|
бизнес процессы. Бизнес проектирование в торговле. Бизнеспроектирование в оптовой торговле
Таким образом, общая запланированная сумма затрат на продукцию за три года составляет 7 336 000 рублей. Помимо прочего, проект открытия зоомагазина предусматривает включение в расчет таких издержек, как затраты на аренду, рекламу, расходы на телефонную связь, коммунальные расходы, канцелярию и прочие накладные расходы. Расходы на рекламу включают в себя брошюры, баннеры. Будет установлена также большая и красивая вывеска, которая должна будет привлечь внимание покупателя. Коммунальные расходы на жилое помещение в микрорайоне Советский по результатам проведенного исследования – опрос жителей микрорайона – составляют 3 700 рублей в среднем. Для торгового предприятия сумма будет составлять 8 000 рублей в месяц. Расходы на охрану включают в себя – ежемесячные затраты на видеонаблюдение в магазине и пожарную сигнализацию. Не обойтись также без общехозяйственных затрат, занимающих не столь значительную долю в общей себестоимости. Перечень затрат на реализацию продукции представлен в табл. 10. Общий свод затрат по проекту по годам представлен в табл. 11.
Таблица 10 - Затраты на реализацию продукции, руб.
ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ
| 1 кв. 2018
| 2 кв. 2018
| 3 кв. 2018
| 4 кв. 2018
| 1 кв. 2019
| 2 кв. 2019
| 3 кв. 2019
|
| Прямые расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
| Расходы на продукцию
| 300 000
| 204 000
| 546 000
| 588 000
| 602 000
| 616 000
| 644 000
|
| Зарплата основного персонала
| 0
| 126 000
| 126 000
| 126 000
| 129 000
| 129 000
| 129 000
|
| Страховые взносы
| 0
| 56 700
| 56 700
| 56 700
| 58 050
| 58 050
| 58 050
|
| Общие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
| Зарплата вспомогательного персонала
| 0
| 15 000
| 15 000
| 15 000
| 16 500
| 16 500
| 16 500
|
| Страховые взносы
| 0
| 6 750
| 6 750
| 6 750
| 7 425
| 7 425
| 7 425
|
| Аренда помещения
| 120 000
| 180 000
| 180 000
| 180 000
| 180 000
| 180 000
| 180 000
|
| Коммунальные платежи
| 8 000
| 24 000
| 24 000
| 24 000
| 24 000
| 24 000
| 24 000
|
| Охрана
| 2 000
| 6 000
| 6 000
| 6 000
| 6 000
| 6 000
| 6 000
|
| Банковское обслуживание
|
| 4 500
| 4 500
| 4 500
| 4 500
| 4 500
| 4 500
|
| Прочие расходы
|
| 7 500
| 7 500
| 7 500
| 7 500
| 7 500
| 7 500
|
| Хозсредства
|
| 3 000
| 3 000
| 3 000
| 3 000
| 3 000
| 3 000
|
| Административные расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
| Зарплата административного персонала
| 0
| 207 000
| 207 000
| 207 000
| 213 000
| 213 000
| 213 000
|
| Страховые взносы
| 0
| 93 150
| 93 150
| 93 150
| 95 850
| 95 850
| 95 850
|
| Услуги связи
| 2 000
| 4 500
| 4 500
| 4 500
| 4 500
| 4 500
| 4 500
|
| Канцелярские расходы
| 1 000
| 3 000
| 3 000
| 3 000
| 3 000
| 3 000
| 3 000
|
| Коммерческие расходы
|
|
|
|
|
|
|
|
| Реклама
| 7 000
| 21 000
| 21 000
| 21 000
| 21 000
| 21 000
| 21 000
|
| = Итого: затраты в отчете о прибылях и убыт-
| 440 000
| 962 100
| 1 304 100
| 1 346 100
| 1 375 325
| 1 389 325
| 1 417 325
|
| ках
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| = Итого: оплата текущих расходов
| 440 000
| 962 100
| 1 304 100
| 1 346 100
| 1 375 325
| 1 389 325
| 1 417 325
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|