Бизнес план по производству безглютеновой продукции (1) — копия. Бизнес план Открытие пельменного цеха по производству безглютеновой продукции
 Скачать 1.43 Mb.
|
6.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН6.1. Общий объем финансирования проекта, в том числе объем инвестиций или собственных средств, источники средств и формы их получения Потребность в финансировании Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя: Инвестиции проекта, тыс. тг.
Таблица - Программа финансирования на 2021 г., тыс. тг.
6.2. Ранее привлеченное финансирование на реализацию проекта (с указанием этих источников). Бизнес развивался исключительно за счет собственных средств, дополнительные источники финансирования не привлекались 6.3. Основные плановые экономические показатели (расходы на производство, прибыль, чистая прибыль, рентабельность выпускаемого продукта) к концу реализации проекта, приложить расчет показателей в формате Excel. Затраты на реализацию проекта Оценка инвестиционных затрат представлена в следующей таблице. Инвестиционные затраты в 2022 г, тыс. тенге
Общие и административные расходы Общие и административные расходы предприятия в месяц, тыс.тенге Расчет расходов на оплату труда, тыс.тг Сумма расходов на оплату труда составляет 814 тыс. тенге в месяц. К начислению рассчитана сумма оклада за вычетом налоги (в рамках НК РК) 6.4. Расчет плана-прогноза доходов, расходов, движения денег, в разбивке по месяцам, с приложением расчетов в табличном виде в формате Excel. Расчеты по доходам с расшифровкой по видам деятельности, по затратам с расшифровкой по статьям затрат. Эффективность проекта Проекция Cash-flow Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей: операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании; инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций; финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности. Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта. Полная версия кэш-фло в приложении в файле exсel Расчет прибыли и убытков Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2. Таблица 1 - Показатели рентабельности Проекция баланса Коэффициенты балансового отчета в 2021_г. представлены в нижеследующей таблице. Коэффициенты балансового отчета
Финансовые индикаторы Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала на 1 год реализации проекта при ставке дисконтирования 10% составил 21 232 тыс. тг. Финансовые показатели проекта Анализ безубыточности проекта Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 46 343 тыс. тенге в год (2022 год). Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (3 лет) Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 4 912 тыс. тг. за 3 года. Заключение Проведённый анализ инвестиционной эффективности и организационной проработанности проекта позволяет сделать вывод о целесообразности его финансирования. Реализация проекта обеспечивает чистый приведённый доход (NPV) в 13 246 тыс.тенге, при этом дисконтированный период окупаемости проекта (DPB) составляет 28 месяцев. Внутренняя норма рентабельности (IRR) проекта 115% и свидетельствует о высокой доходности инвестиций. Анализ чувствительности показывает, что даже если планируемые исходные параметры будут отличаться от факта, проект останется устойчивым к реализации и риск невозврата вложенных средств минимален. Высокий уровень PI (3,43) свидетельствует о высокой степени отдачи на вложенные инвестиции. |