курсач. Зміст вступ
 Скачать 0.88 Mb.
|
| Списано собівартість реалізованих виробів А (реалізовані всі вироби Б, які здані на склад) | 125717,74 167505,72 | 901 901 | 26Б 26A | |||
| 100 | 31.05 | Банківська виписка | Отримано на банківський рахунок кошти від ТОВ «Париж-Київ» за відвантажену раніше продукцію в повному обсязі | 510000 | 311 | 361.2 |
| 101 | 07.06 | Банківська виписка, Платіжне доручення | Перераховано кошти з поточного рахунку в погашення заборгованості перед ВАТ «Енергія» | 1686 | 685.3 | 311 |
| 102 | 09.06 | Банківська виписка, Платіжне доручення | Перераховано до бюджету ПДВ | 1500 | 641.1 | 311 |
| 103 | 10.06 | Банківська виписка, Платіжне доручення | Перераховано до бюджету ПДФО | 6250 | 641.2 | 311 |
| 104 | 10.06 | Банківська виписка, Платіжне доручення | Перераховано до бюджету податок на прибуток | 10200 | 641.3 | 311 |
| 105 | 10.06 | Банківська виписка, Платіжне доручення | Перераховано до фонду соціального страхування ЄСВ | 75361,58 | 651 | 311 |
| 106 | 17.06 | Розрахунок бухгалтерії | Списано на фінансовий результат нараховані доходи (закриття рахунків класу 7 на рахунок 79 «Фінансові результати») | 1158333,33 5000 340 | 701 71 74 | 791 791 791 |
| 107 | 17.06 | Розрахунок бухгалтерії | Списано на фінансовий результат нараховані витрати (закриття рахунків класу 9 на рахунок 79 «Фінансові результати») | 293223,46 6233,93 170 250 | 791 791 791 791 | 90 92 94 95 |
| 108 | 21.06 | Розрахунок бухгалтерії | Нарахований податок на прибуток | 181377,65 | 981 | 641.3 |
| 109 | 21.06 | Розрахунок бухгалтерії | Списаний на фінансовий результат нарахований податок на прибуток | 181377,65 | 791 | 981 |
| 110 | 22.06 | Розрахунок бухгалтерії | Відображений нерозподілений прибуток | 682325,45 | 791 | 441 |
| 111 | 23.06 | Розрахунок бухгалтерії | Поповнено за рахунок нерозподіленого прибутку резервний капітал (5%) | 34162,7 | 441 | 43 |
| 112 | 24.06 | Розрахунок бухгалтерії, Колективний договір | Нараховані дивіденди учасникам (25%) | 170581,36 | 44 | 671 |
| 113 | 27.06 | Банківська виписка | Отримано цільове фінансування | 15000 | 311 | 48 |
| 114 | 28.06 | ПКО | Отримано кошти в касу для виплати дивідендів | 170581,36 | 301 | 311 |
| 115 | 28.06 | ВКО | Виплачені з каси дивіденди учасникам | 174630,76 | 671 | 301 |
| 116 | 29.06 | Банківська виписка | Отримано довгостроковий кредит банку | 29000 | 311 | 50 |
| 10 «Основні засоби» | | 131 «Знос основних засобів» | ||
| Сп = 95517 | | | Сп = 25500 | |
| 5) 24100 10) 3050 53) 21320 | | | 57) 1350 64) 127,29 | |
| Об = 48475 | Об = 0 | Об = 0 | Об = 1477,29 | |
| Ск = 143992 | | | Ск = 26977,29 | |
| 12 «Нематеріальні активи» | | 133«Накопичена амортизація нематеріальних активів» | ||
| Сп = 1236 | | | Сп = 600 | |
| | | | 58) 400 | |
| Об = 0 | Об = 0 | Об = 0 | Об = 400 | |
| Ск = 1236 | | | Ск = 1000 | |
| 201 «Сировина й матеріали» | | 22 «Малоцінні та швидкозношувані предмети» | ||
| Сп = 56333 | | Сп = 12600 | | |
| 1) 10710 14)5040 19)10716 30) 10930 31) 1639,5 31) 273,25 65) 15 65) 7 | 28)5400 29)2806 75) 150 82) 80 | 86) 150 74) 25 | 24) 1000 24) 2570 | |
| Об = 39330,75 | Об = 8436 | Об = 175 | Об = 3570 | |
| Ск = 87227,75 | | Ск = 9250 | | |
| 23А «Виробництво вироби А» | | 23Б «Виробництво вироби Б» | ||
| Сп = 10355 | | Сп = 5575 | | |
| 24) 1000 28) 5400 35) 111000 36) 3336 37) 41913,6 84) 4877,12 | 65) 15 89) 167505,72 | 24) 2570 29) 2806 35) 81700 36) 4085 83) 202,08 84) 3589,74 38) 30849,92 | 65) 7 79) 78 90) 125795,74 | |
| Об = 167520,72 | Об = 167520,72 | Об = 125802,74 | Об = 125802,74 | |
| Ск = 10355 | | Ск = 5575 | | |
| 26 «Готова продукція» | | 361.1 «Сюртук+» | ||
| Сп = 4700 | | Сп = 19700 | | |
| 89) 167505,72 90) 125795,74 | 96) 167505,72 99) 125795,74 | 99) 880000 | 95) 880000 | |
| Об = 293301,46 | Об = 293301,46 | Об = 880000 | Об = 880000 | |
| Ск = 4700 | | Ск = 19700 | | |
| 361.2 «Париж - Київ» | | 40 «Статутний капітал» | ||
| Сп = 17025 | | | Сп = 98600 | |
| 97) 510000 | 39)17025 100) 510000 | | | |
| Об = 510000 | Об = 527025 | Об = 0 | Об = 0 | |
| Ск = 0 | | | Ск = 98600 | |
| 44 «Нерозподілений прибуток» | | 48 «Цільове фінансування» | ||
| | Сп = 2767 | | Сп = 18000 | |
| 111) 34162,7 112) 170581,36 | 110) 682325,45 | | 113) 15000 | |
| Об = 204641,63 | Об = 682325,45 | Об = 0 | Об = 15000 | |
| | Ск = 480394,82 | | Ск = 33000 | |
| 50 «Довгострокові позики» | | 661 «Розрахунки за заробітною платою» | ||
| | Сп = 27800 | | Сп = 35700 | |
| | 116) 28000 | 18) 35000 22) 700 46) 101,38 46) 407,19 48) 23,71 48) 496,9 52) 5123,18 | 35) 111000 35) 81700 45) 2816 47) 3436,36 80) 32 | |
| Об = 0 | Об = 28000 | Об = 41952,36 | Об = 198984,36 | |
| | Ск = 55800 | | Ск = 192732 | |
| 671 «Розрахунки за нарахованими дивідентами» | | 24 «Брак у виробництві» | ||
| | Сп = 0 | Сп = 0 | | |
| 115) 170599,7 | 112) 170599,7 | 79) 78 80) 32 81) 12,08 82) 80 | 83) 202,08 | |
| Об = 170599,7 | Об = 170599,7 | Об = 202,08 | Об = 202,08 | |
| | Ск = 0 | Ск = 0 | | |