Таблица 4
Планируемые затраты на производство товаров (тыс. руб.)
(поквартальная разбивка на 3 года)
Виды затрат
|
1-й год реализации проекта
|
2-й год реализации проекта
|
3-й год реализации проекта
|
Всего
|
1 квартал
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
Итого
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
Итого
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
Итого
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
Себестоимость ВСЕГО: в т.ч.
|
1 417,53
|
678,73
|
680,28
|
817,53
|
3 594,07
|
873,78
|
873,78
|
873,78
|
873,78
|
3 495,12
|
924,03
|
924,03
|
924,03
|
924,03
|
3 696,12
|
10 785,31
|
Закупка оборудования
|
1 853,40
|
|
|
|
1 853,40
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 853,40
|
Строительно монтажные работы и приобретение расходных материалов
|
66,35
|
46,35
|
46,35
|
46,35
|
205,40
|
46,35
|
46,35
|
46,35
|
46,35
|
185,40
|
46,35
|
46,35
|
46,35
|
46,35
|
185,40
|
576,20
|
Транспортные расходы на самодоставку бесплатной резины от мест залежи до предприятия
|
16,65
|
16,65
|
22,20
|
22,20
|
77,70
|
23,40
|
23,40
|
23,40
|
23,40
|
93,60
|
24,60
|
24,60
|
24,60
|
24,60
|
98,40
|
269,70
|
Аренда
|
90,00
|
90,00
|
90,00
|
90,00
|
360,00
|
125,40
|
125,40
|
125,40
|
125,40
|
501,60
|
141,0
|
141,0
|
141,0
|
141,00
|
564,00
|
1 425,60
|
Транспортные расходы на доставку (перевозку) готовой крошки
|
38,85
|
38,85
|
44,40
|
44,40
|
166,50
|
46,80
|
46,80
|
46,80
|
46,80
|
187,20
|
49,20
|
49,20
|
49,20
|
49,20
|
196,80
|
550,50
|
Расходы на ЗП рабочего
|
90,00
|
180,00
|
180,00
|
270,00
|
720,00
|
279,00
|
279,00
|
279,00
|
279,00
|
1 116,00
|
297,0
|
297,0
|
297,0
|
297,00
|
1 188,00
|
3 024,00
|
Расходы на ЗП водителя (сам директор)
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Бухгалтер на аутсорсинге
|
9,00
|
9,00
|
9,00
|
9,00
|
36,00
|
9,60
|
9,60
|
9,60
|
9,60
|
38,40
|
10,20
|
10,20
|
10,20
|
10,20
|
40,80
|
115,20
|
Расходы на электроэнергию
|
28,20
|
28,20
|
28,20
|
28,20
|
112,80
|
29,40
|
29,40
|
29,40
|
29,40
|
117,60
|
30,90
|
30,90
|
30,90
|
30,90
|
123,60
|
354,00
|
Расходы на рекламу
|
9,00
|
9,00
|
9,00
|
9,00
|
36,00
|
9,30
|
9,30
|
9,30
|
9,30
|
37,20
|
9,90
|
9,90
|
9,90
|
9,90
|
39,60
|
112,80
|
Расходы на выплату кредита
|
72,06
|
72,06
|
72,06
|
72,06
|
288,24
|
72,06
|
72,06
|
72,06
|
72,06
|
288,24
|
72,06
|
72,06
|
72,06
|
72,06
|
288,24
|
864,72
|
Отчисления во внебюджетные фонды, 30 %
|
27,00
|
54,00
|
54,00
|
81,00
|
216,00
|
83,70
|
83,70
|
83,70
|
83,70
|
334,80
|
89,10
|
89,10
|
89,10
|
89,10
|
356,40
|
907,20
|
НДФЛ, 13 %
|
11,70
|
23,40
|
23,40
|
35,10
|
93,60
|
36,30
|
36,30
|
36,30
|
36,30
|
145,20
|
38,70
|
38,70
|
38,70
|
38,70
|
154,80
|
393,60
|
Командировочные расходы, 5 % от ЗП
|
4,50
|
9,00
|
9,00
|
13,50
|
36,00
|
13,95
|
13,95
|
13,95
|
13,95
|
55,80
|
14,70
|
14,70
|
14,70
|
14,70
|
58,80
|
150,60
|
Расходы на услуги связи
|
7,50
|
7,50
|
7,50
|
7,50
|
30,00
|
7,80
|
7,80
|
7,80
|
7,80
|
31,20
|
8,10
|
8,10
|
8,10
|
8,10
|
32,40
|
93,60
|
Амортизация, 1,2 % от стоимости ОС
|
66,72
|
66,72
|
66,72
|
66,72
|
266,88
|
66,72
|
66,72
|
66,72
|
66,72
|
266,88
|
66,72
|
66,72
|
66,72
|
66,72
|
266,88
|
800,64
|
Прочие расходы
|
14,10
|
18,00
|
18,45
|
22,50
|
73,05
|
24,00
|
24,00
|
24,00
|
24,00
|
96,00
|
25,50
|
25,50
|
25,50
|
25,50
|
102,00
|
271,05
|
Стоимость предоставления лицензии, тыс. руб.
|
7,50
|
|
|
|
7,50
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7,50
|
Расходы на обучение, тыс. руб.
|
5,00
|
10,00
|
|
|
15,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15,00
|
Налоговые отчисления ВСЕГО: в т.ч. по видам:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
УСН с объектом «Доходы минус расходы» (Закон Ямало-Ненецкого автономного округа от 18 декабря 2008 г. № 112-ЗАО), 5%
|
1,72
|
38,70
|
41,80
|
52,10
|
134,32
|
62,10
|
62,10
|
62,10
|
62,10
|
248,40
|
69,55
|
69,55
|
69,55
|
69,55
|
278,20
|
660,92
|
Таблица 5
Прогноз финансовых результатов (тыс. руб.)
(поквартальная разбивка на 3 года)
Наименование показателя
|
1-й год реализации проекта
|
2-й год реализации проекта
|
3-й год реализации проекта
|
Всего
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
Итого
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
Итого
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
Итого
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
Предполагаемый доход
|
1 452,00
|
1 452,00
|
1 515,90
|
1 858,50
|
6 278,40
|
2 115,60
|
2 115,60
|
2 115,60
|
2 115,60
|
8 462,40
|
2 314,80
|
2 314,80
|
2 314,80
|
2 314,80
|
9 259,20
|
24 000,00
|
Себестоимость товаров (услуг)
|
1 417,53
|
678,73
|
680,28
|
817,53
|
3 594,07
|
873,78
|
873,78
|
873,78
|
873,78
|
3 495,12
|
924,03
|
924,03
|
924,03
|
924,03
|
3 696,12
|
10 785,31
|
Налоги, и другие платежи
|
1,72
|
38,70
|
41,80
|
52,10
|
134,32
|
62,10
|
62,10
|
62,10
|
62,10
|
248,40
|
69,55
|
69,55
|
69,55
|
69,55
|
278,20
|
660,92
|
Чистая прибыль (убыток)
|
1 415,81
|
640,03
|
638,48
|
765,43
|
3 459,75
|
811,68
|
811,68
|
811,68
|
811,68
|
3 246,72
|
854,48
|
854,48
|
854,48
|
854,48
|
3 417,92
|
10 124,39
|
Чистая прибыль (убыток) нарастающим итогом
|
1 415,81
|
2 055,84
|
2 694,32
|
3 459,75
|
3 459,75
|
4 271,43
|
5 083,11
|
5 894,79
|
6 706,47
|
6 706,47
|
7 560,95
|
8 415,43
|
9 269,91
|
10124,39
|
10124,39
|
10 124,39
|
Таблица 6
Расчет налогов и сборов, (тыс. руб.)
Наименование налога
|
1-й год реализации проекта
|
2-й год реализации проекта
|
3-й год реализации проекта
|
Всего
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
Итого
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 к.
|
4 кв.
|
Итого
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
Ито-го
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
Отчисления во внебюджетные фонды, 30 %(22 % в ПФР, 2,9 % в ФСС, 5,1 % в ФФОСМ)
|
27,00
|
54,00
|
54,00
|
81,00
|
216,00
|
83,70
|
83,70
|
83,70
|
83,70
|
334,80
|
89,10
|
89,10
|
89,10
|
89,10
|
356,4
|
907,20
|
НДФЛ, 13 %
|
11,70
|
23,40
|
23,40
|
35,10
|
93,60
|
36,30
|
36,30
|
36,30
|
36,30
|
145,20
|
38,70
|
38,70
|
38,70
|
38,70
|
154,8
|
393,60
|
Единый налог по упрощенной системе налогообложения, 5 %
|
1,72
|
38,70
|
41,80
|
52,10
|
134,32
|
62,10
|
62,10
|
62,10
|
62,10
|
248,40
|
69,55
|
69,55
|
69,55
|
69,55
|
278,2
|
660,92
|
Всего:
|
40,42
|
116,10
|
119,20
|
168,20
|
443,92
|
182,10
|
182,10
|
182,10
|
182,10
|
728,40
|
197,35
|
197,35
|
197,35
|
197,35
|
789,4
|
1961,72
|
Таблица 7
Направления расходования собственных и заёмных средств (тыс. руб.)
№ п/п
|
Направление расходования средств
|
1 год
|
2 год
|
3 год
|
данные для 1-го кв.
|
расчет на 1 месяц
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
согласно статистике, инфляция (Инф) 4,5 %
|
согласно статистике, инфляция (Инф) 4,6 %
|
объем в натуральном выражении с указанием единиц измерения
|
планируемый объем в денежном выражении (в первый месяц реализации проекта.), тыс. руб.
|
данные для 2-го кв.
|
расчет на 1 мес.
|
данные для 3-го кв.
|
расчет на 1 мес.
|
данные для 3-го кв.
|
расчет на 1 мес.
|
данные для 3-го кв.
|
расчет на 1 мес.
|
данные для 3-го кв.
|
расчет на 1 мес.
|
1.
|
Строительно - монтажные работы
|
единовременная оплата труда работника за установку и налаживание оборудования
|
20,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.
|
Приобретение станка для вырезания посадочного кольца СОБ-01
|
1 ед.
|
257,80
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.
|
Приобретение станка для резки шин на ленту СЛР-01
|
1 ед.
|
325,60
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.
|
Приобретение кругового сита КС-1
|
1 ед.
|
120,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.
|
Приобретение сита вибрационного СВ-001
|
1 ед.
|
150,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.
|
Приобретение расходных материалов, инвентаря и оборудования (например, ножи для станков и др.)
|
10% от стоимости оборудования, тыс. руб. (185,34/12 мес.)
|
15,45
|
аналогично
|
15,45
|
аналогично
|
15,45
|
аналогично
|
15,45
|
10% от стоимости оборудования, тыс. руб.
|
15,45
|
аналогично
|
15,45
|
7.
|
Транспортные расходы на самодоставку бесплатной резины от мест залежи до предприятия
|
37 руб./литр х 1500 км./мес. (10 л. на 100 км)
|
5,55
|
аналогично
|
5,55
|
37 руб./литр х 2000 км./мес.
|
7,40
|
37 руб./литр х 2000 км./мес.
|
7,40
|
37 х Инф х 200
|
7,80
|
39 х Инф х 200
|
8,20
|
8.
|
Аренда
|
60 кв. м. по 500 руб./мес.
|
30,00
|
аналогично
|
30,00
|
аналогично
|
30,00
|
аналогично
|
30,00
|
80 х 500 х Инф
|
41,80
|
90 х 522,5 х Инф
|
47,00
|
9.
|
Транспортные расходы на доставку (перевозку) готовой крошки
|
37 руб./литр х 3500 км./мес. (10 л. на 100 км)
|
12,95
|
аналогично
|
12,95
|
37 руб./литр х 4000 км./мес.
|
14,80
|
37 руб./литр х 4000 км./мес.
|
14,80
|
37 х Инф х 400
|
15,60
|
39 х Инф х 400
|
16,40
|
10.
|
Расходы на ЗП рабочего
|
1 чел.
|
30,00
|
2 чел.
|
60,00
|
2 чел.
|
60,00
|
3 чел.
|
90,00
|
3 чел. х 30 тыс./мес. х Инф
|
93,00
|
3 чел. х 31,35 тыс./мес. х Инф
|
99,00
|
11.
|
Расходы на ЗП водителя (сам директор)
|
1 чел.
|
0,00
|
аналогично
|
0,00
|
аналогично
|
0,00
|
аналогично
|
0,00
|
аналогично
|
0,00
|
аналогично
|
0,00
|
12.
|
Бухгалтер на аутсорсинге
|
1 чел.
|
3,00
|
аналогично
|
3,00
|
аналогично
|
3,00
|
аналогично
|
3,00
|
1 чел. х 3 тыс./мес. х Инф
|
3,20
|
1 чел. х 3,14 тыс./мес. х Инф
|
3,40
|
13.
|
Расходы на электроэнергию
|
34 кВт х 1,88 руб./кВт х 7 ч./сут х 21 дн./мес.
|
9,40
|
аналогично
|
9,40
|
аналогично
|
9,40
|
аналогично
|
9,40
|
34 кВт х 1,88 руб./кВт х Инф х 7 ч./сут х 21 дн./мес.
|
9,80
|
34 кВт х 1,96 руб./кВт х Инф х 7 ч./сут х 21 дн./мес.
|
10,30
|
14.
|
Расходы на рекламу
|
рекламный щит
|
3,00
|
аналогично
|
3,00
|
аналогично
|
3,00
|
аналогично
|
3,00
|
расходы на рекламу х Инф
|
3,10
|
3,14 х Инф
|
3,30
|
15.
|
Расходы на выплату кредита
|
А = S х (i х (1 + i)^n) / ((1+i)^n-1), где: S - величина займа, i ставка (17 %), n - срок кредита (60 мес.)
|
24,02
|
аналогично
|
24,02
|
аналогично
|
24,02
|
аналогично
|
24,02
|
аналогично
|
24,02
|
аналогично
|
24,02
|
16.
|
Отчисления во внебюджетные фонды
|
30 %(22 % в ПФР, 2,9 % в ФСС, 5,1 % в ФФОСМ) /мес.
|
9,00
|
30 %
|
18,00
|
30 %
|
18,00
|
30 %
|
27,00
|
30 %
|
27,90
|
30 %
|
29,70
|
17.
|
НДФЛ
|
13 % от ЗП /мес.
|
3,90
|
13 %
|
7,80
|
13 %
|
7,80
|
13 %
|
11,70
|
13 %
|
12,10
|
13 %
|
12,90
|
18.
|
Командировочные расходы
|
5 % от ЗП /мес.
|
1,50
|
5 %
|
3,00
|
5 %
|
3,00
|
5 %
|
4,50
|
5 %
|
4,65
|
5 %
|
4,90
|
19.
|
Расходы на услуги связи
|
безлимитный тариф Билайн, 5 тыс. мин./мес. по всей РФ
|
2,50
|
аналогично
|
2,50
|
аналогично
|
2,50
|
аналогично
|
2,50
|
тариф Билайн х Инф
|
2,60
|
2,61 х Инф
|
2,70
|
20.
|
Амортизация
|
1/84 мес х 100 = 1,2 % от стоимости ОС
|
22,24
|
аналогично
|
22,24
|
аналогично
|
22,24
|
аналогично
|
22,24
|
аналогично
|
22,24
|
аналогично
|
22,24
|
21.
|
Прочие расходы
|
3 % от суммы предыдущих, кроме капит. вложений в оборудование
|
4,70
|
3 %
|
6,00
|
3 %
|
6,15
|
3 %
|
7,50
|
3 %
|
8,00
|
3 %
|
8,50
|
22.
|
Стоимость предоставления лицензии, тыс. руб.
|
По данным юр. консультации
|
7,50
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23.
|
Расходы на обучение, тыс. руб.
|
По данным прайс листа на обучение
|
5,00
|
+ 2 чел.
|
10,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22.
|
Всего вложения в первый месяц:
|
1 063,11
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 8
Направления расходования средств субсидии (тыс. руб.)
№ п/п
|
Направление расходования средств
|
Объем в натуральном выражении с указанием единиц измерения
|
Планируемый объем в денежном выражении, тыс. руб.
|
1.
|
Приобретение шредера для измельчения резины ШР-001
|
1 ед.
|
920,00
|
2.
|
Приобретение транспортера с магнитным сепаратором 3 м.
|
1 ед.
|
80,00
|
|
Всего:
|
|
1 000,00
|
Таким образом, в результате разработки и реализации проекта мини – завода по утилизации покрышек, выручка в первый год составит 6 278,40 тыс. руб., полная себестоимость проекта за первый год - 3 594,07 тыс. руб., чистая прибыль будет равна 2 550,01 тыс. руб.
Следует отметить, что данные показатели рассчитаны при условии, что объёмы реализации продукции соответствуют 100 % от годового объёма производства.
Рентабельность производства составит 70,95 %, срок окупаемости проекта 10 месяцев. Коэффициент доходности 40,62 %.
В дальнейшем при росте цены согласно темпам роста инфляции (4,5 % во 2-м году и 4,6 в 3-м году22) и увеличении объёмов производства рентабельность может увеличиться до 142,98 %.
Произведенные расчеты показывают, что реализация проекта по утилизации покрышек экономически и социально (экологический эффект) обоснована, а, значит, данный бизнес план имеет целесообразность к инвестированию. И, действительно, продажа резиновой крошки и услуги по утилизации шин пользуются спросом, они прибыльны и рентабельны.
|
Скачать 3.39 Mb.