Главная страница

Анализ хозяйственной деятельности подразделяется на


Скачать 127.04 Kb.
НазваниеАнализ хозяйственной деятельности подразделяется на
Дата13.04.2022
Размер127.04 Kb.
Формат файлаdocx
Имя файлаotchet_kea_loza.docx
ТипАнализ
#471877
страница3 из 5
1   2   3   4   5

3 Анализ использования персонала предприятия и фонда заработной платы


Приведенная ниже таблица раскрывает качественный состав работников предприятия учебно-опытного хозяйства ЗАО «Кубанская Лоза».
Таблица 11 - Качественный состав трудовых ресурсов




Показатель

2011 г.

2012 г.

2013 г.

Отклонение (+,-) в 2013 г.

чел.

% к итогу

чел.

% к итогу

чел.

% к итогу

2011 г.

2012 г.

Группы работников по образованию:

























- незаконченное среднее

0

0

0

0

0

0

0

0

- среднее и среднеспециальное

12

25,0

13

29,5

12

29,3

0

-1

- высшее

36

75,0

31

70,5

29

70,7

-7

-2

Итого

48

100

44

100

41

100

-7

-3


К 2013 г. общая численность работников предприятия составила 304 человека. Из них рабочие – 195 человек. Довольно большой % составляют работники, имеющие высшее профессиональное образование. Так в 2013г. их 36,4%, что в количественном выражении составляет 110 человек. Это положительно сказывается на работе предприятия. В 2013 г. коллектив предприятия значительно омолодился – количество работников со стажем работы до 5 лет составило 70% всей численности персонала организации. Снизилось количество работников со стажем работы от 5 до 10 лет на 13 человек в 2013 г. по сравнению с 2012 г. Также имеют тенденцию к уменьшению и группы работников со стажем от 10 до 15 лет и от 15 до 20лет. Последняя группа по численности вообще очень невелика. В нее входит всего 12 человек в 2013 г.

Для оценки качества работы с кадрами используется система показателей, характеризующих движение рабочей силы и детализирующих особенности этого оборота. Для характеристики и движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих показателей:

Таблица 12 - Движение персонала ЗАО «Кубанская Лоза»




Показатель

2011 г.

2012 г.

2013 г.

2013 г. в % к

2011 г.

2012 г.

Среднегодовая численность работников

323

299

304

94,12

101,67

Приняты на работу, чел.

87

80

85

97,70

106,25

Уволены, всего, чел.

112

95

109

97,32

114,74

в т.ч. - по собственному желанию

109

92

108

99,08

117,39

- за нарушение трудовой дисциплины

3

3

1

33,33

33,33

Коэффициенты:










х

х

- оборота по приему

0,269

0,268

0,280

х

х

- оборота по выбытию

0,347

0,318

0,359

х

х

- текучести кадров

0,347

0,318

0,359

х

х

- замещения кадров

-0,077

-0,050

-0,079

х

х



К прин. = Работники принятые (1)

Среднегодовая численность работников

В учхозе ЗАО «Кубанская Лоза» на основе данных 2013 года данный коэффициент равен: Кпр =0,280

К выб. = Работники выбывшие по различным причинам (2)

Среднегодовая численность работников

В исследуемой организации данный коэффициент в 2013 году равен: Кв. =0,359

К текуч. = Работники выбывшие по различным причинам

(кроме ушедших в армию и на пенсию) (3)

Среднегодовая численность работников

В учхозе ЗАО «Кубанская Лоза» текучесть кадров в 2013 году составила: Кт. = 0,359

К замещен. = Работники принятые – Работники выбывшие (4)

Среднегодовая численность работников

В учхозе ЗАО «Кубанская Лоза» данный коэффициент в 2013 г. составил:

Кз. = -0,079
Таким образом, проанализировав значения показателей, можно прийти к выводу, что организация принимает сотрудников намного больше, чем увольняет, принятые сотрудники расширяют штат работников и заменяют ушедших (чаще всего пенсионеров). Коэффициент текучести свидетельствует о том, что доля количества уволившихся по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины работников в среднесписочной численности низкая, это говорит о том, что в организации происходит плановое сокращение штата, которое связано с закрытием некоторых отраслей производства и сокращения объемов производства оставшихся.

Однако обеспеченность организации работниками и их движение не влияет на степень их использования и, естественно, на выпуск продукции. Выпуск продукции зависит от труда, затраченного на производство, определяемого количеством рабочего времени, от эффективности труда и его производительности.

Проанализируем использование рабочего времени в ЗАО «Кубанская Лоза» по данным таблицы 13.
Таблица 13 – Анализ использования рабочего времени


Показатель

2011г.

2012г.

2013г.

2013 г. в % к

2011г.

2012г.

Общее число отработанных человекочасов всеми работниками, тыс.чел.-ч

584

515

511

87,50

99,22

Общее число отработанных человекодней всеми работниками

73

64

64

87,67

100,00

Среднесписочная численность работников, чел.

323

299

304

94,12

101,67

Количество дней, отработанных одним работником за год ( в среднем)

226,01

214,05

210,53

93,15

98,36

Продолжительность рабочего дня, час.

8

8,05

7,98

99,75

99,13

Максимально-возможный фонд рабочего времени, тыс.чел.-ч

672,74

622,76

633,17

94,12

101,67

Использование рабочего времени, %

86,81

82,70

80,71

92,97

97,59

Резерв увеличения рабочего времени, тыс.чел.-ч

88,74

107,76

122,17

137,67

113,37

Резерв роста валовой продукции за счет более полного использования рабочего времени, тыс.руб.

31490,70

39299,55

54559,78

173,26

138,83


Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что рабочее время неэффективно используется работниками предприятия, в следствии чего у них очень низкая производительность труда.

Фонд заработной платы согласно таблицы 14 в учебно-опытном хозяйстве ЗАО «Кубанская Лоза» в течении трех лет увеличился с 44212 тыс. руб. до 53924 тыс. руб. при этом количество работников снизилось, что говорит об увеличени заработной платы каждого работника, что подтверждается расчетами – рост составил 29,85% по сравнению с 2011 г. и 1,8% по сравнению с 2012 г.
Таблица 14 - Состав и структура фонда заработной платы работников




Показатель

2011 г.

2012 г.

2013 г.

2013 г. в % к

тыс.руб.

тыс.руб.

тыс.руб.

2011 г.

2012 г.

Фонд заработной платы, всего

44212

52101

53924

121,97

103,50

в т.ч.
















- постоянная часть (по должностным окладам и тарифным ставкам)

37761

43367

45064

119,34

103,91

- переменная часть

6451

8734

8860

137,34

101,44

из нее: - премии

313

421

598

191,05

142,04

- доплаты и надбавки

3221

4700

4629

143,71

98,49

- сдельная оплата труда

2917

3613

3633

124,55

100,55

Произведено валовой продукции на 1 работника, тыс.руб.

641,61

628,15

750,68

117,00

119,51

Среднегодовая заработная плата одного работника, тыс.руб.

136,60

174,25

177,38

129,85

101,80

1   2   3   4   5


написать администратору сайта