9. Анализ рисков
Оценим риски согласно одной из методик, используя следующую шкалу:
0 – несущественный риск;
0,25 – риск, скорее всего не реализуется;
0,50 – о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;
0,75 – риск, скорее всего, проявится;
1 – риск реализуется.
Таблица 36 – Оценка рисков проекта
Наименование риска
|
Оценка риска
|
Мероприятия по снижению риска
|
1
|
2
|
3
|
Производственные риски
|
Нарушение сроков поставки материалов
|
0,5
|
|
Поломка оборудования
|
0,25
|
|
Рыночные риски
|
Появление конкурентов в данной ценовой нише
|
0,5
|
|
Финансовые риски
|
Возникновение убытка
|
0,5
|
|
Повышение налогов, ставок арендных платежей, инфляционные процессы, изменение курса валюты
|
0,25
|
|
Экономическая обоснованность бизнес-плана
|
|
|
Итого
|
2,25
|
|
С учетом приведенных выше данных можно сделать вывод о не высокой степени рисков проекта 2,25 %.
10. Оценка социально-бюджетной эффективности
Основные характеристики плана:
1. Выручка от реализации проекта: 2016 год – 7036,26 тыс. рублей, 2017 год – 23154,76 тыс. рублей, 2018 год – 26565,45 тыс. рублей.
2. Инвестиционные расходы по проекту: 2016 год – 1246,93 тыс. рублей, 2017 год – 455,8, 2018 год – 412,6 тыс. рублей.
3. Прибыль: 2016 год – 291,15 тыс. рублей, 2017 год – 1965,3 тыс. рублей, 2018 год – 3513,86 тыс. рублей.
Бюджетная эффективность:
1. Налоговые платежи составят: 2016 год – 392 тыс. рублей, 2017 год – 1365,62 тыс. рублей, 2018 год – 1482,76 тыс. рублей.
Социальный эффект:
1. Количество дополнительных рабочих мест: 8 рабочих мест
2. Стоимость создания дополнительного рабочего места для ЦЗН – 37,5 тыс. руб.
3. Среднемесячный доход работника: 2016 год – 31,07 тыс. рублей, 2017 год – 38,77, 2018 год – 42,25 тыс. рублей.
Оценка эффективности проекта:
1. Денежный поток: 2016 год – 701,05 тыс. рублей, 2017 год – 2609,39 тыс. рублей, 2018 год – 5704,6 тыс. рублей.
2. Коэффициент дисконтирования: 2016 год – 1, 2017 год – 0,9009, 2018 год – 0,8116.
3. Дисконтированный денежный поток: 2016 год – 701,05 тыс. рублей, 2017 год – 2350,8 тыс. рублей, 2018 год – 4629,98 тыс. рублей. Общий денежный поток – 7681,83 тыс. рублей.
4. Инвестиции – 1391,41 тыс. рублей.
5. Чистая текущая стоимость – 6290,41 тыс. рублей.
6. Индекс рентабельности инвестиций – 5,52 руб./руб. (проект принимается).
7. Срок окупаемости – 1,42 года (проект принимается)
8. Внутренняя норма доходности проекта – 4,35 % – ожидаемая норма доходности проекта и максимально-допустимый уровень расходов на привлечение денежных средств.
Т аблица 37 – Оценка социально-бюджетной эффективности за 2016 г.
Наименование показателей
|
Ед. изм.
|
За 2016 год
|
Периоды 2016 года (месяцы)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
Основные характеристики плана
|
Выручка от реализации проекта
|
тыс. рублей
|
3003,92
|
|
|
|
|
|
0,00
|
0,00
|
530,74
|
550,85
|
561,75
|
589,93
|
770,65
|
Инвестиционные расходы по проекту
|
тыс. рублей
|
1246,39
|
|
|
|
|
15
|
17,00
|
986,37
|
45,98
|
45,79
|
45,60
|
45,42
|
45,23
|
Стоимость основных фондов
|
тыс. рублей
|
245
|
|
|
|
|
|
245
|
245
|
245
|
245
|
245
|
245
|
245
|
Прибыль
|
тыс. рублей
|
556,02
|
|
|
|
|
|
0,00
|
0,00
|
3,70
|
90,43
|
52,58
|
121,58
|
287,73
|
Средства краевого бюджета (единовременная финансовая помощь на осуществление предпринимательской деятельности)
|
тыс. рублей
|
300,00
|
|
|
|
|
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
Средства краевого бюджета
|
тыс. рублей
|
300,00
|
|
|
|
|
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
нарастающим итогом
|
тыс. рублей
|
300,00
|
|
|
|
|
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
Бюджетный эффект от реализации плана
|
Налоговые поступления
|
тыс. рублей
|
469,88
|
|
|
|
|
|
0,00
|
0,00
|
91,15
|
91,15
|
105,27
|
91,15
|
91,15
|
Налоговые поступления нарастающим итогом
|
тыс. рублей
|
469,88
|
|
|
|
|
|
0,00
|
0,00
|
91,15
|
182,30
|
287,58
|
378,73
|
469,88
|
Налоговые платежи на 1 руб. средств краевого бюджета
|
тыс. рублей
|
1,57
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Социальный эффект от реализации проекта
|
Фонд оплаты труда
|
тыс. рублей
|
3625,82
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Количество дополнительных рабочих мест
|
человек
|
13,00
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
13,00
|
13,00
|
13,00
|
13,00
|
13,00
|
Среднемесячный доход
|
тыс. рублей
|
23,24
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
23,24
|
23,24
|
23,24
|
23,24
|
23,24
|
Отношение ФОТ к сумме средств краевого бюджета
|
тыс. рублей
|
12,09
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
1,01
|
1,01
|
1,01
|
1,01
|
1,01
|
1,01
|
1,01
|
Стоимость создания дополнительного рабочего места для ЦЗН
|
тыс. рублей
|
23,08
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
23,08
|
23,08
|
23,08
|
23,08
|
23,08
|
Т аблица 38 – Оценка социально-бюджетной эффективности за 2017 – 2018 гг.
Наименование показателя
|
Ед. изм.
|
2017 год
|
Периоды 2017 год (квартала)
|
2018 год
|
1 квартал
|
2 квартал
|
3 квартал
|
4 квартал
|
Основные характеристики плана
|
Выручка от реализации проекта
|
тыс. рублей
|
8980,93
|
2344,28
|
2170,67
|
1991,64
|
2474,34
|
10303,82
|
Инвестиционные расходы по проекту
|
тыс. рублей
|
267,44
|
134,56
|
132,88
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Стоимость основных фондов
|
тыс. рублей
|
245
|
245
|
245
|
245
|
245
|
245
|
Прибыль
|
тыс. рублей
|
2643,93
|
775,61
|
403,67
|
267,31
|
729,19
|
3095,21
|
Средства краевого бюджета (единовременная финансовая помощь на осуществление предпринимательской деятельности)
|
тыс. рублей
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
300,00
|
Средства краевого бюджета
|
тыс. рублей
|
300,00
|
|
|
|
|
|
нарастающим итогом
|
тыс. рублей
|
300,00
|
|
|
|
|
|
Бюджетный эффект от реализации плана
|
Налоговые поступления
|
тыс. рублей
|
2243,60
|
535,54
|
593,53
|
569,31
|
545,22
|
2224,61
|
Налоговые поступления нарастающим итогом
|
тыс. рублей
|
2334,75
|
626,69
|
1220,22
|
1789,53
|
2334,75
|
4559,36
|
Налоговые платежи
|
тыс. рублей
|
|
|
|
|
|
|
на 1 руб. средств краевого бюджета
|
тыс. рублей
|
7,48
|
1,79
|
1,98
|
1,90
|
1,82
|
7,42
|
Социальный эффект от реализации проекта
|
Фонд оплаты труда
|
тыс. рублей
|
9176,35
|
906,46
|
906,46
|
906,46
|
906,46
|
9176,35
|
Количество дополнительных рабочих мест
|
человек
|
13,00
|
13,00
|
13,00
|
13,00
|
13,00
|
13,00
|
Среднемесячный доход
|
тыс. рублей
|
58,82
|
23,24
|
23,24
|
23,24
|
23,24
|
58,82
|
Отношение ФОТ к сумме средств краевого бюджета
|
тыс. рублей
|
30,59
|
3,02
|
3,02
|
3,02
|
3,02
|
30,59
|
Стоимость создания дополнительного рабочего места для ЦЗН
|
тыс. рублей
|
23,08
|
23,08
|
23,08
|
23,08
|
23,08
|
23,08
|
З аключение
С писок использованных источников |
Скачать 155.69 Kb.