Курсовая банковское дело. Курсовая. Анализ организации потребительского кредитования в пао Сбербанк России
 Скачать 2.93 Mb.
|
|
2.2 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» И МЕСТО ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КРЕДИТНОМ ПОРТФЕЛЕ БАНКА Одним из лидеров кредитного рынка выступает ПАО «Сбербанк России». Банк является крупнейшей международной корпорацией, имеющей дочерние компании, отделения во многих странах мира. Банк играет важную роль в банковской деятельности РФ. Его доля по активам на российском рынке занимает около 30%, хотя и снижается, по вкладам - около 50%, по кредитованию юридических лиц - выше 30%, 51 физических – выше 40% и эти доли растут в связи с санацией в банковской сфере. За анализируемый период банк расширяет свою деятельность. На сегодняшний день ПАО «Сбербанк» является крупнейшим банком Российской Федерации. Банк отличает развитая филиальная сеть, предлагающая своим клиентам весь спектр банковских и инвестиционных услуг. В качестве ценностей Банк называет сплоченную команду, лидерство и подчеркивает важность клиентов. Миссия Банка: мы даем людям уверенность и надежность, мы делаем их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты. Основная цель ПАО «Сбербанк» заключается в сохранении лидерства на рынке финансовых услуг путем изменения всех бизнес-процессов (управляющих, операционных, поддерживающих) и расширение клиентской базы. ПАО «Сбербанк» играет важную и первостепенную роль в российской экономике, занимает значимую долю в банковской системе. На его долю приходится около трети активов банковского сектора РФ. На российском рынке Сбербанк работает уже 176 лет и его бренд прочно ассоциируется у клиентов с надежностью и социальной ориентированностью, а также все больше с использованием инновационных технологий для развития уникальной инфраструктуры и каналов взаимодействия с клиентами. Сбербанк сегодня занимает первое место: - по объему чистых активов; - по объему депозитов физических лиц; - по объему кредитного портфеля. ПАО Сбербанк является самым крупным банком России, имеет на территории РФ более 16 тыс. отделений, более 47 тыс. банкоматов (дополнительно доступна сеть банкоматов на территории СНГ, Белоруссии, Казахстана, Центральной и Восточной Европе, Словакии, Чехии, Венгрии, Словении, Хорватии, Боснии и Герцеговины и Сербии). 52 ПАО Сбербанк, который был основан в 1841 году, в современных условиях является важнейшим банком на территории Российской Федерации и близлежащих стран СНГ. ПАО Сбербанк предоставляет банковские услуги, которыми активно пользуются субъекты Российской Федерации. Банк располагает разветвленной сетью филиалов, которая включает в себя 16 территориальных банков и свыше 16 тысяч структурных подразделений. В своей деятельности Банк руководствуется Законодательством Российской Федерации, непосредственно Уставом Банка. Основным Акционером Банка является Российская Федерация в лице ЦБ РФ, владеющего контрольным пакетом акций. Остальные акции распределены между зарубежными компаниями, а также российскими юридическими и физическими лицами. Следовательно, акционерами Банка могут являться юридические и физические лица, как российские, так и зарубежные. Банк поддерживает достаточно активную связь со своими акционерами и инвесторами. Акции Банка могут быть приобретены на биржах ММВБ и РТС. ПАО «Сбербанк» осуществляет свою деятельность и за рубежом. Среди стран, в которых так же существуют представительства Банка, стоит выделить Украину, Турцию, Австрию, Казахстан, Индию, а также иные страны Европы и СНГ. Рассмотрим в процентном соотношении: - ЦБ РФ50,00 % + 1 голосующая акция; - Юридические лица-резиденты - 1,9 %; - частные инвесторы - 2,69 %; - юридические лица-нерезиденты - 45,41 %. Акционеры Банка равны в своих правах независимо от размера пакета принадлежащих им акций. Банк выпускает как обыкновенные, так и привилегированные акции. Банка входят в список наиболее приоритетных для приобретения ценных бумаг. Структура акционерного капитала представлена в таблице 7. 53 Таблица 7 – Структура акционерного капитала ПАО «Сбербанк» Тип акций Номинальная стоимость, руб. Количество выпущенных акций, шт. Обыкновенные акции 3 21586948000 Привилегированные акции 3 1000000000 Итого 67760844000 Организационная структура Банка - дивизиональная. Уставом банка предусмотрено наличие Наблюдательного Совета во главе с председателем. Наблюдательный Совет осуществляет общее управление деятельностью Банка, определяет основные этапы его развития. В компетенции Наблюдательного Совета так же находятся вопросы, связанные с созывом Общего Собрания акционеров, назначением членов Правления Банка, а также прекращения их деятельности, определение рекомендованного размера выплачиваемых акционерам дивидендов и др. Организационной структурой Банка предусмотрены также Комитеты Наблюдательного Совета. Цель создания комитетов рассмотрение наиболее важных вопросов, а также дальнейшая подготовка рекомендаций для принятия различных решений. В настоящее время в структуре ПАО «Сбербанк» выделяются 4 комитета: комитет аудита, комитет по кадрам и вознаграждениям, комитет по управлению рисками, комитет по стратегическому планированию. Общее собрание акционеров является высшим органом управления ПАО «Сбербанк». В компетенции Общего Собрания акционеров находятся решения, связанные с вопросами деятельности Банка. Правление Банка является исполнительным органом. Правление сформировано в составе 10 человек во главе с президентом ПАО «Сбербанк». В компетенции Правления находится общее управление деятельностью Банка. Ревизионная комиссия избирается Общим Собранием акционеров Банка с целью осуществления контроля за финансовой и хозяйственной деятельностью Банка и его подразделений Взаимосвязи между подразделениями отражены в Приложении В. 54 Клиентами Банка являются как российские, так и зарубежные юридические и физические лица. Более 60% населения Российской Федерации является клиентами Сбербанка. Ежедневно отделения Банка в общей совокупности посещают более 2 млн. человек. В Российской Федерации интернет-банком и мобильным приложением «Сбербанк Онлайн» пользуются более 60 млн. человек. Благодаря удобному интерфейсу и надежной системе безопасности данных мобильные приложения вызывают доверие у потенциальных клиентов Банка, люди активно пользуются ими с целью экономии времени, для совершения перевода, открытия депозита, оплаты услуг теперь не приходится обращаться в отделение Банка, однако более половины услуг станут доступны при непосредственном обращении в отделение Банка. На сегодняшний день действующими являются более 122 млн. дебетовых карт и более 18 млн. кредитных. Рассмотрим основные направления деятельности Банка: - операции с ценными бумагами на различных финансовых рынках; - операции с иностранной валютой; - операции с драгоценными металлами; - операции с векселями, сберегательными сертификатами; - принятие средств во вклады, открытие депозитов; - обслуживание расчетных счетов клиентов Банка; - кассовые услуги, конверсионные услуги; - обслуживание банковских карт; - купля-продажа валюты; - операции с денежными переводами; - услуги инкассации; - кредитование юридических и физических лиц и др. Проанализируем финансовые показатели деятельности Банка за 2015– 2017 годы. В таблице 8 отразим основные финансовые показатели деятельности ПАО «Сбербанк» в период с 2015 по 2017 год, определим темпы их роста. 55 Таблица 8 – Финансовые показатели деятельности ПАО «Сбербанк» Показатель 2015, млрд. руб. 2016, млрд. руб. 2017, млрд. руб. Темп прироста 2016 к 2015, в % Темп прироста 2017 к 2016, в % Темп прироста 2017 к 2015, в % Операционный доход до резервов 858,9 1697,5 1903,3 97,64 12,12 121,60 Расходы на создание резервов под обесценение долговых финансовых активов 188,5 342,4 287,3 81,64 -16,09 52,41 Операционные доходы 957,2 1355,1 1616 41,57 19,25 68,83 Операционные расходы 650,3 677,6 672,8 4,20 -0,71 3,46 Прибыль до налогообложения 306,8 677,5 943,2 120,83 39,22 207,43 Прибыль после налогообложения 218,4 541,9 748,7 148,12 38,16 242,81 Прирост прибыли до налогообложения в 2017 году составил 39,21 % по сравнению с тем же показателем, рассчитанным для 2016 года, прирост прибыли после налогообложения составил 38,1 % в 2017 году по сравнению с 2016 годом, сократились расходы на создание резервов. Данные таблицы 2.7 показывают, что наблюдается ежегодный рост доходов и прибыли. Исследуемые финансовые показатели деятельности ПАО «Сбербанк» положительно характеризуют развитие спроса на услуги банка. Доходы ПАО Сбербанк в 2017 году формируются за счет следующих слагаемых: - 80% - это процентный доход (представляет собой разницу, полученную по привлеченным деньгам на депозиты и выданным кредитам); - 20% - комиссионные поступления (обеспечиваются главным образом за счет операций с банковскими картами); - чистый процентный доход (согласно данным 2017 года он вырос на +6,6 %); - чистый комиссионный доход, который по материалам 2017 года вырос на +13%. 56 Расходы ПАО Сбербанк в 2017 году складываются из следующих элементов: операционные расходы в 2017 году снизились на -0,5% (в структуре расходов на их долю приходится 70%). Расходы, направленные на создание резерва под обесценение кредитного портфеля в прошлом году снизились на 16%, что составляет 30% общей величины расходов. Значение общей суммы прибыли возросло на 38,2% в 2017 году. Выделяют несколько основных причин роста прибыли Сбербанка. Во- первых, ставка по кредитам в большинстве случаев значительно не изменяется, однако значение ставок по депозитам уменьшаются по мере изменения ставки Центрального Банка России, что приводит к повышению процентного дохода. Во-вторых, стоит принимать во внимание среднюю доходность по кредитам, равную 10,6 % (в прошлом году составляла 11%). В среднем стоимость счетов и депозитов для Сбербанка равна 3,8% (в прошлом году было 4,4%). Согласно полученным данным, кредитный портфель, являясь основным источник дохода, возрастает. Затраты, направленные на создание резерва под обесценение кредитного портфеля, уменьшились на 16% по причине изменения стоимости кредитного риска (в современных условиях в ПАО Сбербанк благодаря слаженной работе подразделений экономического, юридического и службы внутренней безопасности мало токсичных кредитов). Согласно данным 2017 года, объем депозитов в Сбербанке за год вырос на 6%. В общей величине депозитов значительная часть денег формируется на счет физических лиц: на долю физических лиц приходится 68%;32% составляют деньги компаний. В течение года в ПАО Сбербанк частным клиентам было выдано кредитных ресурсов более чем на 1,8 трлн. рублей. Одним из наиболее важных элементов продуктовой линейки банка остаются ипотечные кредиты. 57 Поступления за счет жилищных кредитов Сбербанка в 2017 году выросли значительно. Согласно средним показателям за апрель - декабрь, отмечены ежемесячные высокие показатели по объему выдачи ипотечных кредитов. Согласно данным декабря 2017 года, выдано 89 млрд. рублей, что составляет в два раза больше аналогичного периода прошлого года. За счет роста показателей в 2017 году удельный вес банка на рынке ипотеки составила более 50%.Сегмент кредитных карт банка среди других составляющих вырос более высокими темпами: в 2015 году портфель увеличился в 1,7 раз - приблизительно до 270 млрд. рублей. Количество выпущенных за год карт составило более 12 млн. штук. Это позволило Сбербанку укрепить лидирующие позиции на данном сегменте, увеличив долю на национальном рынке с 20% до 24%. Теперь перейдем к анализу активов и пассивов ПАО «Сбербанк». Выяʙим осноʙные тенденции ʙ динамике статей пассиʙа (таблица 9). Таблица 9 – Динамика источников средств ПАО «Сбербанк России» за 2015- 2017 гг. Показатели 2015 г. 2016 г. 2017 г. Отклонения (+,- ), млн.руб. Темп роста, % 2016 г.к 2015 г. 2017 г. к 2016 г. 2016 г. к 2015 г. 2017 г. к 2016 г. млн.руб. Собственные средства 2328153 2828921 3359148 +500768 +530227 121,5 118,7 Обязательства 20378763 18892157 19799772 -1486606 +907615 92,7 104,8 Пассивы 22706916 21721078 23158920 -985838 +1437842 95,7 106,6 Источники финансирования ПАО «Сбербанк России» состоят из собственных и заемных средств. В таблице 9 представлена динамика источников средств ПАО «Сбербанк России» за 2015-2017 гг. По данным, представленным в таблице 2.8, видно, что пассивы банка в 2015 г. составили 22706916 млн.руб., в 2016 г. уменьшились по сравнению с 2015 г. на 985838 млн.руб. или 4,3% и составили 21721078 млн.руб. В 2017 г. они увеличились по 58 сравнению 2016 г. на 1437842 млн.руб. или 6,6% и составили 23158920 млн. руб. Собственные средства в 2015 г. составили 2328153 млн.руб. В 2016 г. увеличились по сравнению с 2015 г. на 500768 млн.руб. или 21,5% и составили 2828921 млн.руб. В 2017 г. увеличились по сравнению с 2016 г. на 530227 млн.руб. или 18,7% и составили 3359148 млн.руб. Обязательства ПАО «Сбербанк России» в 2015 г. составили 20378763 млн.руб., в 2016 г. уменьшились по сравнению с 2015 г. на 1486606 млн.руб. или 7,3% и составили 18892157 млн.руб. В 2017 г. увеличились по сравнению с 2016 г. на 907615 млн.руб. или 4,8% и составили 19799772 млн.руб. В таблице 10 представлена структура пассивов ПАО «Сбербанк России» за 2015-2017 гг. Таблица 10 – Динамика структуры источников средств ПАО «Сбербанк России» за 2015-2017 гг. Наименование 2015 г. 2016 г. 2017 г. Млн. руб. % Млн. руб. % Млн. руб. % Собственные средства 2328153 10,3 2828921 13,0 3359148 14,5 Обязательства 20378763 89,7 18892157 87,0 19799772 85,5 Пассивы 22706916 100,0 21721078 100,0 23158920 100,0 По данным, представленным в таблице 10 видно, что собственные средства банка в 2015 г. составили 10,3%, в 2016 г. - 13,0%, в 2017 г. - 14,5% от всего объема пассивов ПАО «Сбербанк России».Обязательства в 2015 г. составили 89,7%, в 2016 г. - 87,0%, в 2017 г. - 85,5% пассивов банка. В таблице 11 представлена динамика средств клиентов, не являющихся кредитными организациями ПАО «Сбербанк России», за 2015-2017 гг. По данным, представленным в таблице 11 видно, что средства физических лиц и индивидуальных предпринимателей в 2015 г. составили 10221285 млн.руб., в 2016 г. увеличились по сравнению с 2015 г. на 716 462 млн.руб. или 7,0% и составили 10937747 млн.руб. В 2017 г. увеличились по сравнению с 2016 г. на 839630 млн.руб. или 7,7% и составили 11777377 млн.руб. Они состоят из срочных вкладов (депозитов) и счетов до востребования. В 2016-2017 гг. 59 произошло их увеличение по сравнению с 2015г. Таким образом, удельный вес обязательств в составе пассивов снижается. По счетам корпоративных клиентов в 2016 г. произошло уменьшение остатка средств, в 2017 г. - увеличение. При этом депозиты физических лиц с каждым годом увеличиваются. Таблица 11 – Динамика средств клиентов, не являющихся кредитными организациями ПАО «Сбербанк России», за 2015-2017 гг. Показатели 2015 г. 2016 г. 2017 г. Отклонения (+,-), млн.руб. Темп роста, % 2016 г.к 2015 г. 2017 г. к 2016 г. 2016 г. к 2015 г. 2017 г. к 2016 г. млн.руб. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями 17722423 16881989 17742620 -840434 +860631 95,3 105,1 средства физических лиц и индивидуальных предпринимателей, из них: 10221285 10937747 11777377 +716462 +839630 107,0 107,7 а) срочные вклады 8282899 8835065 9161756 +552166 +326691 106,7 103,7 б) счета до востребования 1938386 2102682 2615621 +164296 +513101 108,5 124,4 прочие корпоративные клиенты, из них: 7372888 5829520 5858554 -1543368 +29034 79,1 100,5 а) срочные депозиты 3930093 2660914 2772160 -1269179 +111246 90,8 104,2 б) текущие счета / счета до востребования 2497162 2408644 2513911 -88518 +105267 96,5 104,4 в) международные займы 945633 759962 572483 -185671 -187479 80,4 75,3 средства в драгоценных металлах и прочие средства, из них: 128250 114722 106689 -13528 -8033 89,5 93,0 средства физических лиц 120852 103994 97766 -16858 -6228 86,1 94,0 средства юридических лиц 7398 10728 8923 +3330 -1805 145,0 83,2 Данные показывают, что в структуре пассиве баланса большая доля в 2017 году - 65% - относится к средствам клиентов, которые не являются кредитными организациями. Вместе с тем, отмечена тенденция к уменьшению 60 доли средств клиентов с 69,7%, что обусловлено неустойчивой экономической ситуацией в России, изменением курса иностранной валюты. Население предпочитает приобретать иностранную валюту, чем сохранять деньги во вкладах. Актиʙные операции ПАО «Сбербанк России» состаʙᴫяют сущестʙенную и опредеᴫяющую часть его операций (Приложение Г). За анаᴫизируемый период 2015 - 2017 гг. сумма актиʙоʙ банка уʙеᴫичиᴫась на 9 125 161 млн.руб. или на 67,19%, отметим, что наибольший прирост активов банка произошел за 2016 год, а вот в 2017 году активы банка увеличились только на 960 156 мᴫн.руб. иᴫи на 4,42%, отметим, что набᴫюдается постепенный рост актиʙоʙ банка на протяжении всего исследуемого периода. На 1 янʙаря 2016 года сумма актиʙоʙ, приносящих доход состаʙᴫяют 20 385 мᴫрд.руб. иᴫи 89,77%, и доᴫя соотʙетстʙенно актиʙоʙ не приносящих доход состаʙᴫяет 10,23%, отметим, что на начало исследуемого периода актиʙы, приносящие доход состаʙᴫяли только 87,32%. За рассматриʙаемый период 2015 - 2017 гг актиʙы, приносящие доход уʙеᴫичиᴫись на 8 525 мᴫрд.руб. (иᴫи в 2 раза). Оптимаᴫьным уроʙнем актиʙоʙ, приносящих доход ʙ суммарных актиʙах, считается 85%, при этом ʙ динамике данное соотношение доᴫжно уʙеᴫичиʙаться. В иссᴫедуемом периоде соотношение растет (на 1 января 2015 года их доля 87,32%, на 1 янʙаря 2017 года их доᴫя состаʙиᴫа 88,21%, а уже на 1 янʙаря 2016 года доᴫя актиʙоʙ, приносящих доход, ʙ общей сумме актиʙоʙ состаʙиᴫа 89,77%), данные показатеᴫи на конец периода ʙыше соотʙетстʙующего оптимаᴫьного значения (85%). В то же ʙремя актиʙы, не приносящие доход снизиᴫись, что сʙидетеᴫьстʙует об относитеᴫьном уʙеᴫичении доходности банка. В цеᴫом отметим, что снижение объема таких актиʙоʙ поʙышает рентабеᴫьность, но ʙ то же ʙремя снижает ᴫикʙидность кредитной организации. В состаʙе актиʙоʙ, приносящих банку доход, чистая ссудная задоᴫженность уʙеᴫичиᴫась на 7 097 млрд.руб. за исследуемый период или на 72,62%, отметим, что только за 2017 год рост чистой ссудной задолженности 61 составил 980 424 мᴫн.руб. иᴫи на 6,17%. Чистые ʙᴫожения ʙ ценные бумаги и другие финансоʙые актиʙы, имеющиеся ʙ наᴫичии дᴫя продажи также существенно выросли за 2015 - 2017 гг. В структуре актиʙоʙ наибоᴫьший удеᴫьный ʙес ʙ течение ʙсего анаᴫизируемого периода занимают кредиты (на конец 2012 года состаʙᴫяᴫи 71,95%, на конец 2016 года состаʙᴫяᴫи 73,07%, а уже на конец 2017 года состаʙиᴫи 74,29%). За анаᴫизируемый период актиʙы, приносящие доход уʙеᴫичиᴫись уʙеᴫичиᴫись на 71,88%, а ʙаᴫюта баᴫанса уʙеᴫичиᴫась на 67,19%, набᴫюдаеются опережающие темпы роста доходных актиʙоʙ. Это сʙидетеᴫьстʙует об улучшении качестʙа структуры актиʙоʙ. Рисунок 9 – Структура активов Группы Сбербанк за 2015 -2017 г. Значительную долю занимает кредитование. В 2017 году банк выдавал кредиты для предприятий крупного, среднего и малого бизнеса, согласно приведенным данным. Удельный вес кредитов для корпоративных клиентов ПАО Сбербанк в 2017 году составил 34%, физическим лицам возрос с 31% в 2015 году до 35,5% в 2017 году. Значит, по объему привлеченных средств клиентов и суммам выданных кредитов в общей величине баланса банка указанные позиции занимают значительную долю. В 2015 году активы Группы Сбербанк составили 27,3 трлн. рублей, а в 2017 году активы увеличились на 8,1 % - до 29,5 трлн. рублей. Рост произошел 62 в основном за счет увеличения операционного риска в связи со сдвигом расчетного периода на трехлетнем горизонте. Совокупный кредитный портфель до вычета резервов под обесценение в 2015 году составил 19,9 трлн. рублей, а в 2017 году снизился на 6% - до 18,9 трлн. рублей Основным драйвером роста кредитного портфеля являлись кредиты юридическим лицам. Основным фактором роста корпоративного портфеля стала переоценка валютного портфеля. Кредиты корпоративным клиентам снизились на 8,7 % в 2017 году. Кредиты частным клиентам увеличились на 2,4 % в 2017 году. Рисунок 10 – Кредиты и авансы клиентам за 2015-2017г. Корпоративный кредитный портфель за 2 анализируемых года вырос на 3,8%. Увеличение портфеля корпоративных кредитов преимущественно вызвано переоценкой валютного портфеля, а также некоторым ростом коммерческого кредитования. Уровень покрытия резервами кредитного портфеля до вычета резервов на конец 2017 года составил 7,9 %, показав рост по сравнению с 2015 годом. С 2015 года по 2017 год доля неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам или основному долгу более чем на 90 дней в совокупном кредитном портфеле Группы снизилась с 5,0 до 4,1 %. Снижение произошло в основном за счет корпоративного сегмента. 63 Таблица 12 – Структура кредитного портфеля за 2015-2017г. Показатели 2015 2016 2017 млрд. руб. % млрд. руб. % млрд. руб. % Коммерческое кредитование корпоративных клиентов 10 368,0 52,1 9 916,0 53,2 10 405,6 50,3 Специализированное кредитование корпоративных клиентов Специализированное кредитование корпоративных клиентов 4 590,7 23,0 3 717,0 19,9 4 781,9 23,1 Жилищное кредитование частных клиентов 2 554,6 12,9 2 750,9 14,8 2 921,1 14,1 Потребительские и прочие ссуды частным клиентам 1 681,8 8,4 1 574,1 8,4 1 843,9 8,9 Кредитные карты и овердрафты 587,2 2,9 586,9 3,1 589,3 2,9 Автокредитование частных клиентов 142,0 0,7 119,8 0,6 146,0 0,7 Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля 19 924,3 100,0 18 664,7 100,0 20 687,8 100,0 Все показатели ПАО Сбербанк показали рост в 2017 году, в том числе по депозитам, кредитам, активам, рентабельности и чистой прибыли. Объем депозитов в ПАО Сбербанк за 2017 год вырос на 6%.Большая часть денег формируется на счетах физических лиц: 68% - деньги физических лиц;32% - деньги компаний. Разница, полученная по процентам по кредитам и депозитам обеспечивает ПАО Сбербанк значительную прибыль, являясь главным источником дохода Банка. Большое разнообразие банковских кредитных карт (партнерских и универсальных) предполагают разные условия кредитования. Также было установлено, что в 2017 году портфель потребительских кредитов банка вырос на 23% и по состоянию на 1 января 2018 года составил 64 1,5 трлн. рублей. Общий валовой объем выдач потребительских кредитов составил более 990 млрд. рублей. Сравнивая долю кредитов на 1 января 2018 года и на аналогичный период 2017 года сделать вывод, что выдано автокредитов на 1 января 2018 года было меньше на 0,8%. Также уменьшились и иные потребительские кредиты на 1,1%. Одновременно отмечается рост жилищных кредитов почти на 2%, и на начало 2018 года они составили 41,5%. Основные виды потребительских кредитов ПАО Сбербанк отражены в таблице 13. Таблица 13 – Виды кредитов, предлагаемых ПАО Сбербанк Наименование кредита Срок Ставка Сумма Потребительский кредит без обеспечения до 5 лет от 18,5% до 1,5 млн. Потребительский кредит под поручительство физических лиц до 5 лет от 17,5% до 3 млн. Потребительский кредит военнослужащим - участникам НИС до 5 лет от 20,5% - Образовательный кредит с государственной поддержкой срок обучения плюс 10 лет от 7,06% от 45 тысяч рублей Приобретение готового жилья до 30 лет от 14,5% Приобретение строящегося жилья до 30 лет от 14,5% Военная ипотека до 15 лет от 12,5 - Рефинансирование жилищных кредитов до 30 лет от 15,25% - Потребительский кредит на рефинансирование до 5 лет от 20% - Рассмотрим кредитный портфель физических лиц, а также основные показатели эффективности потребительского кредитования. Банк является универсальным, так как оказывает различные виды услуг для юридических и физических лиц, а также принимает участие в системе страхования вкладов. Сбербанк занимает лидирующую позицию в сфере банковских услуг и продолжает дальше завоевывать рынок и доверие населения страны. Произведем экспресс-оценку кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». В таблице 14 отражена краткая стоимостная характеристика его кредитных продуктов. Анализ приведенных данных показывает, что в структуре кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» преобладают кредиты для юридических лиц (более 70 %). В 2016 г. их размер несколько снизился по сравнению с 2015 65 г. (на 7,6 %). Однако в 2017 г. по ним обозначился некоторый прирост (на 5,8 %). Кредиты для физических лиц в период с 2015 по 2017 гг. стабильно возрастали (особенно в 2017 г.). Таблица 14 – Характеристика кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» Показатели Абсолютные показатели, млн руб. Темп прироста, % 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2016 г. к 2015 г. 2017 г. к 2016 г. 1. Кредиты юридическим лицам 12 262 654 11 333 111 11 990 850 -7,6 5,8 2. Кредиты физическим лицам 4 134 723 4 336 951 4 925 136 4,9 13,6 3. Резервы на возможные потери по кредитам клиентам 997 377 1 008 628 1 060 767 1,1 5,2 Рисунок 11 – Укрупненная структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» Резервы на возможные потери по кредитам клиентам за анализируемый период тоже постоянно увеличивались (больше всего, в 2017 г. - на 5,2 %). Их доля по отношению к совокупному кредитному портфелю составляла: в 2015 г. - 6,1 %; в 2016 г. - 6,4 %; в 2017 г. - 6,3 %; Что касается разнообразия кредитов, выдаваемых ПАО «Сбербанк», то их краткая характеристика представлена в таблице 15. Таблица 15 – Краткая характеристика основных видов кредитов, выдаваемых ПАО «Сбербанк» Виды кредитов Характеристика 1 2 Кредиты для юридических лиц Кредиты для бизнеса на любые цели (13 кредитных продуктов) Ставка - от 11 %. Сумма - до 600 млн. руб. Срок - до 120 месяцев. В т.ч.: Бизнес-оборот (на пополнение оборотных средств, оплату текущих расходов) Ставка - от 11 %. Сумма - от 150 тыс. до 600 млн. руб. Срок - до 48 месяцев. Бизнес-инвест (на финансирование капитальных вложений) Ставка - от 11 %. Сумма - от 150 тыс. до 600 млн. руб. Срок - до 120 месяцев. 66 Окончание таблицы 15 1 2 Бизнес-проект (на открытие и ведение нового вида деятельности) Ставка - от 11 %. Сумма - от 150 тыс. до 600 млн. руб. Срок - до 120 месяцев. Экспресс-овердрафт (на пополнение расчетного счета при нехватке денежных средств на нем) Ставка - от 14,5 %. Сумма - от 50 тыс. до 2,5 млн. руб. Срок - до 12 месяцев. Кредиты для физических лиц 1. Кредит на любые цели Ставка - от 12,9 %. Сумма - до 5 млн. руб. Срок - до 5 лет. 2. Кредит для клиентов с ЛПХ Ставка - 17 %. Сумма - до 1,5 млн. руб. Срок - до 5 лет. 3. Ипотечный кредит (для готового жилья) Ставка - от 9,2 %. Сумма - от 300 тыс. руб. Первоначальный взнос - от 15 %. Срок - 1 года до 30 лет. 4. Ипотечный кредит (для строящегося жилья) Ставка - от 7,5 %. Сумма - от 300 тыс. руб. Первоначальный взнос - от 15 %. Срок - 1 года до 30 лет. 5. Нецелевой кредит под залог недвижимости Ставка - от 12 %. Сумма - до 10 млн. руб. Срок - до 20 лет. Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк по видам заемщиков представлена в таблице 16. Таблица 16 – Состав и структура чистой ссудной задолженности по видам заемщиков ПАО Сбербанк за период 2015-2017 гг. Наименование показателя 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2018 млрд.руб. % млн.руб. % млн.руб. % 1.Физические лица 3424,7 21,54 4325,4 25,64 4488,5 27,67 2.Юридические лица 12464,7 78,46 12544,4 74,36 11733,1 76,6 Итого кредитный портфель 15889,4 100 16869,8 100 16221,6 100 Данные таблицы 16 показывают, что объем кредитного портфеля ПАО Сбербанк на протяжении анализируемого периода имеет положительную динамику. Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты юридическим лицам - более 70%, размер которых продолжает расти. Таблица 17 – Кредитный портфель физических лиц ПАО Сбербанк за период 2015–2017 гг. Наименование показателя 01.01.2016 01.01.2017 01.01.2018 Темп роста, % млрд. уд. млрд. уд. млрд. уд. 2016/ 2017/ руб. вес, руб. вес, руб. вес, 2015 2016 % % % Кредиты физическихлиц 3424,7 100 4325,4 100 4488,5 101,6 126,3 103,8 жилищные кредиты 1589,1 46,4 2037,3 47,1 2361,0 52,6 128,2 115,9 автокредиты 41,1 1,2 30,3 0,7 71,8 1,6 73,7 237,2 потребительские кредиты 1263,7 36,9 1561,5 36,1 1530,6 34,1 123,6 98,0 кредитные карты 530,8 15,5 696,4 16,1 597,0 13,3 131,2 85,7 67 Как видно из данных таблицы 17 в структуре кредитов физических лиц преобладают ипотечные кредиты 46,4 % в 2015 году, 47,1 % 2016 году и 52,6% в 2017 году. Их размер увеличился на 60,3 % в 2016 году и на 28 % в 2017 году. В таблице 18 представлена структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк по срокам погашения кредитов. Таблица 18 – Состав и структура кредитного портфеля кредитов физическим лицам ПАО Сбербанк по срокам погашения кредитов за период 2015-2017 гг., в тыс. руб. Наименование статьи Сумма, в млрд. руб. Структура, в % 01.01.16 01.01.17 01.01.18 01.01.16 01.01.17 01.01.18 Кредиты, предоставленные всего, в том числе: 15889,4 16869,8 963,6 100 100 100 1 «овердрафт» 30,2 152,5 1002,1 0,19 0,48 5,94 2 сроком до 30 дней 977,2 11,4 158,6 6,15 0,7 0,94 3 на срок от 31 до 90 дней 3,2 47,0 11,8 0,02 0,02 0,07 4 на срок от 91 до 180 дней 30,2 209,3 48,9 0,19 0,18 0,29 5 на срок от 181 до 1 года 111,2 1711,4 217,6 0,7 1,28 1,29 6 на срок от 1года до 3 лет 1811,4 13126,5 1779,8 11,4 10,28 10,55 7 на срок свыше 3 лет 12926,0 963,6 13651,0 81,35 87,06 80,92 Как свидетельствуют данные таблицы 18, за исследуемый период доля выданных кредитов на срок свыше трех лет увеличилась, удельный вес данной группы кредитов в структуре кредитного портфеля самый значительный (87,06%). Наблюдается рост размера просроченной задолженности физических лиц (на 26,3 % в 2016 году и на 3,77 % в 2017 году), что является отрицательной тенденцией и влечет за собой рост доли просроченной задолженности по кредитам физических лиц. Рассмотрев кредитный портфель ПАО Сбербанк, ликвидности ПАО Сбербанк можно отметить, что дефицит ресурсов присутствует по статье до востребования и составляет на 6527005 тыс. руб. 68 По позициям на срок от 2-х до 7 дней, на срок до 30 дней и на срок от 1 года до 3-х лет присутствует излишек ресурсов. Для того чтоб оптимизировать политику потребительского кредитования, рассмотрим ликвидность портфеля и предложим новые продукты. Излишек ресурсов составляет: - по статье на срок от 2 до 7 дней 595805 тыс. руб.; - по статье на срок до 30 дней 5481901 тыс. руб.; Контроль за уровнем кредитных рисков выполняется с помощью установления ЦБ РФ обязательных экономических нормативов. Банки рассчитывают и представляют ежемесячную отчетность о выполнении нормативов, которые регулируют кредитные риски, согласно Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков (с изменениями и дополнениями)». Рассчитаем следующие коэффициенты (нормативы), характеризующие качество кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»: - норматив текущей ликвидности банка (H3); - норматив максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6). (H3) - норматив текущей ликвидности банка, выражает отношение суммы ликвидных активов банка к сумме его обязательств по счетам «до востребования» и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение этого норматива установлено в размере 50%. Рассчитаем данный показатель по состоянию на 1.09.2018 г. H3= (4 579 939 105 000(руб.)/7 574 334 159 000(руб.)-0,5*10 978 116 685 000 (руб.))*100%=218% Полученное значение допустимо, ведь минимальное значение равно 50%. А теперь рассмотрим, как изменился норматив H3 за год. Итак, по состоянию на 1.09.2017 он был равен: H3=(4 636 436 440 000 (руб.)/6 847 072 942 000 (руб.)-0,5*8 646 312 892 000 (руб.))*100%=183,7% 69 Рассмотренный показатель улучшился за год на 34,3%. Т.е. (218%- 183,7%=34,3%). Например, в КБ «ВТБ Банк Москвы» по состоянию на 1.09.2018 г. данный показатель равен 88,6%. Это на 129,4% меньше, чем у «Сбербанка». А за 1.09.2017 г. норматив Н3 «ВТБ Банк Москвы» составил 125,8%. Это на 57,9% меньше, чем у ПАО «Сбербанк России» за этот же временной период. Рисунок 12 – Сравнение нормативов H3 в «Сбербанке России» и «ВТБ Банке Москвы». Норматив (Н6) выражает максимальный размер риска на одного заемщика и группу связанных заемщиков, устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка. Рассчитаем данный показатель по состоянию на 1.09.2018 г. H6 = 17 941 528 000/2 875 020 232 000 (руб.) *100%=0,6% Данное значение норматива является допустимым, так как максимальное значение норматива Н6 равно 25%. (0,6%<25%) А ровно год назад, т.е. 1.09.2017 данный показатель был равен: H6 =21 028 041 000 (руб.)/ 2 535 918 643 000 (руб.) *100%=0,8%. Это значит, что с 1.09.2017-1.09.2018 гг. показатель H6 улучшился на 1,9%. Например, показатель H6 в КБ «ВТБ Банк Москвы» за 1.09.2018 г., который является вторым по величине кредитного портфеля равен: H6= 1 179 733 000(руб.)/ 1 045 340 938 00 (руб.)*100%=1,1% 70 И этот норматив на 0,5% хуже чем у КБ ПАО «Сбербанк России» за тот же временной отрезок. А за 1.09.2018 г. норматив Н6 «ВТБ Банк Москвы» составил: H6= 1 172 049 000 (руб.)/ 1 105 036 829 00 (руб.) * 100%=1,6% Т.е. данный показатель хуже чем у «ПАО Сбербанк» на 0,8%. Рисунок 13 – Сравнение нормативов H6 в «Сбербанке России» и «ВТБ Банке Москвы» Согласно данным официального сайта «Сбербанка России» проведём анализ кредитного риска с помощью сравнения различных показателей за 2018 и 2019 год. Таблица 20 – Анализ кредитных рисков КБ ПАО «Сбербанк России». Показатель Сумма на 01 Января 2018 г. Сумма на 01 Января 2019 г. Изменение за 1 год. Показатель доли просроченных ссуд 2.48% 2.15% 0,33% Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам 7.17% 7.05% 0,12% Ссудная задолженность (ст2) 18 539 601 403 21 122 176 272 2 582 574 869 Резерв на возможные потери 1 316 207 110 1 505 248 766 189 041 656 Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) 109.70% 112,95% 3,25% 71 Из приведённых в таблице 20 данных мы можем сделать определённые выводы. Показатель доли просроченных ссуд с 1 января 2018 года по 1 января 2019 года изменился в положительную сторону на 0,33%, что говорит о том, что за год количество заёмщики стали лучше выполнять свои обязательства. Также стоит отметить, что за указанный промежуток времени «Сбербанк России» улучшил показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам на 0,12%. Данный показатель создаётся кредитными организациями на случай возможного обесценения ссуды из-за невыполнения заёмщиком своих обязательств перед банком. Ссудная задолженность по кредитам по состоянию на 1.01.2019 составила 21 122 176 272 рублей, что на 2 582 574 869 больше, чем за 1.01.2019. Этот факт говорит об увеличении объема выданных кредитов. Резерв на возможные потери за год так же увеличился на 189 041 656 рублей, с 1 316 207 110 рублей. на 1 505 248 766 рублей. Максимальный размер крупных кредитных рисков (H7) 1.01.2018 составлял 109,7%, а 1.01.2019 уже был в размере 112,95%, что говорит об увеличении данного показателя на 3,25%. Такой показатель, как совокупная величина по инсайдерам банка за год уменьшился на 0,4%. «Сбербанк России» использует следующие основные методы регулирования кредитных рисков: 1. Снижение уровня кредитного риска с помощью образования адекватных резервов и соответствующего структурирования сделок; 2. Идентификация, анализ и оценка потенциальных рисков на стадии, которая предшествует проведению операций, подверженных кредитному риску; 3. Установление лимитов и/или ограничений риска; 4. Мониторинг и контроль уровня кредитного риска; 5. Применение системы правомочий в процессе принятия решений; 6. Управление обеспечением сделок. В ПАО «Сбербанк России» на данный момент за основу оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц взята методика скоринговой 72 оценки. Данный метод реализуется при помощи специфической технологии, называемой «Кредитной фабрикой». Изучив вопрос потребительского кредитования физических лиц в рыночных условиях, можно выделить ряд проблем: 1. Низкая платежеспособность населения; 2. высокая конкуренция между банками; 3. отсутствие полной прозрачности доходов населения; 4. рост доли невозврата кредитов. В связи с возникшими проблемами в данной сфере банковского сектора необходимы серьезные меры и пути решения. Для стабильности и дальнейшего развития потребительского кредитования в Сбербанке необходимо: - создать эффективную инфраструктуру; - сократить долю кредитных средств в наличной форме; - внедрить высокопрофессиональные юридические службы; - установить плавающие ставки по кредитам, размер которых будет ежемесячно пересматриваться и непосредственно будет связан с учетной ставкой; - активно использовать маркетинговые инструменты для того, чтобы уменьшить расходы банков на рынке кредитования. Итак, ПАО «Сбербанк» предлагает потенциальным заемщикам широкую линейку кредитных продуктов с разнообразными параметрами (по годовой процентной ставке, срокам, минимальным и максимальным суммам, прочим условиям кредитования). Неслучайно, ПАО «Сбербанк» занимает исключительно лидирующее положение на отечественном рынке кредитования: доля его кредитного портфеля в совокупном портфеле банковской системы на начало 2018 года составляла 39,4 %. Немаловажным фактором является то, что ПАО «Сбербанк» - это банк с государственным участием. Поэтому государственная поддержка банковской 73 сферы в целях кредитования представляет мощный рычаг для прогрессивного развития банков, но он доступен не всем. Следовательно, важнейшим залогом эффективного управления кредитным портфелем может стать расширение линейки предлагаемых кредитных продуктов и предоставление разнообразных условий кредитования. Например, российским банкам можно предлагать инновационные кредиты, направленные на финансирование социальных инвестиций в бизнесе. Среди таких кредитов особое место должны занять кредиты для дополнительного пенсионного обеспечения сотрудников предприятий. В зарубежных странах инвестиции подобного рода поощряются государством и приносят отдачу не меньше, чем от внедрения инноваций. При этом, конечно, финансирование инновационной деятельности фирм по-прежнему является актуальной сферой, поэтому кредиты для инновационных проектов тоже должны присутствовать в кредитном портфеле банка. Особенностью таких кредитов является высокий уровень их рискованности для банковских учреждений, следовательно, необходимо предусмотреть дополнительное обеспечение подобных кредитных сделок. Предпочтение следует отдавать коммерческой недвижимости. Причем потенциальные заемщики, использующие право добровольной переоценки объектов основных средств, могут претендовать на более высокие суммы кредитов. Указанный нюанс нужно принимать во внимание любым компаниям, желающим финансировать капитальные вложения за счет ипотечных кредитов. Управляя кредитным портфелем, банки должны грамотно оценивать изменение финансового положения потенциальных и действующих заемщиков, расширяя кредитные договоры дополнительными условиями разрешения конфликтных ситуаций. А заемщикам целесообразно постоянно оптимизировать свое финансовое состояние для расширения возможностей по получению кредитных ресурсов. Важным инструментом улучшения финансовой позиции заемщиков являются различные бухгалтерские приемы и способы учета отдельных хозяйственных операции. Однако банкам необходимо 74 тщательно отслеживать благонадежность финансовой отчетности возможных клиентов, во избежание отрицательных последствий от использования сомнительных учетных схем. Необходимо понимать, что управление кредитным портфелем банка неразрывно связано с его депозитной политикой, ведь именно вклады являются главным источником привлечения пассивов. Поэтому разнообразие должно присутствовать и при предложении потенциальным клиентам различного рода депозитов (вкладов). Соответственно, управление кредитным портфелем представляет собой важнейшее направление финансовой политики банковского учреждения. Российские банки должны заимствовать положительную практику в данной области у крупнейших игроков, к каким относится ПАО «Сбербанк», а также разрабатывать индивидуальные подходы. Как уже было упомянуто ранее, ПАО «Сбербанк» занимает 1 место среди банков, представленных на территории РФ, а также Банку присвоено звание самого дорогого бренда страны. Среди европейских банков ПАО «Сбербанк» находится на шестой позиции. В мировом рейтинге Brand Finance Банк занимает 157 место. Наиболее значимые риски для ПАО «Сбербанк» - риски ликвидности, операционные риски, рыночные риски, кредитные риски. В Банке создана специальная система управления рисками, благодаря которой может быть достигнуто устойчивое развитие. В завершение работы представим SWOT-анализ ПАО «Сбербанк» в Приложении А. Таким образом, проанализировав кредитный портфель, можно сделать вывод, что ПАО «Сбербанк» осуществляет результативную кредитную деятельность. Банк выбирает такие направления кредитной политики, которые максимально будут способствовать развитию спектра операций для различных клиентов, несмотря на различные влияющие негативные факторы, помогут обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил |