ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ И ОСНОВЫ ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. Центральный банк
 Скачать 190.77 Kb.
|
|
Тема 07. Кредитная система Оглавление
Цель изучения данной темы – определить структуру современной кредитной системы, раскрыть функции банков и выделить их основные виды. Основные задачи: показать, как возникают банки, в чем состоят особенности их становления и развития; раскрыть функции, которые выполняют банки; систематизировать модели банковских систем, выделить принципы их построения; классифицировать виды банков и охарактеризовать роль, которую выполняют различные банки в развитии национальных экономик; проследить возникновение центральных банков в процессе исторического развития и эволюцию их статуса; рассмотреть основные функции, которые выполняют центральные банки в современной экономике; раскрыть содержание денежно-кредитной политики современного центрального банка, ее главные и промежуточные цели; охарактеризовать основные инструменты денежно-кредитной политики центрального банка. 07.01. Возникновение и развитие банков Банки – огромное достижение цивилизации. Сегодня они представляют собой специализированные организации, которые аккумулируют временно свободные денежные средства юридических лиц и населения, предоставляют их во временное пользование в виде кредитов, посредничают во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, осуществляют кассовое обслуживание физических и юридических лиц, осуществляют другие операции с деньгами и денежным капиталом. Современная банковская деятельность возникла на основе меняльного дела и обслуживания денежных операций купцов, т.е. посредничества в их взаимных платежах. В средние века широкое распространение получила деятельность менял, которые занимались обменом местных и иностранных монет для купцов. Сам термин "банк" происходит от "banco", что в переводе с итальянского означает скамья менялы, денежный стол, на котором меняла раскладывал монеты. Менялы осуществляли обмен монет на другие, занимались хранением денег и ценностей (драгоценных металлов). Со временем в руках менял сосредоточивались крупные суммы денег, которые стали использоваться для выдачи ссуд и получения процентов. Менялы нередко становились ростовщиками. Они давали в ссуду не только собственные деньги, но и деньги доверенные им на хранение или врученные для уплаты другим лицам, что означало превращение менял в банкиров. Деятельность менял способствовала появлению безналичного (вексельного) платежа. От слова banco происходит также выражение "банкрот". Когда меняла злоупотреблял чьим-то доверием, клиенты разбивали стол, за которым он сидел (bancoroto). В экономической литературе предпринимались многочисленные попытки определить сущность банка, выделить его отличия от других кредитно-финансовых организаций. В этой связи особо выделим две точки зрения. В соответствии с одной из них, сущность банка можно понять не путем перечисления операций, которые он может выполнять, а исходя из его макроэкономической роли. Банк определяется как «денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах»1 . Согласно другой точке зрения2 , различия между банками и «не банками» могут базироваться на двух признаках: Банки выпускают в обращение и изымают из него деньги, определяя деятельность других кредитных учреждений, круг и природу отношений, осуществляемых последними. Банки играют на финансовых рынках основную роль, реализуя почти полный перечень рыночных операций. Для понимания сущности современного банка и его роли в рыночной экономике необходимо проследить эволюцию банков и их операций. Впервые банки, близкие к современным, появляются в феодальной Европе и, прежде всего в Северной Италии, но история банковского дела насчитывает тысячелетия. В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциям банков: комиссионные операции по покупке, продаже, осуществление платежей за счет клиентов, выдача кредитов, выполнение функций поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Первые банки – «деловые дома» возникли на Древнем Востоке (XVIII-VI вв. до н.э.). Учреждения, подобные банкам, функционировали в Вавилоне, Древней Греции, Египте, Риме. Так, в 8 веке до нашей эры существовал Вавилонский банк, который принимал денежные вклады, предоставлял кредиты и даже выпускал банковские билеты «гуду». В античную эпоху банковское дело получило дальнейшее развитие. Местом хранения денег становились культовые сооружения, храмы. Многие храмы Древней Греции и Рима осуществляли хранение денег и выдачу ссуд. Храмы были единственными структурами, кто мог удовлетворить частные и общественные потребности в получении денег (в виде слитков золота и серебра). Государство было крайне заинтересовано в надежном и умелом использовании денежных средств. Храмы и их денежное хозяйство выступают как источник и организатор ведения денежных операций (сохранение денег, учет и обмен их, поддержание денежного обращения – выполнение кассовых и расчетных операций), они способствовали зарождению кредитных операций, совершенствовали платежный оборот. Одновременно возникали первые юридические нормы ведения кредитных операций. Дело в том, что в древних цивилизациях предоставление всякой ссуды, взимание процента (выдача кредита под высокий процент) связывалось с ростовщичеством, поэтому кредитные операции храмов оформлялись с соблюдением определенных юридических норм. Предоставление ссуд регламентировалось жесткими условиями, ответственность была высокой, особенно по долговременным обязательствам. Начиная с 18 века до н.э., юридическая ответственность кредитных операций хорошо прослеживается в своде законов вавилонского царя Хаммурапи. В средневековой Западной Европе функции банков выполняли монастыри. Могуществом своих монастырей, занимавшихся денежными операциями, славился орден тамплиеров. В 14 веке 20 тыс. рыцарей этого ордена осуществляли денежные операции. Занимаясь денежными операциями, храмы стали монополистами в этом деле. Но постепенно, начиная с 7 в. до н.э., когда древние государства стали самостоятельно осуществлять чеканку металлической монеты, храмы утратили свою монополию на проведение денежных операций, что способствовало появлению различных форм и методов ускорения торгово-платежных оборотов. С расширением общественного разделения труда увеличивается количество торговых сделок и платежей. На территории древнего Востока возникают торговые «дома», которые, обслуживая торговый промысел, одновременно вынуждены были заниматься в рамках своих интересов денежными операциями. Так, торговые дома Эгиби и Мурашу (7-5 в. н.э.) вели комиссионные операции по купле-продаже, выдаче ссуд под расписку и залог, осуществляли продажи и платежи за счет клиентов, вели финансирование дел своих вкладчиков и т.д. Одним словом, торговые дома осуществляли не только коммерческие операции, но и денежные сделки, которые эти операции опосредовали. В лице торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, возникли частные кредиторы. Одновременно на древнем Востоке возникают государственные торговые агентства (Тамкары), которые начинают выполнять множество операций, в том числе и кредитных. Однако постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций. В 16-17 вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные банки – жиробанки (от итальянского giro – оборот, круг). Жиробанки это банки, проводящие безналичные расчеты между своими клиентами, так как наличные деньги в монете непрерывно обесценивались. В отличие от обычных счетов, суммы средств на жирорасчетах не обратимы в наличные деньги. Эта форма расчетов оказалась более удобной и менее трудоемкой, чем платежи звонкой монетой (банкнот еще не было), она ускорила и удешевила расчеты. Наиболее известными жиробанками явились Банко ди Риальто в Венеции (основан в 1587 г.) Виссельбанк в Амстердаме (1609г.), Вексельный банк в Гамбурге (1619 г.). Цель создания жиробанков – оградить клиентов банка от частых потерь из-за порчи монет правительствами. Для реализации поставленной цели жиробанки вели расчеты между своими клиентами в специальных денежных единицах, выраженных в определенных весовых количествах благородных металлов. Свободные денежные ресурсы жиробанки предоставляли в ссуду государству, городам и привилегированным внешнеторговым компаниям. В процессе развития банковского дела из жирооборота развились другие формы безналичных расчетов, распространившиеся на все континенты, что в значительной мере способствовало экономическому прогрессу, росту мировой торговли и международного разделения труда, Жирорасчетами в настоящее время в широком смысле называют все безналичные расчеты, производимые посредством расчетных чеков и других приказов банков. Современные принципы капиталистического банковского дела ранее всего сложились в Англии, ставшей в 17 веке самой передовой капиталистической страной. В Англии банки сформировались в 16 веке. Здесь первые банкиры вышли либо из среды золотых дел мастеров (пионер банкирского промысла в Лондоне – Чайльд), либо из купцов (провинциальные английские банкиры первоначально были торговцами мануфактурой и другими товарами). На Руси монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. В начале 13 века Русь вела активную торговлю с немецкими городами. Основные центры торговли и денежных операций представляли Новгород и Псков. Например, Новгородская церковь св. Иоанна на Опоках активно занималась денежными операциями: сформировала собственный капитал за счет вступительных взносов купечества, осуществляла прием вкладов и выдачу ссуд. Первоначально при предоставлении ссуды залога не требовалось, но постепенно возникают залоговые отношения. Основываясь на положениях византийского права, Русь использовала византийскую практику осуществления денежных операций, в частности, государственную монополию, регламентацию операций, определение размера допустимых процентов. Право на ведение денежных операций сдавалось на откуп. В Пскове при оформлении кредитной сделки применялись долговые обязательства – простые векселя. Русская Правда (свод положений древнерусского феодального права) регламентировала охрану и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности. На протяжении 13-16 вв. денежные операции в России реально существовали в отдельных русских городах, их развитие всецело зависело от государства. Ограниченность денежных операций на Руси в названный период объясняется отсутствием поддержки этого дела со стороны князей и их городов. Зарождению денежного хозяйства препятствовала высокая ставка ссудного процента ростовщиков. Псковский воевода А. Ордин-Нащекин в 1665г. предпринял попытку создать ссудный банк для «маломочных» купцов, который просуществовал очень короткое время в виду противодействия со стороны бояр и приказных чиновников, отсутствия четко разработанного плана деятельности. Функции этого банка должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. Средневековые банки, явившиеся предшественниками капиталистических банков, недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Только к 17 веку сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела. Колоссальный прилив серебра и золота из Америки в Европу в 16 веке подорвал монополию отдельных банков (итальянских, голландских) в обеспечении хозяйств денежными средствами. Изменились масштабы банковской деятельности, выявились ограниченные возможности банковского дела как вида предпринимательства и его доходности, сроки кредитных предложений банков были большими, они определялись временем перевозки товаров на дальние расстояния, размещение и использование кредита было довольно неэффективным. Металлическое денежное обращение ставило ограничения на процесс банковского предпринимательства. Ликвидировать сложившиеся противоречия государства пытались различными способами и, прежде всего, с помощью обращения неразменных на металл государственных бумажных денег с принудительным курсом. Бумажные деньги, как вы уже знаете, – это денежные знаки, которые замещают в обращении действительные деньги: золото и серебро. Бумажные деньги были выпущены в конце 17 века в Северной Америке (сначала штатом Массачусетс в 1690 г., а затем и другими штатами), а затем в ведущих странах Европы. В конце 18 века бумажноденежное обращение получило широкое распространение во Франции, России3 . В Европе первая бумажно-денежная эмиссия крупных масштабов относится к периоду французской революции. В 1783 г. банкнотам был присвоен принудительный курс, что превратило их, по существу, в бумажные деньги. В России, как Вы помните, бумажные деньги были выпущены при Екатерине II в 1769 г. под наименованием ассигнаций. Их выпуск (на 1 млн. руб.) мотивировался необходимостью дать хозяйственному обороту удобное средство обращения взамен громоздких медных, а также серебряных монет. Выпуском бумажных денег было смягчено существовавшее противоречие, в части предохранения части золота и серебра в сфере обращения от потерь в результате стирания. Однако реальная стоимость бумажных денег не может быть больше стоимости заменяемого ими в обращении золота. Излишний выпуск бумажных денег приводил к их обесценению. В эпоху домонополистического капитализма важнейшей функцией банков было посредничество в платежах и кредите. Прямые отношения между теми, кто обладал свободными денежными средствами, и теми, кто предъявлял спрос на них, становились все более затруднительными, поскольку количество потенциальных участников кредитных отношений постоянно возрастало в связи с развитием товарного производства и обмена. Банки, осуществляя посредничество между теми, кто имел свободные денежные средства для передачи их в ссуду, и теми, кто нуждался во временном заимствовании средств, принимали средства на свои счета в любых размерах и на любые сроки и предоставляли за счет аккумулированных таким образом ресурсов ссуды на различные сроки и суммы, в соответствии с потребностями заемщиков. Таким образом, банки в результате своей деятельности, с одной стороны, осуществляли централизацию денежного капитала, кредиторов, с другой – централизацию заемщиков. С распространением кредитных денег роль банков в обеспечении функционирования экономики еще более возрастает. Кредитные деньги выступают носителями денежных отношений, которые не зависят от размера имеющегося в стране золотого запаса, объем их выпуска определяется, по существу, степенью развития национального капитала. Кредитные деньги создают условия, при которых банки превращаются в своего рода «производителей денег». Полноценные металлические деньги не нуждались в специальной структуре, обеспечивающей их функционирование, их обращение могли обеспечивать храмы и государство. Кредитным деньгам необходима особая структура, организующая их выпуски и обращение, в качестве которой как раз и выступают банки. У банков, в свою очередь, появляется новая функция - выпуск кредитных орудий обращения, основными видами которых являются вексель, банкнота, чек. Рост количества промышленных и торговых предприятий, их платежного оборота на протяжении 18-19 веков привели в возрастанию потребностей оборота в деньгах, которая не могла быть обеспечена полноценными металлическими деньгами. К этому периоду относится появление так называемых банковских, или депозитных, денег, основой которых стали развивающиеся депозитные операции. Внешне обращение депозитных денег связано с чеком – приказом собственника счета об уплате определенной суммы денег. Чек выписывается владельцем текущего счета в банке на специальном бланке, получаемом вкладчиком от банка. С появлением чеков в общенациональном масштабе сформировалась сфера чекового обращения. Чеком замещаются полноценные металлические деньги и банкноты в качестве средства обращения и платежа. Использование чекового обращения позволяло банкам создавать «мнимые депозиты», что вело к усилению контроля над банковской ликвидностью со стороны государства. Результаты деятельности депозитных банков можно проиллюстрировать следующими примерами. В Англии депозитные банки взяли на себя функцию финансового посредничества между акционерными обществами и населением. За период с 1840 –1860 гг. лондонские банки увеличили сумму своих депозитов в 13 раз. Деятельность депозитных банков вела к концентрации денежного капитала, число банков стало сокращаться. Если в 1858 г. число депозитных банков составляло 400, то к 1918 г. основную часть банковского оборота осуществляли 12 банков. В то же время депозиты в 1926 г. по пассиву общего баланса составляли 87,9%, а собственные и резервные капталы – только 6,6%. В Германии активно шел процесс объединения депозитных и фондовых операций. Формирование депозитов главным образом за счет средств промышленных предприятий способствовало универсализации немецкого банковского дела. Из сказанного выше видно, что в историческом плане банки возникли первоначально как частные коммерческие образования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Первые банкиры, предоставляя денежные средства взаймы, стремились стать ростовщиками, т.е. обеспечить самый простой, надежный способ получения прибыли, дохода. Государственные банки возникли в мире позже частных и существовали параллельно с ними, занимая свою нишу в сфере экономических отношений. Развитие банковского дела привело к зарождению финансовых рынков, усилению позиций центральных банков. Банки развивают отдельные сегменты финансовых рынков как полнокровных источников пополнения своего денежного капитала для ведения кредитных операций. В 20-м веке усилилась тенденция специализации и универсализации банковской деятельности. Если обобщить исторический ход появления и развития банков, то можно отметить, что он находится под влиянием банкообразующих и банкоразвивающих факторов экономического, прежде всего макроэкономического уровня, и политических условий. На процессы становлении и развитии банков решающее воздействие оказывают: во-первых, степень зрелости товарно-денежных отношений; во-вторых, общественно экономическая ситуация в стране, характер решаемых задач, и их целевая направленность; в-третьих, законодательное обеспечение действующей практики; в-четвертых, степень развития национальных рынков, международной торговли. Поскольку банки проводят главным образом денежные операции, и предметом их деятельности является денежный капитал, то и содержание, и масштабы этой деятельности зависят от степени развития товарно-денежные отношений в стране, уровня торговля, темпов промышленного производства. Кредитор становится банкиром, когда денежные операции отделяются от торговли, тогда банковское дело выделяется в самостоятельную, специализированную отрасль оказания денежных услуг. Увеличение спроса на банковские услуги прямо пропорционально росту товарообмена, увеличению объемов торговли и роста промышленности. Всякое замедление или, еще хуже, разрушение реального сектора экономики, экономические кризисы отрицательно сказываются на деятельности и развитии банков. В фазе экономического подъема спрос на банковские услуги растет, увеличивается объем банковских операций, банковская система вступает в стадию поступательного развития, повышается экономическая эффективность ее деятельности: растет прибыль банков, сокращаются экономические риски, увеличиваются денежные резервы банков. Среди политических факторов, влияющих на состояние и развитие банков, наибольшее значение имеют политическая стабильность и ясность стратегии развития государства. Неопределенность политических целей приводит к задержке поступательного развития банков, банковский капитал ищет своего приложения за границей. Даже смена политического лидера, провозглашение новой политической и экономической программы способны погасить интересы банковского капитала в стране, ограничить его направление в народное хозяйство. Опасность понести потери, связанные с операциями банка в нестабильной политической ситуации, породила понятие «политические риски банков». В страны с высоким политическим риском капитал, как правило, не направляется, сокращается поддержка таких стран и со стороны международных банковских структур. Вопросы для самопроверки: Что послужило основой зарождения банковского дела? Какие факторы влияют на развитие банковской деятельности? Какие виды деятельности осуществляли предшественники банков? В чем особенности функционирования банков – предшественников капиталистических банков? Какие существуют подходы к определению сущности современного банка? Выделите характерные черты развития банковского дела в Европе. 07.02. Сущность и функции банков Банки – это финансовые посредники между кредиторами (вкладчиками) и заемщиками (потребителями кредита). Кредиторы и заемщики имеют разное представление в отношении срочности денежных средств. Кредиторы, как правило, хотят предоставлять кредит на короткие сроки, чтобы быстрее вернуть свои деньги обратно. Заемщики, наоборот, заинтересованы в более длительных сроках работы с заемными средствами. Старейшей и не дискуссируемой функцией банков является функция посредничества в кредите.Непосредственное предоставление свободных денежных средств их владельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателям наталкивается на определенные препятствия. Во-первых, размер денежного капитала, предлагаемого в ссуду, может не соответствовать размеру спроса на ссудный капитал. Во-вторых, сроки высвобождения денежных капиталов у их собственников могут не совпадать со сроками, на которые эти капиталы требуются заемщиком. В-третьих, собственники денег могут быть не осведомлены насчет кредитоспособности предпринимателей, желающих получить ссуду. Риск неплатежеспособности последних является препятствием к прямому предоставлению денежных средств в ссуду. Посредничество банков устраняет все эти препятствия, возникающие при прямых связях кредиторов и заемщиков. Мобилизуя вклады различных размеров и различной срочности, банки могут предоставлять кредиты нужной суммы и на те сроки, которые необходимы заемщикам. Специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность определять кредитоспособность своих заемщиков. Все это свидетельствует о целесообразности банковского посредничества и его эффективности в перераспределении свободных денежных средств. При выполнении посреднической функции банки осуществляют трансформацию сроков, т.е. преобразование краткосрочных денег в долгосрочные. Для того, чтобы не нарушить свою ликвидность, банк в принципе может предоставлять долгосрочные кредиты только за счет долгосрочных депозитов и других источников, привлеченных на длительный срок, краткосрочные же депозиты (короткие деньги) могут служить источником только краткосрочных ссуд. Трансформация сроков становится возможной потому, что, во-первых, многие кредиторы оставляют свои деньги в банках дольше, чем это согласовано юридически, во-вторых, уходящие денежные средства часто заменяются вновь приходящими, так что общая сумма привлеченных средств остается неизменной. Вместе с тем, трансформация сроков связана с риском, поэтому наряду с внутренним контролем ликвидности всегда существует система внешнего регулирования банковской ликвидности и контроля со стороны государства. Несовпадение кредитов и вкладов происходит не только по срокам, но и по величине. Часто кредиты предоставляются в больших объемах, чем внесенные вклады, поэтому банк осуществляет трансформацию размеров денежных сумм, а именно банк трансформирует множество мелких вкладов в незначительное число больших по суммам кредитов. Если бы банки не делали этого, тогда лицам, нуждающимся в кредите, пришлось бы вести переговоры со множеством вкладчиков, что было бы и дорого, и неэффективно. Выдача кредита всегда рискованное дело. Несмотря на все проверки платежеспособности заемщика, невозможно избежать случаев непогашения кредита. Банк, выступая посредником между кредитором и заемщиком, трансформирует риск заимодавца, снижает его. Это возможно потому, что банки, осуществляя свои операции, могут рассредоточить денежные средства по отраслям, величинам, целям использования, регионам. Благодаря такому широкому рассредоточению средств совокупный риск банка и его вкладчиков уменьшается. Кроме того, снижение риска отдельных операций достигается на основе тщательного отбора банком заемщиков с использованием всей накопленной им информации, а также постоянного контроля за целевым использованием кредитов и их эффективностью. В отношении банковских рисков также действует система внешнего регулирования и контроля. Банки несут повышенную ответственность перед клиентами и вкладчиками и берут на себя риски, связанные с уменьшением стоимости или с потерей некоторой части активов. В отличие от других финансовых посредников банки формируют свои ресурсы на основе фиксированных по суммам долговых обязательств (депозитов), в силу чего они своим собственным капиталом должны покрывать убытки до того, как те повлияют на положение вкладчиков. Осуществляя посредническую функцию, банки предоставляют в ссуду не только средства, которые и без банков нашли бы сферу прибыльного приложения, но и те небольшие по суммам и высвобождающиеся у их владельцев на короткие сроки денежные средства, которые без посредничества банков не могли бы быть вовлечены в полезный хозяйственный оборот и приносить доход. Это позволило говорить о такой функции банков, как аккумуляция и мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал. Основанием для выделения данной функции как самостоятельной, отличной от функции посредничества в кредите, является тот факт, что сами по себе денежные сбережения не являются капиталом. Будучи сбережениями для будущих расходов и оставаясь в руках своих владельцев, в течение короткого или длительного периода они превращаются в мертвые сокровища, не приносят дохода их владельцам. Банки собирают, аккумулируют эти денежные сбережения в виде вкладов, в результате чего они превращаются в ссудный капитал. Сосредоточенные в банке денежные средства, с одной стороны, становятся источником для проведения ссудных операций, т.е. банки предоставляют их промышленным и торговым предприятиям, которые используют полученные от банков средства для вложения в свои предприятия. С другой стороны, аккумулированные банком средства приносят их владельцу доход в виде процента, т.е. становятся для него капиталом. В тоже время, нельзя не отметить, что поскольку подавляющую часть денежной массы формируют безналичные деньги, т.е. деньги в виде остатков на банковских счетах, постольку эта функции банков утрачивает свое значение. Мобилизация свободных денежных доходов и сбережений осуществляется банками как составная часть их посреднической функции. В рамках посреднической функции в последнее время банки расширяют свою деятельность поорганизации выпуска и размещения ценных бумаг, которая иногда рассматривается тоже как самостоятельнаяэмиссионно-учредительская функция банков. Однако, совершая эмиссионно-учредительские и другие операции с ценными бумагами, банки по сути дела осуществляет посредничество между владельцами свободных денежных капиталов и предприятиями, нуждающимися в их привлечении. Особенность посредничества в данном случае состоит в том, что его инструментом выступает не денежная ссуда, а различные виды ценных бумаг, которые банки могут приобретать как за свой счет (т.е. за счет аккумулированных ими ресурсов вкладчиков и кредиторов), так за счет и по поручению клиентов. Организуя выпуски и размещения акций и облигаций промышленных предприятий, банки способствуют трансформации сбережений в инвестиции, чем расширяют возможности экономического роста. Основой посреднической функции банков является накапливаемая ими информация о состоянии различных сегментов рынков, о финансовом состоянии клиентов, о динамике движения курсовой стоимости ценных бумаг, курсов валют, цен, процентных ставок и т.д. В то время как большинство товаров и услуг исчезают в процессе потребления, информация, собранная банком, например, при выдаче кредита конкретному заемщику, сохраняется, и может быть использована в последующих операциях. Накопление информации не отделимо от посреднической функций, ее накопление происходит постоянно, параллельно с выполнением этой функции. Однажды полученная информация может быть неоднократно использована банком в будущем, в других сделках, что и позволяет ему снижать риски, связанные с осуществлением посредничества. Очевидно, что владелец свободных денежных средств не имеет полной информации, которой владеет заемщик. Последний всегда знает больше о своих намерениях, чем заимодатель. Информация всегда асимметрична, что и служит источником рисков в банковском деле. Полная и достоверная информация это благо, владея которым можно принимать правильные решения. Нужные сведения трудно получить, дорого купить, сложно хранить. Вот почему банк, как финансовый посредник занимается сбором, систематизацией информации. Банки хорошо знают экономическое положение своих клиентов, состояние бухгалтерского учета, проводят анализ финансовых итогов их деятельности, изучают стратегию развития, выявляют направления увеличения доходов. Поскольку банки занимаются операциями с ценными бумагами, они оценивают перспективность выпуска новых акций клиентов, реальность их размещения, предлагают клиентов, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг. Используя накопленную информацию, банки проводят широкое консультационное обслуживание своих клиентов и других заинтересованных лиц по вопросам открытия счетов, кредитно-расчетным и кассовым операциям, дают рекомендации по их деятельности на денежном и товарном рынках. В области кредитования и расчетов банки предлагают своим клиентам информацию конъюнктуре денежного рынка, движении процентных ставок, формах и видах кредитования, могут давать рекомендации по кредитно-расчетному обслуживанию конкретных сделок, организации безналичных расчетов, разрабатывать различные схемы проведения сложных финансовых операций. В области выпуска ценных бумаг и операций с ними банки предоставляют информацию о конъюнктуре рынка ценных бумаг, их эмитентах, движении курсов ценных бумаг, информируют о порядке выпуска и обращения ценных бумаг. В сфере капитальных вложений банк информирует клиентов о состоянии рынка строительных услуг, ценах на строительные материалы и тарифы различных видов строительно-монтажных работ, расчетах экономической эффективности капитальных вложений. Мощная конкуренция, с которой столкнулись банки в последние годы на финансовом рынке, вызывает необходимость поиска ими новых сфер деятельности, увеличения числа предлагаемых услуг, повышение качества обслуживания своих клиентов. Поэтому они активно развивают консультационные услуги, которые приносят им дополнительные доходы и позволяют привлекать новых клиентов. С посредничеством в кредите тесно связана такая функция банков как посредничество в платежах. По поручению своих клиентов банки занимаются ведением кассы: принимают деньги от клиентов, ведут их на соответствующих счетах, ведут учет всех поступлений и выдач, хранят наличные деньги, осуществляют необходимые платежи и т.д. Одним словом, выступая в качестве посредника в платежах, банк берет на себя выполнение всех платежных операций для своих клиентов. Последние заинтересованы в банковском посредничестве в платежах, так как концентрация денежных операций и расчетов в банках сокращает соответствующие расходы, ускоряет проведение расчетов, повышает надежность платежей, позволяет совершенствовать технологию их ведения. С этой целью внедряются электронные системы расчетов, вводятся пластиковые карточки, открываются корреспондентские счета. Коммерческим банкам принадлежит особая роль в функционировании платежного механизма экономики, только они могут вести счета, на которые зачисляются текущие доходы и поступления и осуществлять перечисления с этих счетов текущих расходов для фирм, частных лиц и государства. Эффективно функционирующий механизм обеспечивает экономию издержек обращения. Современные системы платежей обслуживаются платежными средствами, создаваемыми банками, так называемыми «банковскими деньгами». Поэтому с функцией посредничества в платежах тесно смыкается такая важнейшая функция банков какфункция создания денег. Банки могут создавать и уничтожать деньги, т.е. управлять денежной массой. Создание денег – это создание платежных средств, и оно тесно связано с депозитной и кредитной деятельностью банка. Если клиент принес определенную сумму денег и поручил банку зачислить ее на свой расчетный счет, то общее количество денег будет неизменным. Изменения произойдут в части увеличения объема кассовых остатков в активе баланса, в пассиве на данную сумму увеличится депозит. Будет иметь место переход денег из наличной формы в безналичную. Если заемщик получил ссуду и банк зачислил ее на депозитный счет клиента, то в данном случае общее количество денег увеличилось на величину ссуды. Это произошло потому, что банк в процессе кредитования создал новые платежные средства. Тем самым банк создает деньги. Однако банк может их и уничтожать. Например, если погашение кредита заемщиками осуществляется путем списания денег с их депозитных счетов, то в данном случае общая масса денег сокращается. При росте спроса на кредит современный эмиссионный механизм, основанный на безналичной депозитно-ссудной эмиссии банков, расширяет объемы денежной массы, что позволяет беспрепятственно проводить возрастающее в связи с ростом объемов производства количество хозяйственных сделок. Клиенты банка имеют полное право распоряжения денежными средствами, созданными в процессе кредитования банками: пересылают их, оплачивают покупки или сделки и т.д. При этом общая сумма денег в экономической системе возрастает на сумму выданного кредита. Центральный банк не может монополизировать эмиссию безналичных платежных средств, он имеет возможности только регулировать ее масштабы посредством установления норм обязательных резервов. Общий объем денежной массы центральный банк определяет при разработке денежно – кредитной политики, а коммерческие банки выполняют функцию передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка. В условиях обращения не разменных на золото денег роль этой функции постоянно возрастает в связи с активизацией монетарной политики Центрального банка. Центральный банк пытается стабилизировать экономику посредством контроля над предложением денег. Например, в условиях развития инфляции он сдерживает рост денежной массы и поднимает процентные ставки по своим операциям с коммерческими банками. Ограничение роста предложения денег сокращает возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, так как они тоже становятся дороже, это, в свою очередь, ограничивает объем кредитования реального сектора и оказывает повышательное воздействие на процентные ставки по кредитам. Так действует механизм, посредством которого коммерческие банки передают импульсы денежно-кредитного регулирования, исходящие от центрального банка экономике в целом. Важнейшая роль банков в поддержании стабильности платежной системы и в реализации денежно-кредитной политики выступает еще одним фактором, обусловившем создание системы особого регулирования их деятельности со стороны государства и центрального банка. Вопросы для самопроверки: Чем отличается банк от других финансовых посредников? Какие функции выполняет банк? В чем заключается сущность такой функции банка как создание денег? Что такое посредничество в платежах, его практическое значение? Каков механизм выполнения банками функции передачи экономике импульсов денежно - кредитной политики? 07.03. Понятие банковской системы, модели банковских систем Понятие «банковская система» предполагает множество элементов, находящихся в определенных отношениях и связях друг с другом, и это множество образует целостность, единство. В экономической литературе вопрос о содержании понятия «банковская система» трактуется по-разному. Не вдаваясь в существующую полемику, будем при рассмотрении банковской системы исходить из общих положений, характеризующих любую систему. При таком подходе просматривается единое целое банковской системы, взаимосвязь, взаимодействие и взаимозависимость ее частей, как между собой, так и зависимость самой системы от свойств ее частей. Банковская система любой страны сформировалась в результате развития национальной экономики, в настоящее время она стала центром экономического механизма и взаимодействует со всеми отраслями экономики, с населением, с органами государственной власти, оказывая на них определенное воздействие. Эффективное функционирование банковской системы является катализатором общего развития национальной экономики. Банковские системы в разных странах формировались далеко не одинаково. Исторические, политические, этнические, религиозные и даже климатические факторы влияют на этот процесс. Несмотря на это, существуют определенные общие принципы построения банковской системы на национальном уровне. Во-первых, существует законодательное разделение функций Центрального банка и всех остальных банков. На практике это порождает двухуровневую банковскую систему. Центральный банк как верхний уровень банковской системы выполняет такие важные функции, как: эмиссия наличных платежных средств; банк банков, осуществление регулирования и надзора деятельности банков; банкир правительства; денежно-кредитное регулирование экономики. Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, в платежах и других банковских услугах. Посредническая деятельность банков уменьшает степень риска и неопределенности в экономике как внутри страны, так и за ее пределами. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала, банки несут главную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного оборота. Во-вторых, Центральный банк не конкурирует с коммерческими и другими банками страны, находящимися на нижестоящем уровне кредитной системы. Деятельность Центрального банка направлена на реализацию экономической политики правительства, на достижение общегосударственных целей. В-третьих, во всех странах существует особая система регулирования и контроля деятельности банков. В некоторых странах, в том числе и в Российской Федерации, регулирующие и надзорные функции в отношении банков выполняет Центральный банк, в других странах они возложены на специальные государственные органы (например, во Франции на Банковскую комиссию). Но есть страны, где деятельность коммерческих и других банков контролирует и регулирует Министерство Финансов. Независимо от этого, во всех странах банковская деятельность относится к наиболее контролируемой сфере предпринимательской деятельности. Контроль направлен на поддержание ликвидности банков и защиту интересов вкладчиков и инвесторов. Центральный банк является эмиссионным банком и банкиром правительства. Как эмиссионный банк он монопольно осуществляет эмиссию банкнот. Как банкир Правительства имеет тесные связи с правительством, консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязанную с экономической политикой Правительства. Центральный банк является банком всех остальных банков страны. В странах с развитой рыночной экономикой сложились разные модели банковских систем. Они отличаются характером взаимоотношений банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных организаций. По характеру взаимоотношений банков с промышленностью различают две модели: модель "открытого рынка" и "корпоративного регулирования". По первой модели между банками и корпорациями нет тесных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться банковскими услугами одновременно в нескольких банках. Банки не оказывают предпочтения экономическим субъектам по принципу "наш клиент". Льготы возможны для тех заемщиков, которые обеспечат наиболее выгодное и менее рискованное использование банковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не практикуется установление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотношений банков с промышленностью. В законодательном порядке до 1999 года банкам запрещалось приобретать в собственный портфель корпоративные ценные бумаги и совершать посреднические операции с ними. Для привлечения дополнительного капитала корпорации чаще прибегают к облигационным займам, чем к банковскому кредиту. Для модели "корпоративного регулирования", наоборот, характерно наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпорациями. Банки могут выступать и как прямые акционеры предприятий и как депозитарии акций мелких акционеров, которые передают банкам еще и право своего голоса. Это повышает роль банков в создании и деятельности корпораций, в поддержании их финансовой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германии, Японии. В Японии, например, у промышленной или торговой корпорации есть свой банк. Однако в основе их взаимоотношений лежат не столько кредитные, сколько, так называемые, "неформальные" отношения. Так, банк может быть акционером своего клиента и владеть до 5 % капитала компании, назначать своего представителя в Совет директоров, аудиторов. По поручению своего клиента банк может в интересах корпорации осуществлять определенные операции с ценными бумагами, валютой. По уровню специализации различают универсальную и специализированную модель банковской системы. При специализированной модели, которая сложилась в США, Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно заниматься краткосрочным кредитованием и долгосрочным инвестированием капиталов. Операции с корпоративными ценными бумагами в таких банковских системах осуществляют специализированные инвестиционные банки. Для преодоления указанных ограничений в этих странах активно создаются банковские холдинги, которые осуществляют операции, как на кредитном рынке, так и на рынке капиталов. В странах континентальной Европы (например, в Германии, Швейцарии) получила развитие универсальная модель банковской системы, допускающая сочетание в деятельности банков краткосрочного кредитования с инвестициями в корпоративные ценные бумаги. Через универсальные банки в этих странах проходит значительный оборот фондовых ценностей, прежде всего, это касается размещения ценных бумаг частных корпораций. Однако это не значит, что универсальные банки подменяют собой фондовую биржу. Традиционная фондовая биржа в этих странах сохраняется. Она носит публично-правовой характер, что обеспечивает равный доступ к биржевым сделкам широкому кругу предпринимателей. В настоящее время основной моделью организации европейских банков является универсальный банк, осуществляющий все виды банковских операций, включая операции с ценными бумагами. Единство юридических норм и правил не означает унификации банковских организаций с точки зрения их статуса или обслуживаемой ими клиентуры. Оно относится только к их банковским операциям, а не к их организационным формам. Универсальность кредитных организаций означает, что любое из них, располагая необходимыми средствами, может получить разрешение на проведение всех видов операций, соответствующих их статусу. Кроме того, кредитные организации обладают полной свободой в выборе клиентуры, объектов и форм своей деятельности. Даже специализированные организации всегда могут расширить сферу своей деятельности, если выполнят необходимые условия, особенно в отношении объема собственных средств. Универсальная модель банковской системы не исключает наличия в ней специализированных банков, К специализированным банкам относятся: ипотечные, инвестиционные, ссудно-сберегательные, банки финансирования жилищного строительства и другие банки. Специальные банки обслуживают узкую сферу банковской деятельности с ограниченным набором конкретных банковских операций. Они часто являются высокоэффективными банками, как с точки зрения самого банка, так и с точки зрения всего общественного производства в целом. В настоящее время происходят процессы сближения различных моделей банковских систем, что обусловлено такими явлениями как глобализация и дерегулирование. Глобализация может быть охарактеризована как выход экономических и политических процессов за национальные границы и формирование единого экономического и политического пространства. В банковской сфере глобализация сопровождается дерегулированием банковской деятельности и либерализацией финансовых рынков. Вопросы для самопроверки: Назовите общие и принципы построения банковских систем. В чем различие функций Центрального банка и банков второго уровня? Какие в мире существуют модели взаимоотношений банков с промышленностью? В чем преимущества универсальной модели банковской системы? Какова основная модель организации европейских банков? Какими факторами обусловлен ее выбор? 07.04. Виды банков Развитие банковского дела привело к возникновению большого количества разнообразных банков, но продолжает эволюционировать, вызывая к жизни все новые их виды и изменяя формы организации существующих. К тому же банки всегда имели ярко выраженный национальный характер: немецкие банки существенно отличались от банков Великобритании, а те, в свою очередь, от французских банков, французские отличались от испанских и т.д. Процессы финансовой глобализации, безусловно, приводят к определенному нивелированию национальных особенностей банков, но не устраняют их полностью. Банковское законодательство в странах изменяется очень осторожно, подходы к регулированию банковской деятельности отличаются большим консерватизмом, поскольку резкие изменения в банковской сфере могут подорвать основы доверия к банкам, от которого зависит устойчивость национального банковского сектора. Для того, чтобы представить все существующее многообразие видов банков в систематизированном виде, необходимо классифицировать их по различным признакам. Одним их таких признаков является форма собственности на банковский капитал, которая предопределяет в значительной степени организационно – правовые формы их функционирования. По форме собственности и организационно правовой форме банки делятся на несколько групп: Во-первых, акционерные. Это такие банки, которые создаются по принципу акционерного общества и, как правило, в целях финансирования конкретных программ. Во-вторых, не акционерные, т.е. такие, которые находятся в собственности индивидуальных собственников или партнеров. В-третьих, кооперативные. В США такие банки называют взаимными. В-четвертых, муниципальные или коммунальные, принадлежащие местным органам власти. В-пятых, государственные. В-шестых, смешанные. В таких случаях государство является одним из собственников. В-седьмых, межгосударственные. Подавляющее большинство банков в странах с развитой рыночной экономикой организованы в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью, они основываются на частной собственности. На частной собственности основаны и такие кредитные учреждения как банкирские дома, которые по существу являются индивидуальными или семейными частными банками. |