Курсовая банковское дело. Курсовая. Анализ организации потребительского кредитования в пао Сбербанк России
 Скачать 2.93 Mb.
|
|
3.2 ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО РАЗВИТИЮ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» И ОЦЕНКА ИХ ЭФФЕКТИВНОСТИ Исследование особенностей организации потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России» позволил выделить следующие проблемы: 1. Отсутствие у банка простого механизма кредитного возврата в случае несостоятельности заемщика, а стоимость данных ошибок очень велика: потеря средств суммы долга, судебные банковские издержки, административные издержки, потерянное время банка, потеря средств и потеря потенциальных заемщиков. 105 2. Проблемы классификации и оценки заемщика, означающие для банка необходимость достоверной оценки потенциального заемщика кредитного продукта и отсечение в банке плохих заемщиков. Неправильные средства классификация заемщиков образуют проблему снижения обеспечения возврата кредитного продукта данным заемщиком в принудительном порядке. 3. Проблема кредитного залога, в первую очередь, сам механизм реализации залога является неудобным. В настоящее время много лазеек в законодательстве позволяют к тому же заемщику продавать или переуступать предмет залога. 4. Проблема снижения темпа ростов выдачи потребительских кредитов в ПАО «Сбербанк России» обусловлена снижением спроса на продукты и переход к конкурентом в связи с достаточно высокими процентными ставками. Итак, представленные выше проблемы организации и продвижения потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России» коротко представлены на рисунке 17. Рисунок 17 – Проблемы организации и продвижения потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России» 1. Отсутствие у банка простого механизма кредитного возврата денежных средств в случае несостоятельности заемщика 2. Неправильные средства классификация заемщиков образуют проблему снижения обеспечения возврата кредитного продукта данным заемщиком в принудительном порядке. 3. Проблема оценки и процесса реализации кредитного залога 4. Проблема снижения темпа ростов выдачи потребительских кредитов 106 Нами предложены следующие пути решения вышеизложенных проблем организации потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России», что представлено на рисунке 18. Рисунок 18 – Мероприятия по совершенствованию организации и продвижения потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России» Инструментами решения пробᴫем, отмеченных в кредитной политике ʙ ПАО «Сбербанк России», предстаʙᴫяются сᴫедующие напраʙᴫения: 1 Ввести временную процедуру уменьшения кредитных лимитов по потребительским кредитным картам для клиентов допускающих просрочки. 2 Внедрение нового метода оценки риска невозврата кредита. 3 Испоᴫьзоʙание ноʙых информационных техноᴫогий ʙ процессе кредитоʙания юридических и физических ᴫиц ʙ банке. 4 Внедрение ноʙой системы оценки кредитоспособности заемщика. Во-первых, предᴫагается испоᴫьзоʙать разработанную функционаᴫьную модеᴫь кредитоʙания заемщика с испоᴫьзоʙанием ноʙых информационных техноᴫогий ʙ ПАО «Сбербанк России» (Приложение Д) АllFusion Process Modeler 7 помогает четко документироʙать ʙажные аспекты ᴫюбых бизнес-процессоʙ: дейстʙия, которые необходимо предпринять, 1 Ввести временную процедуру уменьшения кредитных лимитов по потребительским кредитным картам для клиентов допускающих просрочки 2 Внедрение нового метода оценки риска невозврата кредита 3 Испоᴫьзоʙание ноʙых информационных техноᴫогий ʙ процессе кредитоʙания юридических и физических ᴫиц ʙ банке; 4 Внедрение ноʙой системы оценки кредитоспособности заемщика 107 способы их осущестʙᴫения и контроᴫя, требующиеся дᴫя этого ресурсы, а также ʙизуаᴫизироʙать поᴫучаемые от этих дейстʙий резуᴫьтаты. данный программный продукт поʙышает бизнес-эффектиʙность ИТ-решений, позʙоᴫяя анаᴫитикам и проектироʙщикам модеᴫей соотносить корпоратиʙные инициатиʙы и задачи с бизнес-требоʙаниями и процессами информационной архитектуры и проектироʙания приᴫожений. Во-вторых, предᴫагается ʙнедрить ноʙую систему оценки кредитоспособности заемщика. Проанаᴫизироʙаʙ предᴫоженный подход, быᴫ разработан профиᴫь кᴫиентоʙ по степени разʙитости отношений кᴫиента с банком дᴫя соотʙетстʙующей типоᴫогии (табᴫица 23). Табᴫица 23 – Типоᴫогии кᴫиентоʙ по степени разʙитости отношений с банком Характеристики кᴫиента - юридического ᴫица Тип кᴫиента Потенциаᴫьный Разʙиʙающийся Разʙитый Спящий Характеристика отношений с банком Ранее не испоᴫьзоʙаᴫ продукты банка. Коᴫичестʙо испоᴫьзуемых усᴫуг растет. Поᴫожитеᴫьная формирующаяся кредитная история. Коᴫичестʙо испоᴫьзуемых усᴫуг боᴫьше дʙух и продоᴫжает уʙеᴫичиʙаться. Поᴫожитеᴫьная сформироʙаʙшаяся кредитная история. Актиʙность испоᴫьзоʙания банкоʙских продуктоʙ сʙедена к минимуму. Кᴫиент имеет сформироʙанную поᴫожитеᴫьную кредитную историю. Коᴫичестʙо испоᴫьзуемых продуктоʙ 0 - 1 От 1 до 2 От 3 до 4 0 - 1 Коᴫичестʙо дейстʙующих догоʙороʙ 0 - 1 От 1 до 2 От 3 до 4 0 - 1 Минимаᴫьное коᴫичестʙо баᴫᴫоʙ, которое можно набрать - 9 баᴫᴫоʙ. Максимаᴫьное коᴫичестʙо - 20 баᴫᴫоʙ. Исходя из этого можно опредеᴫить уроʙень потенциаᴫьного риска: - ʙысокий уроʙень риска при уроʙне от 0 до 12 баᴫᴫоʙ. Кᴫиент не предстаʙᴫяет никакого интереса дᴫя банка. Такому кᴫиенту необходимо отказать ʙ предостаʙᴫении кредита; 108 - при уроʙне от 13 до 16 баᴫᴫоʙ средний уроʙень риска. Такого кᴫиента можно пропустить дᴫя даᴫьнейшей проʙерки; - минимаᴫьный риск при 17-20 баᴫᴫах. Такого кᴫиента можно пропустить дᴫя даᴫьнейшей проʙерки. Табᴫица 24 – Параметры групп кредитоспособности для ООО «ХКФ Банк» Группа кредитоспособности Параметры группы, % Откᴫонение, % Высокая 75 - 100% 25 Средняя 50 - 74% 50 Низкая До 50 % 100 На осноʙании предᴫоженных рекомендаций по совершенствованию кредитной политики ПАО «Сбербанк России» усоʙершенстʙоʙанная система ʙыбора заёмщика может быть предстаʙᴫена ʙ ʙиде схемы (Приᴫожение Е). Для совершенствования системы управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк России» предлагаются следующие мероприятия. 1. Оптимизировать структуру обеспечения предоставленных ссуд путем увеличения доли кредитов, выданных под ликвидный залог имущества заемщика до 65% в общем объеме кредитного портфеля банка. В тоже время рекомендуется снизить долю бланковых кредитов до минимально возможного уровня - 5% в общем объеме кредитных вложений. Доверительные, или бланковые ссуды рекомендуется выдавать только первоклассным заемщикам с положительной кредитной историей. Кроме того, предлагается формировать комплексный залог, например, автотранспорт, оборудование и часть товаров в обороте. Очевидно, что необходимость предоставления залога может повлечь снижение объема ссудных операций. Однако, в данном случае, уменьшается вероятность понести убытки по кредитной сделке. Кроме того, гибкий подход к залоговому обеспечению может стать одним из преимуществ при продаже кредитных продуктов, то есть усилит конкурентоспособность ПАО «Сбербанк России» на рынке банковских услуг, позволит привлечь новых клиентов, и как следствие, приведет к увеличению ссудных операций. 109 2. В целях оптимизации работы с просроченными ссудами предлагается создать отдел по работе с задолженностью и ввести в штатное расписание три должности специалистов и одну должность начальника отдела. За Департаментом розничного кредитования, Департаментом по развитию малого и среднего бизнеса и Департаментом корпоративного бизнеса закреплен один специалист по работе с задолженностью. В обязанности специалистов входит проведение следующих мероприятий: установка постоянного взаимодействия между руководством кредитуемого заемщика и специалистом по работе с просроченной задолженностью; выборка должников, поручителей и залогодателей и информирование их о возникновении задолженности, ее сумме и способах погашения; выезд к клиенту по фактическому адресу жительства субъекта или месту ведения бизнеса с целью мониторинга бизнеса, выявления вероятности возврата долга; мониторинг заложенного имущества; реализация заложенного имущества. В обязанности начальника отдела по работе со ссудной задолженностью входит координирование деятельности специалистов; оценка целесообразности проведения реструктуризации кредитных вложений; разработка политики и условий списания непогашенных кредитов; организация и проведение претензионно-исковой работы в отношении недобросовестных заемщиков. 3. Направлять сотрудников Кредитного департамента на тематические курсы по оценке, методам минимизации кредитных рисков и оптимизации кредитного процесса. Предлагается также руководителям отделов Кредитного департамента проводить тестирование сотрудников по существующей технологии кредитования с целью поддержания высокого уровня знаний сотрудников в области политики по управлению кредитными рисками. 4. Внедрить методику количественной оценки кредитоспособности заемщика, что позволит снизить темпы роста сомнительных, проблемных и безнадежных кредитов, увеличить темпы роста стандартной ссудной задолженности, а также улучшить качество кредитного портфеля, а значит, снизить кредитный риск. 110 На следующем этапе кредитный аналитик осуществляет расчет общей суммы баллов (S) с учетом значимости коэффициентов. Значение S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга заемщика. Таблица 25 – Категории показателей оценки кредитоспособности заемщика Коэффициенты 1 категория 2 категория 3 категория 1 2 3 4 К1 0,2 и выше 0,15-0,2 менее 0,15 К2 0,8 и выше 0,5-0,8 менее 0,5 К3 2,0 и выше 1,0-2,0 менее1,0 К4 Кроме торговли 1,0 и выше 0,7-1,0 менее 0,7 для торговли 0,6 и выше 0,4-0,6 менее 0,4 К5 0,15 и выше менее 0,15 нерентабельные Заключительным этапом оценки кредитоспособности заемщика является определение рейтинга заемщика, или класса. Устанавливаются три класса заемщиков: первоклассные, кредитование которых не вызывает сомнений; второклассные - кредитование требует взвешенного подхода; третьеклассные - кредитование связано с повышенным риском. Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям. Сумма баллов (S) влияет на рейтинг заемщика следующим образом: 1≤S≤1,05 - первый класс кредитоспособности; 1,05 Далее определенный таким образом рейтинг корректируется с учетом качественной оценки заемщика. 5. Оптимизировать резервный фонд банка для компенсации возможных потерь по кредитам. Данные мероприятия существенно повысят эффективность кредитной политики ПАО «Сбербанк России». Предположим, что темп роста кредитных вложений с учетом введения комплексного залога останется на уровне предыдущего отчетного периода, т.е. объем кредитного портфеля на 01.01.2020 года увеличится на 50,2%, или на 137 724 млн.руб., тогда структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк 111 России» в зависимости от вида обеспечения на 01.01.2020 г. примет вид, представленный в таблице 26. Таблица 26 – Прогноз структуры кредитного портфеля в зависимости от вида обеспечения Вид обеспечения 01.01.2018 01.01.2020 Изменение удельного веса за год,% Темп прироста за год, % Сумма, тыс.руб. Удельный вес, % Сумма, тыс.руб. Удельный вес, % 1 2 3 4 5 6 7 Залог имущества, всего 137 998 472 50,3 267 436 648 64,9 14,6 93,8 в том числе комплексный залог - - 19 779 598 4,8 - - Поручительство 69 959 464 25,5 123 622 488 30,0 4,5 76,7 Бланковые кредиты 66 392 903 24,2 21 015 823 5,1 -19,1 -68,3 Всего кредиты клиентам 274 350 838 100,0 412 074 959 100,0 - 50,2 Необходимость изменения структуры кредитного портфеля вызвана действием высоких кредитных рисков, связанных с расширением объемов кредитования субъектов малого и среднего бизнеса. В рекомендуемой структуре кредитного портфеля в зависимости от формы обеспечения возвратности кредита наибольшую долю занимают кредиты, предоставленные под залог имущества 64,9%. Представленная структура кредитного портфеля является оптимальной, то есть, обеспечивая до 60% кредитных вложений твердым залогом, банки получают реальную возможность минимизировать кредитные риски. Калькуляция расходов банка на организацию работы отдела по работе с задолженностью представлена в таблице 27. 112 Таким образом, в первый месяц функционирования отдела по работе с задолженностью отдельный филиал банка ПАО «Сбербанк России» понесет расходы в сумме 209 130 руб. Таблица 27 - Калькуляция расходов банка на содержание отдела по работе с задолженностью № п/п Статья расходов Кол-во, ед. Стоимость единицы, руб. Сумма, руб. 1 Оборудование рабочего места: 1.1 Стол компьютерный 4 4 500 18 000 1.2 Рабочая станция (монитор, системный блок, клавиатура) 4 20 000 80 000 1.3 Многофункциональное устройство 1 7 000 7 350 1.4 Кондиционер 1 8 500 8 500 1.5 Канцелярские товары - - 5 280 2 Заработная плата: 2.1. Заработная плата специалиста - 20 000 60 000 2.2 Заработная плата начальника отдела по работе с задолженностью - 30 000 30 000 3 Итого расходов, связанных с открытием отдела по работе с задолженностью - 209 130 В следующем месяце расходы на содержание отдела по работе с проблемными кредитами составят: 99 930 руб., в том числе: - заработная плата - 90 000 руб.; - канцелярские расходы - 5 280 руб.; - расходы на обслуживание оргтехники - 4 650 руб. Итак, в первый год функционирования отдела по работе с проблемными кредитами расходы банка (Ргод) составят: Ргод = 209 130 + 11*99 930 = 1 308 360 руб. Исходя из данных, приведенных в таблице 3.9, рассчитаем годовой процентный доход от возврата проблемных кредитов (ПДгод). Таблица 28 – Расчет процентных доходов от возврата проблемных кредитов Показатель Департамент розничного кредитования Департамент по развитию малого и среднего бизнеса Департамент корпоративного бизнеса 1 2 3 4 Средняя сумма кредита, руб 100 000 1 500 000 110 000 000 Средний срок кредитования, лет 3 5 7 Средняя процентная ставка, % годовых 17,5 18,5 16,0 113 Окончание таблицы 28 1 2 3 4 Наращенная сумма дохода от кредитования, руб. 152 500 2 887 500 233 200 000 Процентный доход за весь срок кредитования, руб. 52 500 1 387 500 123 200 000 Процентный доход в год, руб. 17500 27750 176000 Количество проблемных кредитов в год, ед. 96 60 24 Процентный доход в год с учетом количества возвращенных проблемных ссуд, руб. 1680000 1665000 4224000 Таким образом, годовой процентный доход от возврата проблемных кредитов составляет: ПДгод = 1 680 000 + 1 665 000 + 4 224 000 = 7 569 000 руб. Рассчитаем экономический эффект от функционирования отдела по работе с задолженностью за один год (Эгод). Эгод = ПДгод - Ргод = 7 569 000 - 1 308 360 = 6 260 640 руб. Итак, функционирование отдела по работе с проблемными кредитами принесет банку доход в сумме 6 260 640 руб. Предположим, что в результате применения данной методики оценки кредитоспособности заемщика, доля безнадежных кредитов в структуре кредитного портфеля будет сведена к нулю. В тоже время предлагается на 01.01.2020 года увеличить долю стандартных кредитов в общей сумме кредитных вложений до уровня 2013 года, то есть до 89,3%. Снижение удельного веса нестандартной, сомнительной и проблемной ссудной задолженности на 3,1 п.п., 1,5 п.п. и 0,5 процентных пункта соответственно обусловлено, во-первых, вводом оптимальных критериев оценки кредитоспособности заемщика, позволяющих выявить заемщиков, которые не способны отвечать по своим обязательствам перед банком, и таким образом предотвратить кредитные риски, во-вторых, такая структура кредитного портфеля обусловлена эффективным функционированием отдела по работе с проблемными кредитами. 114 Прогноз структуры кредитного портфеля в зависимости от категории риска представлена в таблице 29. Таблица 29 – Прогноз структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» в зависимости от категории риска Категория ссуды 01.01.2018 01.01.2020 Изменение удельного веса за год, п.п. Темп прироста за год, % Сумма, тыс.руб. Удельный вес, % Сумма, тыс.руб. Удельный вес, % Стандартная (1 группа риска) 228 808 599 83,4 367 982 938 89,3 5,9 60,8 Нестандартная (2 группа риска) 26 337 680 9,6 26 784 872 6,5 -3,1 1,7 Сомнительная (3 группа риска) 13 168 840 4,8 13 598 474 3,3 -1,5 3,3 Проблемная (4 группа риска) 3 840 912 1,4 3 708 675 0,9 -0,5 -3,4 Безнадежная (5 группа риска) 2 469 158 0,9 - - - - Всего кредиты клиентам 274 350 838 100,0 412 074 959 100,0 0,0 50,2 Сумма созданного резерва 11 522 735 4,2 14 010 549 3,4 -0,8 21,6 Всего кредиты клиентам за вычетом созданного резерва 262 828 103 - 398 064 410 51,5 В результате анализа данных, приведенных в таблице 28, выявлено, что темп роста стандартной ссудной задолженности (160,8%) превысит темп роста объемов кредитного портфеля (151,5%). Темпы роста нестандартной и сомнительной ссудной задолженности составят 101,7% и 103,3% соответственно, то есть меньше темпа роста объемов кредитного портфеля. Одновременно проблемная ссудная задолженность уменьшится на 132 237 тыс.руб., или на 3,4%. Таким образом, ситуация, отраженная в таблице 28, свидетельствует об улучшении качества кредитного портфеля за счет снижения влияния кредитных рисков. 115 С учетом всего вышеперечисленного темп прироста объемов всего кредитного портфеля за вычетом созданного резерва составит 51,5%. Для достижения цели оптимизации резервного фонда банка для компенсации возможных потерь по кредитам ПАО «Сбербанк России» необходимо руководствоваться Положением ЦБР «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». В соответствии с указанным Положением целесообразно для нестандартных ссуд установить коэффициент риска равный 20%, для сомнительных ссуд - 50%, для проблемных - 90%. Таким образом, можно рассчитать сумму расчетного резерва на 01.01.2020 года (Рр): Рр = 26 784 872 * 20%+ 13 598 474 * 50%+ 3 708 678 * 90% = 15 494 018 тыс.руб. Для расчета суммы фактически созданного резерва допустим, что темп роста резерва сохранится на уровне отчетного периода, следовательно, фактически созданный резерв (Рф.с.) составит на 01.01.2020 года 14 010 549 тыс.руб. Рф.с. = 11 522 735 * 1,216 = 14 010 549 тыс.руб. Таким образом, исходя из полученных данных, рассчитаем коэффициент совокупного кредитного риска. Расчеты отобразим в таблице 30. Таблица 30 – Расчет коэффициента совокупного кредитного риска в ПАО «Сбербанк России» Показатели На 01.01.2018 г. На 01.01.2020 г. 1. Кредитные вложения (всего), тыс.руб. 274 350 838 412 074 959 2. Сумма расчетного резерва, тыс.руб. 15 308 777 15 494 018 3. Сумма фактически созданного резерва, тыс.руб. 11 522 735 14 010 549 4. Коэффициент достаточности создания резерва (стр.1- стр.2) / (стр.1 - стр.3) 0,986 0,996 5. Коэффициент совокупного кредитного риска ((стр.1 - стр.2) / стр.1) * стр. 4 0,931 0,959 116 Из таблицы 30 видно, что увеличился коэффициент достаточности создания резерва на 1,08%, и одновременно вырос коэффициент совокупного кредитного риска на 3,03% , что свидетельствует о повышении степени защищенности банка от кредитных рисков и улучшении качества кредитного портфеля с точки зрения возвратности ссуд. Таким образом, для совершенствования системы управления кредитным портфелем в ПАО «Сбербанк России» предлагаются следующие мероприятия. 1. Оптимизировать структуру обеспечения предоставленных ссуд путем увеличения доли кредитов, выданных под ликвидный залог имущества заемщика до 65% в общем объеме кредитного портфеля банка. Предлагается ввести комплексный залог. В тоже время рекомендуется снизить долю бланковых кредитов до минимально возможного уровня - 5% в общем объеме кредитных вложений. 2. В целях оптимизации работы с просроченными ссудами предлагается создать отдел по работе с задолженностью и ввести в штатное расписание три должности специалистов и одну должность начальника отдела. 3. Направлять сотрудников Кредитного департамента на тематические курсы по оценке, методам минимизации кредитных рисков и оптимизации кредитного процесса. Предлагается также руководителям отделов Кредитного департамента проводить тестирование сотрудников по существующей технологии кредитования с целью поддержания высокого уровня знаний сотрудников в области политики по управлению кредитными рисками. 4. Внедрить методику количественной оценки кредитоспособности заемщика, что позволит снизить темпы роста сомнительных, проблемных и безнадежных кредитов, увеличить темпы роста стандартной ссудной задолженности, а также улучшить качество кредитного портфеля, а значит, снизить кредитный риск. 5. Оптимизировать резервный фонд банка для компенсации возможных потерь по кредитам. 117 Итак, в результате реализации указанных мероприятий по управлению кредитным риском, в частности, функционирование отдела по работе с проблемными кредитами принесет банку доход в сумме 6 260 640 руб. Таким образом, проблемы организации и продвижения потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России»: 1. Отсутствие у банка простого механизма кредитного возврата денежных средств в случае несостоятельности заемщика. 2. Неправильные средства классификация заемщиков образуют проблему снижения обеспечения возврата кредитного продукта данным заемщиком в принудительном порядке. 3. Проблема оценки и процесса реализации кредитного залога. 4. Проблема снижения темпа ростов выдачи потребительских кредитов. Мероприятия по совершенствованию организации и продвижения потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк России»: 1. Оптимизировать структуру обеспечения предоставленных ссуд путем увеличения доли кредитов, выданных под ликвидный залог имущества заемщика до 65% в общем объеме кредитного портфеля банка. Предлагается ввести комплексный залог. В тоже время рекомендуется снизить долю бланковых кредитов до минимально возможного уровня - 5% в общем объеме кредитных вложений. 2. В целях оптимизации работы с просроченными ссудами предлагается создать отдел по работе с задолженностью и ввести в штатное расписание три должности специалистов и одну должность начальника отдела. 3. Направлять сотрудников Кредитного департамента на тематические курсы по оценке, методам минимизации кредитных рисков и оптимизации кредитного процесса. Предлагается также руководителям отделов Кредитного департамента проводить тестирование сотрудников по существующей технологии кредитования с целью поддержания высокого уровня знаний сотрудников в области политики по управлению кредитными рисками. 118 4. Внедрить методику количественной оценки кредитоспособности заемщика, что позволит снизить темпы роста сомнительных, проблемных и безнадежных кредитов, увеличить темпы роста стандартной ссудной задолженности, а также улучшить качество кредитного портфеля, а значит, снизить кредитный риск. 5. Оптимизировать резервный фонд банка для компенсации возможных потерь по кредитам. |