Тема 9.
Функции и операции НБ РК Подготовила:Збитнева Марина,студентка Финансы СОПР
Согласно статье 8 Закона Республики Казахстан «О Национальном банке Республики Казахстан» Национальный банк выполняет следующие функции - 1) проводит государственную денежно-кредитную политику в Республике Казахстан, эмитирует ценные бумаги с целью регулирования объема денежной массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот и монет на территории Республики Казахстан;
- 2) участвует в обслуживании государственного долга Правительства Республики Казахстан по согласованию с ним;
- 3) вправе предоставлять кредиты банкам, а также юридическим лицам, открывающим по решению Правления Национального Банка банковские счета в Национальном Банке Казахстана. Является кредитором последней инстанции для банков;
- 4) определяет порядок проведения следующих видов банковских операций: открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; открытие и ведение металлических счетов физических и юридических лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных металлов, принадлежащих данному лицу; кассовые операции; переводные операции; учетные операции; осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; межбанковский клиринг; сейфовые операции; ломбардные операции; выпуск платежных карточек; инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей; организация обменных операций с иностранной валютой и т.д.;
- 5) определяет порядок, систему и форму осуществления платежей и переводов денег в Республике Казахстан, организует и осуществляет надзор за функционированием платежных систем, обеспечивающих своевременное и бесперебойное проведение переводов денег между банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций в казахстанских тенге, устанавливает минимальные требования по обеспечению банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций надежности, безопасности используемых ими автоматизированных систем и защиты банковской информации;
.
- 6) осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в Республике Казахстан и вправе проводить все виды валютных операций, выдает лицензии на проведение операций, связанных с использованием валютных ценностей;
- 7) издает обязательные для исполнения всеми банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций и их клиентами нормативные правовые акты по вопросам банковской деятельности, учета, платежей и переводов денег, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательными актами, а также осуществляет надзор за их соблюдением
- 8) разрабатывает и утверждает по согласованию с уполномоченным органом по регулированию системы бухгалтерского учета и финансовой отчетности стандарты бухгалтерского учета по вопросам, не урегулированным международными стандартами финансовой отчетности и не противоречащим им и методические рекомендации к ним (устанавливает перечень, формы, сроки представления статистической отчетности, формы, соответствующие международным стандартам, сроки представления финансовой и иной отчетности финансовыми организациями, порядок, формы и сроки представления отчетности по вопросам валютного регулирования и контроля);
- 9) в целях упорядочения платежей и переводов денег вправе устанавливать по согласованию с Правительством Республики Казахстан очередность платежей по банковским счетам, осуществляемых банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;
- 10) устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранении и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет;
- 11) составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики Казахстан и собственный баланс;
- 12) формирует отчетный платежный баланс страны и участвует в разработке краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных прогнозных оценок показателей платежного баланса, осуществляет регистрацию и мониторинг договоров по негосударственным внешним займам, не имеющим государственных гарантий, и формирует оценку валового внешнего долга страны;
- 13) участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в Республике Казахстан;
- 14) обслуживает единый казначейский счет Министерства финансов Республики Казахстан.
Центральный банк осуществляет свои функции через пассивные и активные банковские операции.
Пассивные операции центрального банка – это операции по формированию банковских ресурсов. Активные операции центрального банка – это операции по размещению банковских ресурсов с целью проведения денежно-кредитного регулирования и поддержания ликвидности банков второго уровня.
. - К пассивам центральных банков относятся:
- эмиссия банкнот;
- депозиты;
- обязательства по полученным кредитам и займам;
- капитал и резервы.
- Важным источником ресурсов центрального банка является эмиссия банкнот. На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. он не обеспечен золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной эмиссии банкнот. Повсеместно отменено официальное золотое содержание денежных единиц.
- Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных ценных бумаг и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при покупке государственных долговых обязательств, золота и иностранной валюты – соответственно государственными обязательствами, золотом и иностранной валютой.
- Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции центрального банка «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота. В этом смысле можно сказать, что активные операции центрального банка первичны по отношению к пассивным.
- Значительную часть пассивов центрального банка составляет депозиты государства и коммерческих банков. На счетах центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств.
- Коммерческие банки открывают в центральном банке беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет. Иногда обязательные резервы зачисляются на обычные корреспондентские счета. Центральный банк может принимать от коммерческих банков также депозиты (срочные и до востребования), по которым выплачиваются проценты.
- Центральный банк может получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций (например, МВФ, МБРР) или других центральных банков стран.
- Уставный капитал Национального Банка Казахстана принадлежит государству и формируется в размере не менее 20 миллиардов казахстанских тенге путем отчислений от полученного им чистого дохода. Национальный Банк Казахстана самостоятельно осуществляет права владения, пользования и распоряжения имуществом, находящимся на его балансе в порядке, определяемом Правлением Национального Банка Казахстана.
- Резервный капитал Национального Банка Казахстана образуется в размере уставного капитала, пополняется за счет чистого дохода и предназначается исключительно для компенсации потерь и возмещения убытков по проводимым операциям в порядке, установленном Правлением Национального Банка Казахстана.
.
- Активные операции центрального банка – это операции по размещению банковских ресурсов. К активам центральных банков относятся:
- ссуды;
- вложения в ценные бумаги;
- иностранная валюта и золото.
- Национальный банк предоставляет ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (т.е. временных разрывов между текущими поступлениями доходов и расходами государственного бюджета) могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком не более одного года. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются центральным банком под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов.
- Вложения в ценные бумаги могут осуществляться центральным банком с различными целями. Во-первых, покупка им государственных обязательств в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, для финансирования бюджетного дефицита во многих странах практически отсутствует или ограничены законом. Во-вторых, покупка центральным банком государственных ценных бумаг осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики.
- Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральный банк, в частности, использует покупку векселей коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как центральный банк осуществляет вторичный учет, вторичную покупку векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков – операции РЕПО: покупая у банков государственные ценные бумаги, центральный банк одновременно берет на себя обязательство обратной последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене. Золотовалютные активы Национального Банка Казахстана создаются и используются для обеспечения внутренней и внешней устойчивости казахстанского тенге и состоят из:
- аффинированного золота;
- валютных ценностей, хранящихся в Национальном Банке Казахстана; простых и переводных векселей в иностранной валюте;
- ценных бумаг, выпущенных и гарантированных иностранными правительствами или международными финансовыми организациями;
- других внешних активов, деноминированных в иностранной валюте, при условии обеспечения ликвидности и сохранности таких активов.
.
- Увеличение и изменение структуры золотовалютных активов производится Национальным Банком Казахстана путем:
- покупки аффинированного золота в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, регулирующим отношения, связанные с драгоценными металлами и драгоценными камнями у казахстанских и иных производителей (продавцов) указанного металла;
- покупки иностранной валюты за казахстанские тенге (включая памятные и сувенирные монеты) и иностранную валюту у резидентов и нерезидентов Республики Казахстан, а также Правительства Республики Казахстан; поступлений комиссионных и других вознаграждений (интереса) от депозитных, вкладных, дилинговых операций с иностранной валютой и операций с ценными бумагами, деноминированными в иностранной валюте, осуществляемых Национальным Банком Казахстана, а также предоставляемых им кредитов в иностранной валюте;
- поступлений в иностранной валюте от проведения Национальным Банком Казахстана продаж, депонирования и других операций с аффинированным золотом, серебром, платиной и другими металлами платиновой группы; кредитов, полученных Национальным Банком Казахстана от международных финансовых организаций, центральных банков иностранных государств и других кредиторов; поступлений в иностранной валюте от оказываемых Национальным Банком Казахстана консультационных, информационно-издательских и других услуг в соответствии с настоящим Законом и Положением о Национальном Банке Казахстана.
- Уменьшение золотовалютных активов производится Национальным Банком Казахстана путем:
- продажи валюты на внутреннем валютном рынке в целях проведения денежно-кредитной политики, включая политику обменного курса, и сглаживания дисбаланса спроса и предложения на иностранную валюту на внутреннем валютном рынке;
- осуществления конвертации тенге в иностранную валюту для оплаты импорта продукции (работ, услуг), включая содержание дипломатических и иных представительств за рубежом и командировочные расходы, а также для обслуживания государственного внешнего долга Национального Банка Казахстана, за счет средств государственного бюджета и сметы (бюджета) Национального Банка Казахстана;
- продажи иностранной валюты для приобретения другой иностранной валюты; возврата основной суммы и вознаграждения (интереса) по кредитам, полученным Национальным Банком Казахстана, а также выплат комиссионных и других сопутствующих им расходов; списания убыточных золотовалютных активов за счет сформированных провизий (резервов).
 |
Скачать 56.58 Kb.