ВКР Экономическая безопасность Альфа банка. ЭБ+Альфа-банка. Экономическая безопасность кредитной организации современное состояние и перспективы укрепления (на примере ао альфаБанк)
 Скачать 248.81 Kb.
|
|
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФГБОУ ВО Уральский государственный экономический университет ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА Тема: ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ: СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ПЕРСПЕКТИВЫ УКРЕПЛЕНИЯ (на примере АО Альфа-Банк)
Екатеринбург 2016г. Содержание
ВВЕДЕНИЕ Формирование рыночных взаимоотношений и развитие коммерческих структур невозможно без кредитных организаций, представляющих главную значимость в этом процессе. Непосредственно кредитные организации, в частности банки, накопляют крупные финансовые потоки и готовы стремительно оказать влияние в формирование национальной экономики. На сегодняшний день банки считаются основным локомотивом рынка, однако в тоже время непосредственно банки подвергаются максимальной угрозы, так как накопляют крупные средства. Проблема безопасности банка затрагивает не только лишь его собственников и сотрудников, а еще и его клиентов, акционеров. Трудности коммерческого банка касаются широких слоев населения и склонны проявить воздействие в ситуацию в государстве. Наиболее важными для коммерческих банков считаются такие условия результативной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, увеличение доходности, сохранение ликвидности, сокращение банковских рисков. По этой причине из числа проблем защиты банковской деятельности от угроз наружного и внутреннего характера наиболее актуализуется потребность предоставления защиты финансовых ресурсов, защиты данных и собственности коммерческого банка, формирование концепции его экономической защищенности. Актуальность выбранной темы исследования обуславливается рядом обстоятельств: - в последние годы в России прослеживается увеличение сектора потребительского кредитования (повышение части потребительских кредитов в кредитных портфелях банков; - возникновение новейших кредитных продуктов, ориентированных на физических лиц; - активное формирование кредитования в регионах, значительная эффективность розничного сегмента в России.  Прежде всего необходимо отметить глобальный, всемирный характер современной цивилизации, ее единство и целостность. Суть единого человечества кроется в его первооснову, то есть в самом человеке. У всех людей схожие потребности, желания, интересы, они объединены Землей, дышат одним воздухом, имеют единую общность - человечество. Мир связан в единое целое: а ) всеохватывающим характером научно -технического прогресса, б ) процессами интернационализации мирохозяйственных связей в производстве и обмене в) новой всемирной роли средств массовой информации и коммуникации г ) глобальными проблемами человечества ( опасностью возникновения войны, экологической катастрофы и необходимостью их предотвращения).Особенностью современного мира является и то, что наша цивилизация индустриально и техногенная, но в конце XX - начале XXI в. она постепенно переходит в информационную. Перспективы ее развития будут положительные только в том случае, если в центре ее в XXI в. окажутся не машины, а люди. Развитие личности, создание условий для ее инициативе, для того, чтобы люди чувствовали счастье и радость, - вот единственно прогрессивное направление развития человечества. Современному миру присуща и противоречивость. Противоречия надстраиваются одно на другое, как этажи многоэтажного дома: между человеком и природой, государством и личностью, сильными и слабыми странами, возможностями и потребностями человечества в природных, материальных, энергетических ресурсах, в сырье и др.. Противоречия современного мира порождают глобальные проблемы человечества, то есть те проблемы, которые затрагивают жизненные интересы всех народов планеты и представляют угрозу для ее выживания, а потому требуют безотлагательного решения, причем усилиями народов всех стран. Цель дипломной работы - рассмотреть проблемы обеспечения экономической безопасности в АО Альфа-Банк в сфере потребительского кредитования и выявить перспективы укрепления экономической безопасности функционирования данной организации.  Современные экономические и социальные сиситемы требуют особого научного подхода. Использование на практике недостоверных разработок и исследований может привести к катастрофическим последствиям. Ведь только на основании научного дифференцированного подхода возможна реализация основных направлений модерницзации и оптимизации существующих течений в области определенной рамками нашей работы. Исходя из поставленной цели, можно сформулировать следующие задачи дипломной работы:  По стандартам развитых стран население России всегда было бедным, но разрыв между жизненными стандартами и реальным уровнем жизни не был таким огромным, как сейчас. Исходя из самого содержания, отраженного в термине « социально - экономическое развитие», можно выделить два его основных компонента - экономический и социальный [ 1, с. 96 ]. Экономический компонент содержит соответствующие показатели, отражающие состояние и изменения экономических параметров системы ( на уровне государства отраженных в таких показателях, как валовой национальный продукт, объемы промышленного производства, объемы прямых иностранных инвестиций и т.п.), социальный - состояние и изменения социальных параметров (уровень занятости и безработицы, средний уровень оплаты труда, уровень потребления etc. ). Во многих исследованиях ученые вообще не приводят определение социально - экономического развития через его интуитивную доступность пониманию большинства читателей. раскрыть понятие и сущность экономической безопасности потребительского кредитования;  Вступление В современной ϶кономике роль финансовой системы, основным стержнем которой являются банки, нельзя переоценить.Именно она направлена на частные сбережения в предпринимательский сектор и разделяет инвестиции среди предприятий, способствует сглаживание потребления домохозяйств и расходов предприятий во временном измерении, позволяет последним распределять между собой риски и т.д. [2, 34]. Обязательным ступенькой укрепление отечественного банковского сектора и одновременно позиции РФ в международной финанс овой системе, по нашему мнению, понимание и восприятие банковского регулирования как одного из основных ϶лементов банковского дела.Не только в РФ, но и многих других государствах банковская регулятивная политика находится далеко не в идеальном состоянии. Например, в Китае кредитный портфель четырех крупнейших банков, которые владеют 80% активов всей банковской системы, составляет на 25% или 200 млрд.долларов по просроченным кредитам сомнительного качества. Похожая ситуациявозникла в Индии [138, 55]. Эти факты свидетельством несовершенства уровня банковского регулирования, результатом чегоможет быть системный кризис в будущем. Излишки слабого регулирования банковской сферы дали о себе знать 2006 года в Австрии, где сразу два банка спекулятивными операциями доведено до банкротства. Причиной банкротства одного из них (системообразующ его банка "Баваґ") считается отказ всех уровней контроля правление, службы внутреннего аудита, наблюдательного совета банка, внешнего аудита и органов банковского надзора [133].Существование в прошлом подобных нерешенных проблем в разных государствах привело переноса их активного обсуждения на международный уровень, институциональной рамкой которого стал основанный в 1975 году Базельский комитет по банковскому надзора. Несомненно, результатом успешного сотрудничества можно считать то, что рекомендации ϶того учреждения составляют базу современных систем банковского регулирования. Последним изв естным ее документом является "Международная конвергенция и нормативов требований к капиталу: пересмотрены подходы" или коротко» Базель II», основная цель которого дальнейший рост стабильности банков."Базель II» приобретает особое значение и для отечественных банков в связи с интеграционными стремлениями РФ, которая находится на пороге вступления в ВТО, и высокой долей иностранного капитала в национальной банковской системе. Таким образом, обсуждение "Базель II» является центральным в данной работе. Несмотря на многочисленное количество научных исследований в мире и высокое качество упомянутых рекомендаций, ϶та тема все же требует дальнейшей разработки.Большинство мировой литературы с банковского регулирования и надзора посвящена вопросам анализа регулирование вместо акцентирования на дизайн регулятивных систем. Недостаточный теоретический фундамент банковского регулирования в отечественной литературе дополнительно затрудняет проведение в положительном и еще больше нормативном направлениях. Тем не менее, цель данного исс. провести оценку основных показателей деятельности банка и потребительского кредитования на примере АО Альфа-Банк; предложить мероприятия по совершенствованию экономической безопасности потребительского кредитования;  Осмысление произведенных в разные культурно - исторические периоды философско - педагогических идей необходимо для решения проблем, стоящих перед теорией обучения сегодня. Постоянное увеличение количества знаний в различных областях человеческой деятельности, дифференциация наук, развитие информационного общества - это основные факторы, которые обусловливают необходимость постоянного пересмотра не только содержания, структуры, но и методов обучения, которое должно ввести человека в жизни, вооружив ее и навыками к самостоятельному мышления, и необходимыми знаниями. определить правовую характеристику обеспечения экономической безопасности и ее проблемы в сфере кредитования.  Обзор и анализ научной литературы позволяет нам сформулировать основные направления в исследовании проблемы. Среди отечественных, а так же зарубежных ученых, нет единого мнения относительно средств и методов исследования поставленной проблемы. Некоторые больше внимания уделяют теоретическим вариантам решения, некоторые делают упор на практической стророне вопроса. Мы можем со своей стороны согласиться с подходами как одной так и другой стороны. Ведь без теории не может быть практики, как и практика не может быть не подтверждена теоретическими изысканиями. Так вот, анализ критериев социального прогресса позволяет выделить специфические особенности современного мира, тенденции и перспективы его развития. Объект исследования - экономическая безопасность потребительского кредитования.  Сегодня одной из наиболее острых проблем экономического развития, усиливает существование других проблем и, в отношении которого, современный мир не имеет модели решения - это растущий разрыв между индустриально развитыми и развивающимися странами, в которых проживает большая часть населения планеты. Проблема экономического неравенства не обошла и Европейский Союз. Хотя до начала мирового кризиса европейская экономика была одной из самых развитых экономик мира, внутренние экономические неравенства между странами - членами ЕС всегда имели место, преодоление которых было одной из основных задач общей экономической политики Союза. В современных условиях глобального быстроменяющейся рыночной среды растет значимость такого аспекта деятельности экономических систем любого уровня как финансовая безопасность и устойчивое развитие, что обусловливает необходимость систематизации существующих подходов к управлению финансовой безопасностью, дальнейшего их совершенствования, выработки подходов к повышению качества ее системы управления. Предмет исследования - отношения, возникающие по поводу нейтрализации угроз в сфере потребительского кредитования в кредитной организации.  Процесс глобализации является одной из самых актуальных проблем на сегодня так характеризует состояние и развитие современной экономической системы. Все более острым становится вопрос развития стран с переходной экономикой и развивающихся, так негативные последствия глобализации отражаются на них больше. Информационная база дипломной работы включает нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность кредитной деятельности в области потребительского кредитования, финансовую отчетность АО Альфа-Банк. Дипломная работа состоит из введения, трех глав основного текста, заключения, списка использованных источников. Содержание работы изложено на 61 странице машинописного текста, и включает 5 рисунков, 10 таблиц. Список использованных источников включает 40 наименований. 1. Теоретические аспекты исследования экономической безопасности кредитной организации 1.1. Экономическая безопасность кредитной организации: понятие, объекты, отраслевые особенности обеспечения Появление кредитных организаций обуславливается расширением денежных отношений и торговли, повлиявших в развитие валютных взаимоотношений и выделение специальных организаций, осуществляющих их обслуживание. В настоящее время кредитные организации занимают существенное место в финансовой концепции каждой страны, и осуществляют следующие функции: 1. обеспечивают потребности хозяйствующих субъектов в денежных средствах (посредством предоставления кредитных ресурсов); 2. формируют условия для накопления и сбережения денежных ресурсов населения (с помощью привлечения денежных средств во вложения, которые в свою очередность считаются ресурсами для кредитования); 3. реализовывают перемещение денежных средств (посредством предоставления расчетных услуг). Область работы кредитных организаций свидетельствует о этом, то что они входят во взаимодействие с различными субъектами финансовых взаимоотношений, затрагивая присутствие данном материальные круг интересов собственных контрагентов. Правовое положение кредитных организаций в Российской Федерации определяется рядом нормативных актов, среди которых следует выделить федеральные законы: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ, «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года N 395-1. Банк - это кредитная организация, обладающая исключительной возможностью реализовывать следующие банковские действия: 1. привлечение во вложения денежных средств физических и юридических лиц; 2. размещение отмеченных средств от своего имени и за собственный счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. В Законе РФ № 353-ФЗ от 21.12.2013 г. «О потребительском кредите» дано следующее его определение: «потребительский кредит (заем) - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с лимитом кредитования». При этом в отдельную категорию авторы выделяют ссуды, выданные на строительство и приобретение жилищ. Очевидно, что данное различие следует из западного понимания сути ипотечных кредитов, которые выдаются банками частным лицам на приобретение или строительство жилищ. Аналогичные ипотечные кредиты обладают иными факторами риска, а также отличные от потребительских условия предоставления и возврата ссуды. Разделение кредитов, предоставляемых в получение, восстановление либо построение домов, с одной стороны, и в получение потребительских продуктов и бытовых услуг, с другой, дает возможность реализовывать подходящий риск-менеджмент в взаимоотношении отмеченных 2-ух типов кредитов, диверсифицировать получения потребительских товаров и бытовых услуг, их более значительные условия и, таким образом, наиболее продуктивно управлять ключевыми параметрами данных типов кредитов. Г.Н. Белоглазова определяет потребительский кредит как «особую форму кредита, которая заключается в предоставлении рассрочки платежа населению при покупке товаров длительного пользования. Он предоставляется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями» [15]. Кредитная организация никак не отвечает по обязательствам государства. Правительство никак не отвечает по обязанностям кредитной организации, за исключением ситуации, если государство само приняло на себя подобные обязательства. Кредитная организация никак не отвечает по обязанностям Банка Российской федерации. Банк Российской федерации никак не отвечает по обязанностям кредитной организации, за исключением ситуации, если Банк Российской федерации принял на себя такие обязательства. Органы законодательной, исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вторгаться в деятельность кредитных организаций, за исключением ситуации, предусмотренных федеральными законами. Кредитная организация в базе правительственного либо муниципального договора в предоставление услуг с целью государственных либо муниципальных потребностей способен осуществлять отдельные поручения Правительства Российский Федерации, органов исполнительной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, реализовывать действия со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, гарантировать целевое применение бюджетных средств, выделяемых с целью реализации федеральных и областных проектов. В настоящее время одним с основных условий формирования каждой государства считается её безопасность. Проблемы безопасности касаются все без исключения сферы экономики, в том числе и банковскую сферу. В связи с активным формированием рынка банковских услуг и информационных технологий трудность предоставления безопасности кредитных организаций с каждым годом становится актуальнее. Первоначально понятие экономической безопасности рассматривалось как предоставление условий сбережения коммерческой тайны и иных тайн предприятия. Предоставление экономической безопасности предприятия выстраивалось в форме двухуровневой концепции защиты информации. 1-ый уровень подразумевал безопасность тайн силами сферы защищенности компании, а 2-ой — предусмотрел развитие психологической атмосферы "внимательности и ответственности" персонала компании с помощью, так называемых координаторов, определяемых с персон среднего управляющего звена и употребляющих из числа работников авторитетностью. Признавая, то что безопасность данных считается один с значимых аспектов экономической безопасности предприятия, следует выделить, что сведение проблемы экономической безопасности предприятия исключительно к охране коммерческой тайны предполагает собою очень простой вид постановления такого рода проблемы. Вполне очевидно, что столь ограниченное понимание экономической безопасности страдает излишней "экономичностью" и никак не предусматривает всего диапазона воздействия внешней среды, будто главного ключа опасностей с целью работы предприятия. Состояние экономики, обеспечивающее необходимый уровень социального, общественно-политического и оборонного существования и современного развития РФ, устойчивость и самостоятельность её финансовых заинтересованностей согласно взаимоотношению к допустимым внешним и внутренним угрозам и влияниям и положение юридических, экономических взаимоотношений, организационных взаимосвязей, материальных и интеллектуальных ресурсов предприятия, при каком обеспечивается устойчивость его функционирования, финансово коммерческий результат, современное научно-промышленное и социальное формирование это и есть экономическая безопасность. Предоставление экономической безопасности – это гарантийное обеспечение самостоятельности государства, условие стабильности и результативной жизнедеятельности общества, свершения успеха. Данное разъясняется тем, что экономика представляет собой одну из актуально значимых сторон работы общества, государства и личности. Таким образом, понятие национальной безопасности станет пустым словом в отсутствии оценки жизнеспособности экономики, ее стабильности при вероятных внешних и внутренних угрозах. Предоставление экономической безопасности относится к числу основных государственных ценностей. Поэтому недопустимы беспечность и попытки преуменьшить, угрожающие угрозы. Ключевыми проблемами экономической безопасности считаются: предоставление пропорционального и постоянного экономического роста, сдерживание инфляции и отсутствия работы, развитие результативной структуры экономики и сформированного рынка ценных бумаг, снижение недостатка бюджета и государственного долга, предоставление общественной защиты и увеличения качества жизни населения, сохранение стабильности государственной денежной единицы и т.п. Данные проблемы характеризуют стратегию экономической безопасности равно как развитие и подтверждение стратегических приоритетов, государственных заинтересованностей, средств и элементов решения проблем. Экономическая безопасность организации (предприятия, учреждения, фирмы) – положение наиболее результативного использования ресурсов с целью избежания угроз и обеспечения устойчивого её функционирования. Экономическая безопасность компании основывается в том, насколько продуктивно службам этой компании получается предотвращать опасности и ликвидировать убытки от негативных влияний в различные аспекты экономической безопасности. Ключами подобных отрицательных влияний могут быть осознанные либо бессознательные воздействия людей, организаций, в том количестве органов государственной власти, международных учреждений либо компаний-конкурентов, а кроме того стечения объективных факторов, как в таком случае положение экономической конъюнктуры в рынках настоящего предприятия, научные открытия и научно-технические исследования, форс-мажорные обстоятельства и многое другое. Своевременное обнаружение внешних и внутренних банковских угроз составляет базу для компании эффективного управления процессом предоставления экономической безопасности банковской работы. Оперативное руководство данным действием состоит в систематическом получении данных о состоянии безопасности в любом конкретном банке, возникновении опасностей, а кроме того раскрытии их вероятного воздействия на банковскую работу. Общие подходы к обеспечению экономической безопасности банковской деятельности представлены на рисунке 1. |