ОТВЕТЫ КРИМИН. Криминалистики
 Скачать 317.77 Kb.
|
|
77. По делам об изнасилованиях можно выделить две типичные ситуации, возникающие на первоначальном этапе расследования: 1) когда заявительница называет в качестве насильника известное ей лицо или когда установление заподозренного не представляет трудностей; 2) когда преступление совершено неизвестным потерпевшей лицом, розыск которого затруднителен. Для первой ситуации характерны следующие круг и последовательность первоначальных следственных действий: допрос потерпевшей; ее освидетельствование, осмотр и выемка ее одежды; осмотр места происшествия; назначение судебно-медицинской экспертизы потерпевшей; задержание, личный обыск, освидетельствование заподозренного, осмотр его одежды; допросы свидетелей. Нередко на первоначальном этапе расследования проводится также обыск по месту жительства подозреваемого. Для второй ситуации характерны те же действия в отношении потерпевшей (допрос, освидетельствование, осмотр и выемка одежды), осмотр места происшествия, назначение судебно-медицинской экспертизы потерпевшей, а также судебно-медицинской экспертизы вещественных доказательств (если на одежде потерпевшей и других объектах удается обнаружить следы крови или какие-либо иные выделения организма насильника) и криминалистических экспертиз (чаще всего трасологических). Цель всех этих следственных действий – получить как можно больше данных для розыска преступника и для его изобличения, после того как насильник будет установлен. Помимо следственных действий, при второй ситуации проводятся активные розыскные мероприятия: применение розыскной собаки; изучение лиц, ранее судимых за изнасилование или склонных к его совершению; розыск с привлечением потерпевшей; устройство засад в местах наиболее вероятного совершения изнасилований; розыск с помощью женщин – сотрудниц ОВД; обращение за помощью к населению и т.д. 78-80. Для решения вопроса о возбуждении уголовного дела надо произвести доследственную проверку: -акт ревизии или инвентаризации -сличительная ведомость выверки ценностей находящихся в подотчете у материально ответственного лица у которого выявлена недостача -документы не принятые ревизором -объяснения виновных лиц о причинах образования недостачи -следователь должен назначить ревизию или инвентаризацию -истребовать документы отражающие сомнительные операции с материальными ценностями -объяснения от должностных и материально ответственных лиц, лиц причастных к сомнительным операциям. Начальные этапы расследования присвоения и растраты чужого имущества. На начальном этапе расследования присвоения и растраты чужого имущества обычно складываются следующие типичные ситуации: 1. О выявлении признаков хищения заинтересованные лица узнали в период произзводства ревизии или доследственной проверке. 2.заинтересованные лица не осведомлены о проведенной проверке. 1 ситуация - главными неотложными задачами расследования являются: - выявления периода совершения преступления. -определения функциональных обязанностей должностных и материально ответственных лиц. -изучения системы товарно материальных ценностей. Следователь должен: -провести выемку и осмотр устава и локальных нормативных актов действующих в организации где совершено хищение. -необходимо допросить руководителя учреждения и его представителя и лиц которые участвовали в сомнительных хозяйственных операциях -допросить лиц осуществлявших ревизию или документальную проверку и участников инвентаризационных комиссий. -установления факта вверености имуществу определенному лицу и конкретизация круга лиц ответственных за образование ущерба.(для этого проводится выемка документов подтверждающих факт вверености имущества определенному лицу-договор о полной материальной ответсвенности) -допросы лиц которые принимали участие в составлении перечисленных документов и лиц которые выдавали имущество или денежные средства. -допрос материально ответсвенного лица в качестве подозреваемого Установление способа совершения преступления: -выемка бухгалтерских документов( счета фактуры, регистры, бухгалтерских доков отражающих поступление имущества) -допросить в качестве свидетелей сотрудников бухгалтерии -сотрудников осуществляющих доставку товаров и других лиц причастных к операции -назначить судебно бухгалтерскую экспертизу Установление характера и размера вреда причиненного присвоением или растратой и принятие мер к его возмещению: -обыск или выемка по месту работу или жительства подозреваемых -наложение ареста на имущество. 2. Ситуация.(лица не осведомлены что в отношении них возбуджнено дело) -произвести задержание подозреваемого -допросить -произвести выемку документов -осмотреть их -назначить ревизии с целью выявления других эпизодов преступной деятельности -провести обыск как по месту жительства лиц причастных к совершению хищения так и в офисах с целью обнаружения денежных средств, документов и имущества приобретенного в результате преступной деятельности. -назначается судебная экспертиза-товароведческая, технологическая, строительно техническая, почерковедческая и техникокрименалистическая экспертиза документов. Особенности производства отдельных процессуальных действий. Допрос свидетелей: - в качестве свидетелей допрашиваются заявители обратившие в правоохран органы с собшение об известном им факте хищения, исполнители и очевидцы производственных и иных операций связанных с механизмом присвоения. -бухгалтерские и банк работники подлежат допросу производившие финансовые операции. -допрос участников подготовки сделок прекрывающие противоправные действия расхитителей. -работники контролирующих инстанций -работники аудиторских организаций -представители ревизионных коммисей предприятия. -сотрудники фирм контра агентов на котором совершено присвоение. Путем выемки в учреждениях истребуютсядокументы сопровождающие финансово хоз деятельность интересующего следствия предприятиния. В случаях когда не целесообразно изымать необходимые документы на предприятиня где произошло хидщение это можно следата на других предприятиях. (экземпляожоговра можно изъять у контр агента). Документы на готовую продукцию можно изъять у получателя данной продукции- учредительные документы изъять. Бух отчеты- в налоговой Бух отчетность- из териториального органа статистики по месту регистрации организации. В банке обслуживающих юр лиц могут быть изъяты договоры о расчетно кассовом обслуживании предприятия В торговых организациях-счетов и доков регистрирующий факт крупной следлки В конторах у натариусов- изъять доки связанные с деятельностью подозреваемых. Особенности осмотра. При расследовании данной категории дел обычно возникает необходимость осмотра территории и помещений складов иных помещений организации, документов тс. Привлекаются материально ответственные лица и лица отвечающие за тот или иной объект. Осмотру подвергают оборудованные склады и кладовые. Материалы находящиеся на складе - какова они сорта, размера, количества, места хранения и содержания ярлыков на данную продукцию. При хранении продукции в нескольких изолированных помещениях осмотр производится последовательно. Все доки подлежащие осмотру подразделяются на следующие группы: -расчетные документы(платежные требования, счита) -приходно-расходные документы( накладные, товарно транспортные накладные) -документы фиксирующие производственные процессы. -доки фиксирующие начисления заработной платы -документы ревизий инвентаризаций и различных проверок. Документы изучаются с точки зрения их соответствия действующим нормативных актам. Методы Путем сличения одного экземпляра с другим Использовать технико криминалистические методы. Назначение судебно бухгалтерской экспертизы. Перед экспертом могут быть поставлены следующие вопросы: -правильны ли методы проведения ревизии и если нет, то в чем именно заключается неправильность -использованы ли ревизии все необходимые приемы и методы исследования данного бухгалтерского учета при выполнении поставленных перед ней заданий. -Какое отражение в бухгалтерском учете должна была получить данная операция. -на сколько обоснована и документально правильно произведено списание материальных ценностей по определенным документам. -чем могут быть объяснены расхождения документов отражающих одну и туже операцию. Правильно ли определена недостача или излишки товарно материальных ценностей и к какому периоду она отностисится. -каков круг лиц за которыми по документальным данным в период образования недостачи либо излишек числились товарно материальные ценности или денежные средства -списывались ли денежные средства на заработную плату фактически наработавшего в период (какой именно) и если да то в каком размере. -в каком объеме были получены и оприходованы бухгалтером денежные средства организации по договорам от реализации(чего именно) и на какие цели были потрачены с расчетного счета или из кассы предприятия. -на какую сумму денежных средств отчитался: ФИО, в период... За приобретение товаров... -обосновано ли списаны денежные средства по авансовым счетам за период ... С подотчетного лица... Эксперту необходимо представить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую отчетность и иные материалы уголовного дела. Протоколы допросов. Все объекты предоставляются в упакованном, опечатанном, пронумерованном виде с подробным перечнем с указанием места изъятия дока. При назначение товароведческой экспертизы перед экспертами может быть поставлены: -каково наименование представленного на экспертизу товара, из какого сырья изготовлен товар, является ли сырье и материалы доброкачественными, в чем состоит его недоброкачественность -соответствуют ли фактические характеристики изделий маркировочным даннымуказанном на ярлыки, если нет то в чем эти различия. -соответствуют ли обозначенные на ярлыке либо этикетках символы характеристик товара нормативным данным установленным для исследуемого вида товара, еслинет то какие имеются различия. -соответствуют ли качества изделий аналогичным показателем других изделий представленных в качестве образца и если нет то в чем различие -сответсвует ли артикул, размер сорт указанные в сопроводительных доках, фактическому размеру либо сорту -сответсвует ли фактическое качесто данных изделий требованием стандартов установленым для этого вида товара. А если нет то в чем выражены откланения. В распоряжение эксперта напрвляются товары. Упаковка и тара, сырье и полуфабрикаты, документы в которых указываетя наименования сорт артикул, комплектность товара изделя, предприятия изготовритель, условиня транспортировки. Обстоятельства, подлежащие установлению при расследовании присвоения и растраты -имело ли место противоправное, безвозмездное обращение имущества вверенное лицу в свою пользу ил пользу других лиц причинившие ущерб собственнику или иному законного владельцу этого имущества. -похищенное имущество находилось в правомерном владении или ведении виновного лица которое в силу должностного положения договора либо спец поручения осуществляло полномочия по распоряжения, управлению, доставки пользованию или хранению в отношении чужого имущества. -какое имущество похищено, кому оно принадлежало -на каких условиях было вверено виновному лицу -какими правами виновный был наделен в отношении данного имущества -каковы были обязанности виновного -на основании каких документов виновный обладал теми провами в отношении вереного ему имущества -какова фактическая стоимость на момент соверешения преступления имущестапохищеного в результате присвоения или растраты. -с какой целью либо для выполнения какой деятельности присвоенное или растраченное имущество было передано юридическим или физическим лицом виновному. -где и у кого находится похищенное имущество или приобритенные на похищенные средства вещи -должны выястить не сопряжено ли присвоение с причинением имущественного ущерба гражданину -не совершено ли присвоение в крупном или особо крупном размере -каково имущественное положение потерпевшего -какой доход членов семьи -как и когда осуществлялась подготовка к хищению -каковы способы и сокрытия хищения - какими средствами пользовались виновные при подготовки и совершении хищения -период в течении которого виновное лицо совершало растрату или присвоение -когда было противоправно издержено вверенное имущество -кто конкретно совершил растрату -как характеризуется виновное лицо -не являлось ли лицо должностным -не совершено ли преступление группой лиц, если да то каков состав группы и кактие действия направлены на выполнение выпонял каждый из соочастников -каковы мотивы и цели преступлений -имеются ли обстоятельства подтверждаюшие что умыслом лица являются противоправный характер действий совершаемый с целью обратить ввереное ему имущество в пользу ему или других лиц -имеются ли обстоятельства исключающие наказуемость деяния -имеются ли обстоятельства которые могут повлечь за собой освобождение от уголовной ответсвенности. 81. Круг судебных экспертиз, проводимых по рассматриваемой категории уголовных дел, достаточно широк и зависит от способа присвоения и подлежащих выяснению обстоятельств. Наряду с наиболее часто встречающимися криминалистическими и экономическими экспертными исследованиями проводятся также товароведческие, технологические, физико-химические, инженерно-технические и некоторые другие. Традиционной для расследования дел о присвоении является судебно-бухгалтерская экспертиза. К ее предмету относятся данные о материальных средствах предприятия, учреждения или организации и их источниках, финансово-хозяйственных операциях и их результатах, документальном оформлении и отражении их в бухгалтерском учете. В число разрешаемых экспертом-бухгалтером вопросов, в частности, входят такие: как характеризуется в количественном и суммовом выражении образовавшаяся в данном периоде на складе недостача по определенным видам имущественных ценностей; какие записи в счетных регистрах не подтверждены первичными документами; на какую сумму и по каким операциям осуществлено документально не оправданное оприходование или списание в расход определенного вида ценностей; какова сумма документально неоправданной выдачи денежных средств из кассы или из подотчетных сумм; соблюдалась ли надлежащая методика ведения бухгалтерского учета по исследуемому кругу хозяйственных операций; какие отступления от правил ведения бухгалтерского учета затрудняли выявление данных о недостаче (излишках) товарно-материальных ценностей. В ходе расследования возникает необходимость производства финансово-экономической экспертизы, предмет которой составляют фактические данные, связанные с образованием, распределением и использованием доходов и денежных фондов предприятий и организаций, негативные отклонения в этих процессах и финансовом планировании, повлиявшие на финансовые показатели и связанные с ними результаты хозяйственной деятельности, а также обстоятельства, способствующие совершению преступлений из-за несоблюдения финансовой дисциплины. При исследовании обстоятельств производственного процесса назначается технологическая экспертиза, решающая вопросы: о соответствии использованных материалов при изготовлении промышленных изделий и товаров народного потребления тем, которые предусмотрены действующими государственными стандартами и техническими условиями; об имевших место нарушениях технологии производства и их последствиях; о фактических затратах и отходах при изготовлении продукции; о состоянии и характеристиках производственного оборудования на предприятии. Товароведческая экспертиза предназначена для установления рода, вида, качества промышленных и продовольственных товаров, их состояния, сорта, сырья, способа и места изготовления, способов упаковки, транспортировки, хранения, реализации и пользования ими, определения причин изменения качества и внешнего вида товаров, проявления дефектов. Поскольку большинство присвоений, как уже отмечалось, осуществляется с использованием поддельных документов, они становятся предметом исследования криминалистических экспертиз. На почерковедческие экспертизы направляются документы для установления исполнителей подписей и отдельных записей, дописок, всего текста в целом. В этих случаях изучению подлежат: подписи под учредительной документацией предприятия, договорами и контрактами, ведомостями на получение заработной платы; дописки в расходных и приходных документах; рукописный текст в товарно-транспортных накладных, сметах, закупочных актах, карточках складского учета, черновых записях расхитителей. Технико-криминалистическая экспертиза документов выявляет факты и способы изготовления фальшивых ценных бумаг, лицензий, сертификатов качества, платежных поручений, пластиковых карточек, мемориальных ордеров и другой финансово-бухгалтерской документации, а также паспортов и удостоверений личности. Предметом исследования также могут быть технические средства, использовавшиеся при подделке и применении фальшивых документов: ксероксы, факсы, сканеры, телетайпы, принтеры, программные средства, типографское оборудование, красители и химикаты. В связи с широким внедрением средств автоматизации в сферу бухгалтерского учета и расчетов российских предприятий получают распространение присвоения, совершаемые с использованием компьютерной техники. К способам совершения таких преступлений относятся несанкционированное проникновение в компьютерные базы данных и осуществление незаконных финансовых операций, а также умышленное изменение программного и технического обеспечения измерительно-вычислительных комплексов с целью присвоения чужого имущества. Известен ряд случаев подобного рода, в том числе попытка хищения 68 млрд руб. путем вторжения преступников в сферу программного обеспечения системы расчетов ряда коммерческих банков и использования модемной связи. В таких ситуациях возникает необходимость производства компьютерно-технической экспертизы, которая располагает возможностями установить пользователя и программиста ЭВМ, восстановить измененные информационные массивы, выявить факт и определить способ несанкционированного проникновения в компьютерную систему. |