100 проектов для малого бизнеса2018 содержание
 Скачать 4.6 Mb.
|
|
Список приобретаемых активов. № Наименование Количество, шт Сумма, тг Итого 1 Бокс для стерилизации инструментов 2 40 000 80 000 2 Комплект хирургических инструментов 1 200 000 200 000 3 Кресло стоматологическое 1 900 000 900 000 4 Аптечка первой помощи 1 100 000 100 000 5 Лоток 20 300 6 000 6 Гладилка 20 300 6 000 7 Зеркало 20 300 6 000 8 Наконечник для зеркал 20 300 6 000 9 Комплект терапевтических инструментов 1 200 000 200 000 10 Паммед (бокс для хранения) 1 190 000 190 000 11 Зонт 20 300 6 000 12 Пинцет 20 300 6 000 113 Стул 1 240 000 240 000 114 Стол 1 150 000 150 000 Итого 2 096 000 1 Автотранспорт 1 1 204 000 Персонал. № Должность Количество Оклад Пенсионные отчис- ления Подоходный налог Социальные отчисления К выдаче 1 Администратор 1 70 000 7 000 3 854 3 150 59 146 2 Хирург 1 100 000 10 000 6 554 4 500 83 446 3 Терапевт 1 100 000 10 000 6 554 4 500 83 446 4 Ортодонт 1 100 000 10 000 6 554 4 500 83 446 270 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz 5 Водитель 1 100 000 10 000 6 554 4 500 83 446 Итого 5 470 000 47000 30071 21150 392930 Список общих издержек. Наименование расходов Сумма, в тенге ГСМ 60 000 Реклама 100 000 Итого: 160 000 Финансовый план. Учитывая запланированные обороты предприятия, рекомендуется осуществлять деятельность в рамках товарищества с ограниченной ответственностью с упрощенным режимом налогообложения. Отчёт о прибыли и убытках. Наименование 2019 2020 2021 2022 Итого Итого Итого Итого Выручка 14 636 160 16 099 776 17 709 754 12 987 153 Сырье и материалы 2 927 232 3 219 955 3 541 951 2 597 431 Валовая прибыль 11 708 928 12 879 821 14 167 803 10 389 722 Общехозяйственные и коммерческие расходы 1 920 000 1 920 000 1 920 000 1 280 000 Амортизация 1 100 000 641 667 0 0 Расходы на заработную плату 5 893 800 5 893 800 5 893 800 3 929 200 Прибыль до налога на прибыль 2 795 128 4 424 354 6 354 003 5 180 522 Прибыль с учетом убытков прошлых лет 3 912 015 9 268 079 15 622 082 19 507 473 Налог с дохода 439 085 482 993 531 293 292 211 Чистая прибыль 2 356 043 3 941 361 5 822 710 4 888 311 67. ОТКРЫТИЕ ВЕТЕРИНАРНОЙ АПТЕКИ Концепция проекта предусматривает открытие ветеринарной аптеки для розничной реализации ветеринарных пре- паратов. Ассортимент аптеки также будет включать зоотовары и корма для домашних животных. Площадь торговой точки составит 40 кв. метров. Месторасположение – крупный жилой район города с населением более 300 тыс. человек. Описание услуги. Бизнес, связанный с оказанием услуг для домашних животных, обычно подразделяют на три сег- мента: зоомагазины, ветеринарные клиники (включая ветеринарные кабинеты) и ветеринарные аптеки. Ветеринарная аптека представляет собой заведение, в котором можно приобрести лекарственные препараты для питомцев и получить консультацию продавца-ветеринара по выбору препаратов. В отличие от ветеринарных клиник, веткабинетов и зоома- газинов, ветеринарных аптек на рынке существует гораздо меньше. На сегодня, по примерным оценкам, в Казахстане существует около тысячи ветаптек. Отдельные ветаптеки встречаются довольно редко. Зачастую аптечные пункты нахо- дятся при ветеринарных клиниках и кабинетах, что является удобным как для клиентов, которые могут приобрести необ- ходимые препараты сразу же после посещения ветеринара, так и для самих клиник, для которых аптечные пункты служат дополнительным источником дохода. В связи с узостью направления для расширения целевой аудитории ветеринарные клиники нередко избирают формат, совмещенный с зоомагазином. Целью настоящего проекта является открытие ветеринарной клиники для реализации лекарственных препаратов, а также зоотоварами и кормами (формат ветаптека+зоомагазин) и обеспечение стабильной деятельности в данном направ- лении. Краткосрочной задачей является достижение окупаемости проекта и извлечение прибыли, долгосрочной – расши- рение рынка сбыта и открытие новых торговых точек. Миссией ветеринарной аптеки будет удовлетворение спроса насе- ления на качественные медицинские препараты и предоставление консультационных услуг по выбору товаров в формате «у дома». Местоположением ветеринарной аптеки будет густонаселенный район города с населением более 300 тыс. человек. Торговая точка будет расположена на оживленной улице, на первой линии домов. Площадь помещения ветеринарной аптеки составит 40 кв. метров. Организационно-правовой формы для ветаптеки станет ИП. Код ОКВЭД – 52.31 – розничная торговля фармацевтиче- скими препаратами. Система налогообложения – упрощенная. Объект налогообложения величина дохода, уменьшенная на величину расхода 15%. Обязанности по руководству будут возложены на индивидуального предпринимателя, в непосредственном подчи- нении которого будет находиться торговый персонал (продавцы-консультанты) и наемный персонал, работающий по аутсорсингу (бухгалтерия). Структура финансирования. Для финансирования проекта предполагается использовать заемные средства в размере 8 000 000 тенге. Условия привлечения финансирования. 271 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Наименование Размер финансирования, тенге Дата привлечения Заемные средства 8 000 000 Декабрь 2017 Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя: Наименование затрат Кол-во Цена, тенге Сумма, тенге Приобретения здания для ветаптеки 1 5 500 000 5 500 000 Холодильник 1 200 000 200 000 Витрины 2 200 000 400 000 Стеллажи 1 400 000 400 000 Ассортимент товаров 1 500 000 1 500 000 Всего 8 000 000 Описание товаров. Основным реализуемым товаром ветеринарной аптеки станут ветеринарные препараты для лече- ния и профилактики широкого спектра заболеваний домашних животных, включая собак, кошек, грызунов, птиц, аквари- умных рыб и черепах, а также сельскохозяйственного скота. Ассортимент ветеринарной аптеки будет расширен за счет включения в него витаминов, кормов, аксессуаров, и других сопутствующих товаров для ухода за животными. Ценовой сегмент ветеринарной аптеки – средний (полный прейскурант см. в Табл. 1.). Таблица 1. Перечень товаров. № Наименование Описание Стоимость, тг. Ветеринарные препараты 1 Антигельминтики Антигельминтики широкого спектра действия для кошек/собак/грызунов. Капли, суспен- зия, паста, гель, таблетки. 300-8 000 2 Антиоксиданты и антигипоксанты Препараты для лечения хронической гипоксии органов и тканей у кошек и собак. Капсулы. 1 700-2 500 3 Антисептики Антисептики, противовоспалительные, ранозаживляющие препараты. Спреи, флаконы, присыпки. 400-2 000 4 Биопрепараты Вакцины против вирусов и инфекций для кошек/собак/кроликов/проч. 450-8 500 5 Витамины Витаминные комплексы, витаминные добавки для собак/кошек/рептилий. 500-19 500 6 Гепатопротекторы Препараты для лечения заболеваний печени у кошек/собак. Суспензия, паста, таблетки 2 500-5 500 7 Глазные капли Глазные капли для лечения и профилактики офтальмологических заболеваний у кошек/ собак/кроликов 1 000-1 500 8 Гомеопатия Препараты для лечения гастроэнтерита, гастрита, колита, пакреатита, рвоты, колита, отрав- ления, дисепсии, цистита, комплексной терапии остеопороза, остеомаляции, рахита, травм опорно-двигательного аппарата, дерматита, при нарушении обмена веществ, заболеваний репродуктивной системы и молочной железы и проч. (для собак, грызунов, лошадей, рогатого скота) 1 500-3 000 9 Иммуностимуляторы Препараты для коррекции иммунодефицитных состояний, противовирусные препараты для собак/ др. домашним животным/пушным животным/ сельскохозяйственной птицы 60-1 600 10 Инсектоакарициды Инсектоакарицидные ошейники, препараты, аэрозоли, спреи для кошек/собак 50-1 900 11 Контрацептивы Контрацептивные гормональные препараты для собак/кошек. Капли, таблетки 600-2 700 12 Кремы, мази, спреи Кожные мази, спреи для ротовой полости 500-7 000 13 Лечение ложной щенности Препараты для лечения ложной щенности у собак 6 000-1 350 14 Нефропротекторы Препараты для поддержаний функций почек и лечения хронической почечной недостаточ- ности у кошек/собак 1 000-1 200 15 НПВС Нестероидные противовоспалительные препараты для собак/кошек/грызунов/КРС/свиней/ лошадей 3 500-4000 16 Пребиотики Кормовые добавки, напитки, пасты для нормализации микрофлоры ЖКТ собак/кошек/ пушных зверей/грызунов 300-1 800 17 Противомикробные Препараты для лечения бактериальных инфекций для кошек/собак/домашнего скота 1 000-2 100 18 Противорвотные Средства от укачивания и патологий, сопровождающихся рвотой для собак/кошек 2 500-8 500 19 Стероидные Стероидные противовоспалительные препараты для кошек/собак/домашнего скота 2 500-11 000 20 Успокоительные Успокоительные и седативные средства для кошек/собак 1 000-3 200 21 Ушные капли Ушные капли для лечения октодектоза для кошек/собак 2 500-5 000 22 Фунгицидные Фунгицидные препарат для собак/кошек/пушных зверей 300-1 950 23 Хондропротекторы Препараты для лечения дегенеративных заболеваний суставов и позвоночника для собак/ кошек/грызунов 2 500-4 500 Корма 24 Корма для собак Корма для собак всех размеров и возрастов. 195 гр. – 20 кг. 900-4 100 25 Корма для кошек Корма для кошек (котята, взрослые, пожилые кошки) 195 гр. – 15 кг. 700-1 200 26 Корма для хорьков Корма для хорьков 4 500-6 000 27 Корма для кроликов Корма для кроликов 3 500-10000 28 Корма для грызунов Корма для грызунов 3 500-6 000 29 Корма для птиц Корма для птиц 1 000-4 000 30 Корма для рыб Корма для аквариумных рыб 2 000-8 000 272 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz 31 Корма для рептилий Корма для черепах 800-5 000 Зоотовары 32 Аксессуары и аму- ниция Рулетки, ошейники, комбинезоны 2500-7500 33 Груминг Когтерезки, фурминаторы, шампуни 1 500-7 500 34 Игрушки Игрушки для кошек и собак 1500-2500 35 Когтеточки Когтеточки, дома-когтеточки 4 000-15 500 36 Миски, кормушки и поилки Миски, кормушки, поилки, автокормушки 500-4 000 37 Наполнители Наполнители натуральные 1 500-5 000 38 Переноски Переноски, сумки-переноски 4 050-9 000 39 Средства гигиены Лосьоны для чистки ушей, шампуни. впитывающие пеленки, зубные пасты 1 300-6 500 40 Прочее Бандажи, защитные воротники, катетеры, попоны, таблеткодаватель, дезинфицирующие концентраты, ликвидаторы запаха 5 000-10 550 Ассортимент ветаптеки будет сформирован на основе изучения спроса и отзывов на препараты со стороны владельцев домашних животных и анализа предложений конкурентов. Маркетинговый план. Текущее состояние рынка. Бизнес, связанный с домашними животными, по праву считается островком стабильности даже во времена кризисов. Экономить на домашних животных не принято. По статистическим данным Кызылординской области, за восемь месяцев 2017 года средняя цена за килограмм корма для животных выросла на 9% по сравнению с тем же периодом 2016 года, что не помешало категории вырасти за этот же период на 4% в натуральном выражении и на 13% в денежном. Более того, с начала 2010-х годов число домашних животных в Казахстане постепенно увеличивается, что рождает спрос на корма и ветеринарные услуги. По различным оценкам, в 2017 году Казахстане насчитывается около 2-3 млн. кошек, 2 млн. собак и около 1 млн. птичек, черепах, грызунов и прочей живности. Это означает, что на каждого третьего казахстанца в среднем приходится по одному питомцу. По данным казахстанской ветеринарной ассоциации, емкость рынка ветеринарных препаратов в Казахстане на начало 2017 года составила около $63 млн. Доля казахстанских препаратов составляет около 15-17%. При этом доля импорта неуклонно увеличивалась в течение 10 лет до 2017 года (с 25 до 65%). Поскольку ветеринарные аптеки зачастую входят в состав либо располагаются у ветеринарных клиник и центров, для повышения продаж еще на этапе планирования бизнеса будет налажено сотрудничество и созданы контакты с близлежа- щими ветеринарными клиниками и веткабинетами, не имеющими собственных аптек. Кроме того, для привлечения поку- пателей планируется использовать некоторые виды рекламы, включая наружную рекламу (световая вывеска над входом, печатную рекламу раздаточного характера и прочие виды). Конкуренция и месторасположение. В связи с небольшой численностью населения городка (300 тыс. человек), в городе имеется несколько ветеринарных аптек, которые находятся в центральных районах города. Для владельцев жи- вотных это не совсем удобно, когда им приходится из отдаленных районов ехать в центр, чтобы приобрести товары для животных. Открываемая ветеринарная аптека находится в спальном районе города, где больше нет других конкурентов. Это позволяет получить в качестве клиентов жителей данного района, которые не могут себе позволить ездить за покуп- ками в центр города. Ассортимент услуг и цены. Как было рассмотрено в производственном плане ассортимент продаваемых в ветеринар- ной аптеке товаров будет состоять из следующих товарных групп: • препараты от клещей, блох и прочих эктопаразитов; • препараты от глистов; • шампуни (в том числе от паразитов); • средства по уходу за глазами животных; • ушные капли; • иммунные и противовирусные препараты; • антибактериальные препараты; • присыпки, спреи, мази; • растворы; • биостимуляторы и кормовые добавки; • гомеопатические препараты; • успокоительные препараты; • пребиотики и пробиотики; • дерматологические препараты; • урологические препараты; • противоопухолевые препараты; • кардиологические препараты; • противовоспалительные препараты; • гормональные препараты; • гепатопротекторы; • дезинфецирующие средства; • корма, лакомства, аксессуары. Средняя наценка на продукцию составит 40%. При этом, цены в аптеке будут немного ниже цен в аналогичных апте- ках, находящихся в центре. Такое ценообразование возможно за счет приобретение помещения в спальных районах, что позволит экономить на расходах. Также такое ценообразование позволит оттянуть часть клиентов из центральных аптек города в нашу. Маркетинговая стратегия. В целях увеличения продаж и выхода на оптимальные продажи в ближайшее время на этапе развития аптеки будет задействована рекламная кампания, которая будет включать в себя следующие шаги: • Оформление торговой точки вывеской и заметным баннером – 50 000 тенге. • Оформление торговой точки шарами в первый месяц открытия – 10 000 тенге. • Размещение рекламы в дверях близлежащих домов в течение 2 месяцев после открытия – 15 000 тенге/месяц. • Изготовление и размещение рекламного штендера – 15 000 тенге. • Создание групп в социальных сетях – 10 000 тенге. • Создание сайта-визитки – 10 000 тенге. 273 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Производственный план. Ветеринарная аптека будет находиться в густонаселенном районе города с населением более 300 тыс. человек на первой линии домов, что будет обеспечивать заведению хорошую видимость. В непосред- ственной близости от ветаптеки будет располагаться ветеринарная клиника, с которой будет заключена договоренность о сотрудничестве. График работы: пн-сб. – с 10:00 до 21:00., вс. – с 10:00 до 19:00. Планируется, что с течением времени аптека выйдет на плановый объем продаж в размере 12 млн. тенге. в год. Без учета сезонности средний размер выручки в месяц составит 1 млн. тенге., в сутки – 30 тыс. тенге. При наценке в размере 40% себестоимость продаваемых товаров составит 7,2 млн. тенге. Однако, чтобы выйти на данный объем продаж ветаптеке потребуется время. График выхода на оптимальный объем продаж представлен в Приложение 8. Организация, управление и персонал. Организационная структура предприятия будет состоять из следующих ос- новных организационных единиц. Общее руководство предприятием осуществляет директор. Основную роль предприя- тия играет вспомогательный персонал. Организационная структура предприятия имеет следующий вид, представленный ниже. Для выполнения производственной деятельности предприятия необходим следующий штат работников: № п/п Наименование профессии Кол-во чел. 1 Продавец 1 Итого 1 Финансовый план. Эксплуатационные и административные расходы. № п/п Наименование Сумма в месяц, тенге Итого за год, тенге 1 Коммунальные услуги (электроэнергия) 100 000 1 200 000 2 Вода 100 000 1 200 000 3 Затраты по ФЗП персонала 1 140 000 13 680 000 4 Отчисления по ФЗП персонала 112 860 1 354 320 6 Услуги банка 525 000 6 300 000 7 Связь 20 000 240 000 8 Реклама 25 000 300 000 Итого затрат 10 472 360 125 688 320 Валовый доход от реализации товаров за период, тенге. № п/п Наименование статей 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 1 Планируемая программа реализации по годам в % 50% 62% 75% 87% 100% 2 Общая выручка от реализации товаров, тыс. тг 4 800 6 000 7 200 8 400 9 600 Прогноз отчета о прибыли и убытках по проекту (в разрезе 5 лет) Наименование статьи Годы Итого за 5 лет, тенге 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Поступления Валовая прибыль от реализации товаров 12 000 15 000 18 000 21 000 24 000 90 000 Итого выручка 12 000 15 000 |