банка хорошо сформирована, что позволяет ему добиваться хороших результатов по развитию своего бизнеса. Представим основные финансовые показатели деятельности банка в Таблице. Таблица 1 - Ключевые экономические показатели деятельности банка, млрд. руб.
Рассмотрим и проанализируем динамику и структуру пассивов и активов кредитной организации. В 2022 году активы банка выросли на 7,4% вследствие увеличения кредитного портфеля на 5,9% и портфеля ценных бумаг на 66,8%. Таблица 2 - Динамика активов и пассивов баланса банка, млрд. руб.
Если анализировать структуру активов банка, то доля денежных средств снизилась до более эффективного уровня в 12,4% от активов с 17,4% на конец 2021 года за счет частичного перераспределения средств в портфель ценных бумаг и планового погашения еврооблигаций. Что касается пассивов или обязательств банка, то в целом они возросли на 6,1% в 2022 году. Наибольшего увеличения достигли средства юридических лиц (+10,4%) и средства физических лиц (+33,9%). Так, доля средств Банка России составила в 2022 году 2,6% от ресурсной базы банка. Объем заимствований на рынках капитала сократился вследствие планового погашения еврооблигаций и локальных облигаций. Таким образом, в целом, структура активов и пассивов банка ВТБ, г.Курск является сбалансированной: она обеспечивает банку нормальное функционирование, реализацию кредитной и депозитной политики, аккумулирование средств на экономическое развитие банка. Однако, снижение некоторых показателей активов, а также рост числа просроченных кредитов влияет на снижение ликвидности банка и необходимости расходования дополнительных средств на создание резервов. Таким образом, основными выводами по анализу баланса и финансовому состоянию банка являются: - банк укрепил свое положение в отрасли, сохранив третью позицию по активам; - значительно увеличился капитал Банка, что обеспечило его устойчивое развитие и выполнение всех регуляторных требований; - существенно выросли объемы и доходы по направлениям бизнеса, определенным Советом директоров в качестве приоритетных (кредитование корпоративных клиентов, в т. ч. инвестиционное финансирование, розничный бизнес); - увеличилась доля регулярных доходов в результате оптимизации структуры бизнеса и целенаправленного развития наиболее доходных его направлений. Несмотря на некоторое падение основных экономических показателей банка в 2021 году в связи с кризисными явлениями в российской экономике, в 2022 году наблюдается значительный рост чистой прибыли банка. Таблица 3 - Динамика прибыли банка, млрд.руб.
Прибыль банка от операций с ценными бумагами и иностранной валютой в размере 60,1 млрд. руб. преимущественно связана с положительной переоценкой инструментов с фиксированной доходностью и прибыли от инвестиций в зависимые компании. С точки зрения внутреннего состояния банка, чистая прибыль существенно увеличилась за счет опережения роста процентных расходов банка над ростом процентных доходов, а также за счёт создания резервов под обесценение кредитного портфеля банка. Таким образом, основными источниками формирования чистой прибыли банка являются процентные доходы за вычетом расходов. Основными источниками процентных доходов банка, формирующих прибыль, являются доходы от размещения средств в кредитных организациях, от ссуд, выданных клиентам банка, от оказания услуг по лизингу, от вложений в ценные бумаги.  Рисунок 7 - Источники процентных доходов банка, на январь 2022 г. Таким образом, рост прибыли банка до 47,7 млрд. рублей в 2022 году был обусловлен ростом доходов от предоставления ссуд клиентам, от операций с ценными бумагами и ростом комиссионных доходов. В целом банк является прибыльной кредитной организацией, имеющей большой портфель кредитных и депозитных ресурсов. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||