курсач. Зміст вступ
 Скачать 0.88 Mb.
|
| 48 | 29.04 | Розрахунково-платіжна відомість | Утримано із заробітної плати бухгалтера:
| 129,6 520,56 | 661 661 | 651 641.2 |
| 49 | 29.04 | Розрахунок бухгалтерії | Нараховані відрахування ЄСВ від заробітної плати загальновиробничого персоналу | 1063,32 | 91 | 651 |
| 50 | 29.04 | Розрахунок бухгалтерії | Нараховані відрахування ЄСВ від заробітної плати адміністративного персоналу | 1359,36 | 92 | 651 |
| 51 | 30.04 | Банківська виписка, ПКО | Надійшли кошти в касу для виплати заробітної плати майстру та бухгалтеру | 5257,27 | 301 | 311 |
| 52 | 30.04 | ВКО | Виплачена заробітна плата майстру та бухгалтеру | 5257,27 | 661 | 301 |
| 53 | 30.04 | Акт приймання-передачі | Введено в експлуатацію напівавтомат 2516V2 для пришивання карманів | 21320 | 10 | 152 |
| 54 | 30.04 | Акт приймання-передачі | Прийняте офісне обладнання в оперативну оренду від ПП «Коніка мінолта» | 23000 | 01 | - |
| 55 | 30.04 | Рахунок | Нарахована орендна плата ПП «Коніка мінолта» | 850 | 92 | 685.5 |
| 56 | 30.04 | Податкова накладна | Відображено право на податковий кредит з ПДВ | 170 | 641.1 | 685.5 |
| 57 | 30.04 | Відомість нарахування амортизації | Нарахований знос основних засобів виробничого призначення | 1350 | 91 | 131 |
| 58 | 30.04 | Відомість нарахування амортизації | Нарахована амортизація комп'ютерної програми «1С: Бухгалтерія» | 400 | 92 | 133 |
| 59 | 30.04 | Банківська виписка, Платі-жне доручення | Перерахована орендна плата за офісне обладнання ПП «Коніка мінолта» | 1020 | 685.5 | 311 |
| 60 | 02.05 | Розрахунок бухгалтерії | Нараховані відсотки за користування короткостроковим кредитом банку ( під 10% річних) | 250 | 951 | 684 |
| 61 | 02.05 | Банківська виписка, Платіжне доручення | Перераховані відсотки за користування кредитом банку «Укрсиббанк» | 250 | 684 | 311 |
| 62 | 03.05 | Банківська виписка, ПКО | Надійшли кошти в касу з валютного рахунку | 2190 | 302 | 312 |
| 63 | 03.05 | ВКО | Видано аванс на відрядження за кордон майстру Степанюк Л.О. | 2190 | 372 | 302 |
| 64 | 03.05 | Відомість нарахування амортизації | Нарахований знос оверлока | 127,29 | 91 | 131 |
| 65 | 04.05 | Прибуткова накладна | Повернуто на склад невикористані матеріали при виготовленні:
| 15 7 | 201.1 201.3 | 23А 23Б |
| 66 | 05.05 | Рахунок | Нарахована плата за проведення поточного ремонту основних засобів виробничого призначення підрядним способом ВАТ «Енергія» | 1405 | 91 | 685.3 |
| 67 | 05.05 | Податкова накладна | Відображено право на податковий кредит з ПДВ | 281 | 641.1 | 685.3 |
| 68 | 06.05 | Договір, Розрахунок бухгалтерії | Нарахована заборгованість банку «Укрсиббанк» за розрахункове обслуговування | 250 | 92 | 685.1 |
| 69 | 09.05 | Авансовий звіт | Затверджено авансовий звіт майстра Степанюк Л.О. по відрядженню за кордон | 866,8 | 91 | 372 |
| 70 | 10.05 | ПКО | Повернуто до каси залишок невикористаного авансу | 755,25 | 302 | 372 |
| 71 | 10.05 | Розрахунок бухгалтерії | Відображено курсову різницю між курсом на дату затвердження звіту та на дату погашення заборгованості | - | - | - |
| 72 | 10.05 | Банківська виписка | Відображено дохід від реалізації основних засобів | 6000 | 311 | 742 |
| 73 | 10.05 | Податкова накладна | Відображене податкове зобов'язання з ПДВ | 1000 | 742 | 641.1 |
| 74 | 12.05 | Прибуткова накладна | Оприбутковані лишки МШП, виявлені під час інвентаризації | 25 | 22 | 719 |
| 75 | 13.05 | Акт інвентаризації | Відображено нестачу тканини вовняної, якщо винна особа не встановлена | 150 | 947 | 201.3 |
| 76 | 13.05 | Акт інвентаризації | Відображена заборгованість матеріально-відповідальної особи за завдані збитки. Коєфіцієнт – 1,05. | 378 | 375 | 716 |
| 77 | 13.05 | Податкова накладна | Відображено зменшення доходу на суму заборгованості перед бюджетом | 60 | 716 | 641.1 |
| 78 | 16.05 | ПКО | Внесено в касу кошти матеріально-відповідальною особою в погашення заборгованості за завдані збитки | 378 | 301 | 375 |
| 79 | 17.05 | Акт на брак | Відображено виправний брак при виготовленні виробів Б | 78 | 24 | 23Б |
| 80 | 18.05 | Розрахунок бухгалтерії | Нарахована заробітна плата працівнику за виправлення браку | 16 | 24 | 661 |
| 81 | 18.05 | Розрахунок бухгалтерії | Нараховані відрахування ЄСВ від зарплати робітника, зайнятого виправленням браку | 12,08 | 24 | 651 |
| 82 | 18.09 | Видаткова накладна | Відпущені матеріали для виправлення браку | 80 | 24 | 201.1 |
| 83 | 19.05 | Розрахунок бухгалтерії | Відображено собівартість браку виробів Б | 174,58 | 23Б | 24 |
| 84 | 20.05 | Розрахунок бухгалтерії | Розподілено та списано загальновиробничі витрати на собівартість (пропорційно до зарплати виробничих робітників):
| 4877,12 3589,74 | 23А 23Б | 91 91 |
| 85 | 23.05 | ВКО | Видано з каси бухгалтеру Черній М.Б. готівку для придбання канцтоварів | 200 | 372 | 301 |
| 86 | 23.03 | Авансовий звіт, Прибутковий ордер | Оприбутковані канцтовари, придбані бухгалтером Черній М.Б. за рахунок підзвітних коштів | 150 | 22 | 372 |
| 87 | 23.05 | Податкова накладна | Відображено право на податковий кредит з ПДВ | 30 | 641.1 | 372 |
| 88 | 23.05 | ПКО | Повернуто до каси невикористану частину авансу | 20 | 301 | 372 |
| 89 | 24.05 | Відомість випуску | Оприбутковані на склад вироби А за фактичною виробничою собівартістю | 167505,72 | 26А | 23А |
| 90 | 24.05 | Відомість випуску | Оприбутковані на склад вироби Б за фактичною виробничою собівартістю | 125795,74 | 26Б | 23Б |
| 91 | 26.05 | Банківська виписка | Отримано аванс від магазину «Сюртук +» за вироби А | 880000 | 311 | 681 |
| 92 | 26.05 | Податкова накладна | Відображене податкове зобов'язання з ПДВ | 146666,7 | 643 | 641.1 |
| 93 | 27.05 | Видаткова накладна, Рахунок фактура | Відвантажено магазину «Сюртук+» вироби А та відображено дохід | 880000 | 361.1 | 701 |
| 94 | 27.05 | Податкова накладна | Відображено податкове зобов'язання з ПДВ | 146666,7 | 701 | 643 |
| 95 | 27.05 | Довідка бухгалтерії | Відображено залік заборгованостей | 880000 | 681 | 361.1 |
| 96 | 27.05 | Розрахунок бухгалтерії | Списано собівартість реалізованих виробів А (реалізовані всі вироби А, які здані на склад) | 167505,72 | 901 | 26А |
| 97 | 28.05 | Видаткова накладна | Відвантажено ТОВ «Париж-Київ» вироби Б і визнано дохід від реалізації | 510000 | 361.2 | 701 |
| 98 | 28.05 | Податкова накладна | Відображено податкове зобов'язання з ПДВ | 85000 | 701 | 641.1 |
| 99 | 28.05 | Довідка бухгалтерії |