М инистерство образования и науки Российской Федерации
ФГБОУ ВО «Сибирский государственный технологический университет»
Факультет: Экономический
Кафедра: Экономики и организации отраслей химико-лесного комплекса
Дисциплина: Бизнес-планирование
Курсовой проект
Бизнес-план SPA-салона ООО «Relax»
в г. Красноярске
Пояснительная записка
(ЭООЛК 184 000.000. . ПЗ)
Руководитель:
____________ Леута И. А.
(подпись)
_______________________________________
(оценка, дата)
Выполнил:
студент группы 84-1
____________ Буданова А. П.
(подпись)
_______________________________________
(оценка, дата)
Красноярск, 2016
С одержание
Введение 3
1 Резюме 4
2. Описание продукции 7
3 Исследование и анализ рынка 10
4. План маркетинга 19
4.1 Принципы маркетинговой деятельности 19
4.2 Организация сбыта услуг 19
4.3 Ценовая политика и ценообразование 19
4.4 Стимулирование сбыта 19
5. Организационный план 20
6. Производственный план 22
7. Налогообложение 30
8. Финансовый план 31
9. Анализ рисков 39
10. Оценка социально-бюджетной эффективности 40
Заключение 43
Список использованных источников 44
В ведение
1 Резюме
Целью данного проекта является открытие SPA-салона, занимающегося предоставлением спа-услуг людям со средним и выше среднего достатком. Для реализации поставленной цели потребуется решение следующих задач:
1. Обоснование целевого использования гранта на осуществление предпринимательской деятельности;
2. Завоевание прочных позиций на выбранном сегменте рынка за счет удовлетворения потребностей населения в клининговых услугах по доступным ценам.
3. Достижение показателей, предусмотренных бизнес-планом на среднесрочную перспективу по показателю выручки (ежегодное увеличение на 5-10%).
Краткосрочные цели проекта: оформление производственного помещения и помещения для продажи постельного белья, оборудование рабочей зоны для пошива постельного белья и для хранения готовой продукции, приобретение оборудования для производства и закупка сырья. Формирование постоянных потребителей и рынка сбыта, получение прибыли.
Среднесрочные цели проекта: достижение показателей бизнес-плана (ежегодное повышение объемов продаж на 5-10%), расширение рынков сбыта за счет информирования населения о качестве и ценах на клининговые услуги ООО «Relax».
Произведенные расчеты показывают, что проект является выгодным с экономической и социальной точки зрения за счет следующих факторов:
1. Проект приносит прибыль и осуществляет отчисления в бюджеты всех уровней в виде налогов и отчислений во внебюджетные фонды;
2. Является социально ориентированным: создает новые рабочие места в сфере производства и продажи постельного белья в г. Красноярске;
3. Обеспечивает население постельным бельем и прочими принадлежностями разных ценовых категорий, изготовленным из качественных и натуральных материалов;
4. Проект характеризуется достаточным запасом финансовой прочности, обеспечивающим жизнестойкость и платежеспособность, не высокой степенью рисков.
Финансовые результаты от реализации проекта:
1. Доходы: 2016 г. – 7036,26 тыс. руб., 2017 г. – 23154,76 тыс. руб., 2018 г. – 26565,45 тыс. руб.
2. Расходы: 2016 г. – 6728,06 тыс. руб., 2017 г. – 20946,69 тыс. руб., 2018 г. – 22792,48 тыс. руб.
3. Прибыль: 2016 г. – 291,45 тыс. руб., 2017 г. – 1965,3 тыс. руб., 2018 г. – 3513,86 тыс.руб.
4. Экономическая привлекательность проекта определяется высоким уровнем доходности от оказания услуг: рентабельность 2016 г. – 3,78 %, 2017 г. – 8,29 %, 2018 г. – 13,05 %.
5. Показатели рентабельности затрат: 2016 г. – 3,96 %, 2017 г. – 9,17 %, 2018 г. – 15,21 %.
6. Налоговые платежи: 2016 г. – 392 тыс. руб., 2017 г. – 1365,62 тыс. руб., 2018 г. – 1482,76 тыс. руб.
Эффективность инвестиций:
1. Коэффициент финансовой прочности бизнес плана составил за 2016-2018 года – 0,6.
2. Дисконтированный период окупаемости 1,5 года при ставке дисконтирования 11 %.
3. Накопленный дисконтированный поток – 3943,44 тыс. руб.
4. Коэффициент прибыльности – 10,12.
Важность реализации бизнес-плана для заявителя и интересов Красноярского края является организация самозанятости безработных граждан, создание новых рабочих мест в сфере производства и продажи постельного белья в количестве 8 человек (работников) и 1 человек – директор.
Потребность в инвестициях – 1203,73 тыс. руб.
Направления использования:
1. Государственная пошлина за регистрацию предпринимательской деятельности – 2 тыс. руб.;
2. Регистрация товарного знака – 42,72 тыс. рублей;
3. Изготовление печати и штампа – 3,5 тыс. руб.;
4. Ремонт помещения – 30 тыс. руб.;
5. Приобретение оборудования, инструментов и инвентаря – 64,4 тыс. руб.;
6. Материальные расходы – 858,64 тыс. руб.;
7. Приобретение мебели – 8 тыс. руб.;
8. Расходы на рекламу – 63 тыс. руб.;
9. Заработная плата до получения прибыли – 130,97 тыс. руб.;
Итого: 1203,73 тыс. руб.
Таблица 1 – Источники инвестиций
Наименование источника
|
Сумма, тыс. руб.
|
Доля в общей сумме проекта, %
|
Собственные средства
|
91,41
|
6,57
|
Средства краевого бюджета (грант безработным гражданам на осуществление предпринимательской деятельности)
|
300,00
|
21,56
|
Микрозайм «Целевой 3» на 24 месяца, ставка 10,8 %
|
1000,00
|
71,87
|
Источники средств, всего
|
1391,41
|
100,00
|
Сроки финансирования: «01» мая 2016 г. Для осуществления деятельности будет использовано следующее имущество:
1. Помещение для приема клиентов, отдыха рабочих и хранения инвентаря (на правах аренды);
2. Производственный инвентарь (на правах собственности)
3. Обслуживающий инвентарь (на правах собственности)
4. Офисная мебель и техника (на правах собственности)
Таблица 2 – Список техники и помещений, используемых на правах собственности и аренды
Наименование,
марка
|
Техническое
состояние
|
Ориентировочная стоимость на рынке вторичных ресурсов,
руб/ шт.
|
Примечания
(местонахождениесобственник)
|
Арендодатель
|
Производственное помещение
|
удовлетвори-тельное
|
300 руб. / мес.
|
S 50 м2, взято в аренду, ул. Дмитрия Мартынова 25
|
ООО «Красэп»
|
Сауна
|
отличное
|
70 000
|
Приобретено в собственность
|
|
Джакузи
|
отличное
|
65 000
|
Приобретено в собственность
|
|
Душ Шарко
|
отличное
|
60 000
|
Приобретено в собственность
|
|
Фитобочка
|
отличное
|
50000
|
Приобретено в собственность
|
|
Душевая кабина
|
отличное
|
15000
|
Приобретено в собственность
|
|
Массажный стол
|
отличное
|
3200
|
Приобретено в собственность
|
|
Кушетка
|
отличное
|
2500
|
Приобретено в собственность
|
|
Стеллаж
|
отличное
|
3000
|
Приобретено в собственность
|
|
Тележка
|
отличное
|
500
|
Приобретено в собственность
|
|
Столик
|
отличное
|
800
|
Приобретено в собственность
|
|
Кресло
|
отличное
|
2 300
|
Приобретено в собственность
|
|
Стойка администратора
|
отличное
|
5 000
|
Приобретено в собственность
|
|
Полотенце
|
отличное
|
500
|
Приобретено в собственность
|
|
Халат
|
отличное
|
1 300
|
Приобретено в собственность
|
|
Тапочки
|
отличное
|
700
|
Приобретено в собственность
|
|
Персональный компьютер
|
хорошее, б/у
|
15 000
|
Приобретено в собственность
|
|
Стиральная машина
|
хорошее, б/у
|
6 000
|
Приобретено в собственность
|
|
Кассовый аппарат
|
хорошее, б/у
|
6 000
|
Приобретено в собственность
|
|
Терминал
|
хорошее, б/у
|
10 000
|
|
| |
Скачать 155.69 Kb.