Литература по изучаемой теме. 6 Теоретикометодологическое аспекты управления производственными рисками 8

• Название: Литература по изучаемой теме. 6 Теоретикометодологическое аспекты управления производственными рисками 8
• Дата: 03.04.2023
• Размер: 1.43 Mb.
• Имя файла: г.doc
• Тип: Литература; #1033013
• страница: 2 из 18

1. Теоретико-методологическое аспекты управления производственными рисками

1. Экономическая сущность риска, его функции и классификация

Риск в производственной деятельности - комплекс возможных обстоятельств, которые могут стать причиной снижения эффективности (доходности) производства [20, c. 71]. По своей природе риск - это некоторое вероятностное событие, которое может случиться, и связано с неопределенностью. 

По мнению Вешняковой Т.С., Колывановой А.А., основным признаком классификации производственных рисков являются виды деятельности, к числу которых относятся операции, сделки, услуги организаций. Данный подход к классификации функционален, является стержневым [8, c. 44].

При изучении позиций различных школ, анализирующих вопросы управления предпринимательскими рисками, следует отметить достаточно слабое стремление к четкой классификации рисков. Риски описываются эклектично, с использованием различных признаков.

В данном случае классификация рисков может проходить по существенно различающимся признакам. Это свидетельствует не о недостатках методических подходов, а об инерционности позиций авторитарных научных школ, функционирующих за рамками государственных стандартов.

Например, нормативные документы и научно-методические издания рассматривают в рамках внутренних рисков кредитный риск инвестиционного сектора, а также страновой риск, рыночный риск, процентный риск, риск потери ликвидности, операционный риск, репутационный риск.

Различают большое количество классификаций рисков, но для отрасли промышленности целесообразно рассматривать следующие типовые риски:

1. По виду возможного прогнозирования риска [24, c. 75]:

А) прогнозируемый риск – это предсказуемый риск, связанный с факторами неопределенности вероятность наступления, которых является последствием смены циклов развития финансового, инвестиционного и других рынков.

Б) непрогнозируемый риск - связан с факторами полной неопределённости,  и на данный момент их нельзя определить по той или иной причине (форс-мажорные риски, макроэкономические риски и т.д.)

2. По видам источников возникновения риска:

А) систематический (внешний) рыночный риск – вероятность наступления отрицательного изменения стоимости причиной, которого является колебания процентных ставок (риск процентных ставок), цен продукции, курсов валют (валютный риск), являющихся объектом инвестирования;

Б) несистематический риск (внутренний или специфический) инвестиционный риск который связан с эффективностью управления в инвестиционной деятельности.

3. По видам потерь:

А) риск упущенной выгоды определяется возможностью наступления косвенного ущерба в результате неосуществления какого - либо мероприятия;

Б) риск снижения доходности - это вероятность уменьшения планируемого дохода;

В) риск прямых производственных потерь представляет собой вероятность неверного выбора объектов вложений инвестиций, полной или частичной потери инвестированного капитала (риск банкротства, кредитный риск)

Особый интерес представляет деление рисков в соответствии со стадией проекта, на котором они возникают [16, c. 49].

Инвестиционная фаза включает риски:

- увеличение сметной стоимости инвестиционного проекта;

- приостановка промышленности объекта;

- выбор плохой архитектурной концепции проекта;

- непрохождение проектной экспертизы;

- недостатки проектно-изыскательных работ.

Производственная фаза включает риски:

- риски связанные с технологией, управлением, транспортом, материалами, сырьем;

- риски реализации продукта;

- экологические риски  и другие риски гражданской ответственности;

- финансовые риски (риск нестабильности процентной ставки, кредитный риск, валютный риск).

Фаза закрытия проекта включает риски:

- риски финансирования и рефинансирования работ по закрытию проекта;

- риски возникновения гражданской ответственности и т.п.

 Риски, возникающие в течение всего проектного цикла:

- страновые;

- административные;

- юридические и форс-мажорные.

- риски, возникающие на всех стадиях проекта - общие риски:

- неразвитое гражданское и корпоративное законодательство;

- слабое страхование, корпоративное управление, система руководства.

К внутренним рискам относится риск финансовых результатов предприятия, включая и риск человеческого фактора.

Среди внешних рисков рассматриваются страновые риски, риски на региональном уровне, риски возникновения форс-мажорных обстоятельств. Данная классификация рисков проводится нелогично. С точки зрения автора исследования, отнесение странового риска, рыночного и процентного риска к деятельности инвестиционного субъекта довольно условно. Определяющим в данной классификации является влияние внешних факторов.

С другой стороны, к рискам, которые непосредственно не связаны с функционированием производственных организаций, относятся риски управления, которые связаны в первую очередь с влиянием внутренних факторов, на которых оказывает воздействие качество инвестиционного менеджмента.

Основываясь на параметрах, предлагаемых рейтинговой системой CAMEL, при проведении классификации рисков следует использовать такие параметры, как достаточность капитала, качество активов, доходность инвестиционного субъекта, а также ее ликвидность. В связи с этим перечень рисков может быть расширен в следующих направлениях: риск капитала, качества активов, качества менеджмента, риск доходов, риск человеческого фактора.

На основе анализа основных подходов к классификации рисков, автором исследования предлагается следующая классификация (таблица 1.1.1):

- внешние риски;

- внутренние риски;

- универсальные риски, базирующиеся на учете внешних и внутренних факторов [23, c. 46].
Таблица 1.1.1

Классификация рисков

Группа рисков	Вид риска
Внешние риски	кредитный риск инвестиционного сектора страновой риск рыночный риск процентный риск,
Внутренние риски	риск финансовых результатов предприятия риск человеческого фактора риск потери ликвидности операционный риск репутационный риск
Универсальные риски	риск капитала качества активов качества менеджмента риск доходов

Следует подчеркнуть актуальность данного подхода на современном этапе развития инвестиционного риск-менеджмента.

Следует отметить, что проведение поверхностного анализа подходов к классификации рисков в предпринимательской сфере свидетельствует о несостоятельности попыток формирования адекватной структуры производственных рисков без обращения внимания на жесткие подходы к классификации.

Риск - это характеристика действия, совершаемого в условиях выбора, результат которого связан с отклонением от первоначального состояния, заранее не известен, но может быть спрогнозирован и оценен количественно и качественно. Важное значение имеет ранжирование рисков по определенным критериям, осуществляемое, с точки зрения автора исследования, для получения представления о содержании риска, его структуре.

На оснвое вышесказанного следует определить риск в производственной деятельности как комплекс вазникающих в рамках неопределенности обстоятельств, приводящих к снижению эффективности (доходности) производства.

Окружающая среда предприятия является основой формирования факторов производственных рисков. При этом обращается внимание на уровень отклонения от плановых результатов функционирования инвестиционного субъекта, на неисполнение результатов, планируемых менеджментом предприятия.

Следует обозначить косвенность влияния окружающей среды и ее факторов на возникновение производственных рисков, что предопределяет нестабильность при построении организационной структуры производственных организаций, неадекватность в использовании методик и инструментов менеджмента на уровне инвестиционного субъекта, проблемность компетентности человеческого фактора.

Окружающая среда – сложное понятие, состоящее из множества различных элементов. К элементам окружающей среды относятся объекты, явления, процессы. Основа менеджмента производственных рисков состоит в проведении целенаправленной работы с элементами окружающей среды с целью минимизации риска.

Сложность окружающей среды, используемая в качестве параметра внешнего окружения, определяет окружающую среду в качестве комплекса факторов производственных рисков, которые формируются поэтапно с учетом двух основных позиций.

Во-первых, уровень сложности определяется числом факторов, которые могут оказать влияние на процесс реализации сценариев процессов, обладающих признаками управляемости или наблюдаемости. С учетом нестандартности взаимосвязей компонентов окружающей среды, достаточно проблематично создать ситуацию, в которой можно абсолютно исключить определенные факторы внешнего окружения из параметра «сложность» при осуществлении мероприятий по минимизации рисков в предпринимательской сфере.

В связи с этим на первом этапе инвестиционного риск-менеджмента должна определяться группа факторов, оказывающих влияние на формирование внешних рисков, должно проводиться их ранжирование, оценивание, а затем уже должен определяться уровень сложности.

В связи с этим, основными задачами инвестиционного менеджмента по управлению рисками являются такие, как определение, идентификация, оценка, ранжирование факторов окружающей среды, их теоретизирование, а затем построение методик по управлению рисками [17, c. 78].

Одним из значимых параметров внешней среды, определяющим многообразие и интенсивность формирования рисков в предпринимательской сфере, является «взаимосвязанность». Данный параметр определяет наличие и тип связи между основными факторами внешней среды, предоставляет возможность проведения оценки вероятности воздействия факторов окружающей среды на функционирование инвестиционного субъекта, несмотря на дистанцированность и отвлеченность процессов от основной деятельности.

Одним из основных параметров, определяющим степень риска, является неопределенность. Данный параметр свидетельствует об уровне информационной открытости внешней среды, проявляющейся в уровне достоверности информации.

«Сложность», «взаимосвязанность», «подвижность», «неопределенность», «управляемость» - параметры, составляющие внешнюю среду инвестиционного риск-менеджмента. Следует отметить, что на данных параметрах не ограничивается аналитика, которую можно применять при анализе производственных рисков.

Выработка и реализация эффективных управленческих решений в сфере инвестиционного риск-менеджмента связана, с точки зрения автора исследования, с определением типа воздействия, превалирующего в рамках окружающей среды инвестиционного субъекта. Основой данного подхода является проведение структуризации внешней среды на основе уровней иерархии.

Можно отметить следующие функции риска [12, c. 31]:

1. стимулирующая функция риска, которая проявляется в двух аспектах: конструктивный аспект, который состоит в исследовании источников риска при проектировании операций и систем, конструировании специальных устройств, операций, форм сделок, исключающих или снижающих возможные последствия риска как отрицательного отклонения; деструктивный аспект, который проявляется в том, что реализация решений с неисследованным или необоснованным риском может приводить к реализации объектов или операций, которые относятся к авантюрным, волюнтаристским;

2. защитная функция риска имеет так же два аспекта: историко-генетический аспект состоит в том, что юридические и физические лица вынуждены искать средства и формы защиты от нежелательной реализации риска; социально-правовой аспект заключается в объективной необходимости законодательного закрепления понятия "правомерности риска", правового регулирования страховой деятельности;

3. компенсирующая функция риска может обеспечить компенсирующий эффект (положительная компенсация), т.е. дополнительную по сравнению с плановой прибыль в случае благоприятного исхода (реализации шанса);

4. социально-экономическая функция риска, которая состоит в том, что в процессе рыночной деятельности риск и конкуренция позволяет выделить социальные группы эффективных собственников в общественных классах, а в экономике - отрасли деятельности, в которых риск приемлем.

Риски образуются при несовпадении интересов и условий функционирования клиентов, при определенных особенностях в организации работы предприятия. При этом возникают как отраслевые, операционные, проектные риски, так и результирующие, к которым относятся кредитный риск, риск ликвидности, процентный, инвестиционный риски.

Непосредственно конкретный клиент может оказывать воздействие на изменение внешней среды. Чаще всего изменения на данном уровне связаны с динамикой личных, внутренних процессов клиента, к которым относятся:

- сдвиги в приоритетах политики предприятия-клиента в результате смены руководителя;

- снижение имиджа, потери в результате утилизации оборудования, сырья, переподготовка кадров, изменение ценовой, маркетинговой, сбытовой политики в результате перестройки ассортиментных групп продукции;

- низкий уровень защиты информационных сетей клиента.

Спрос клиентов, их потребности могут оказывать существенное влияние на условия реализации продуктов предприятия, качество залогов, стабильность денежных доходов, что, в свою очередь, приводит к формированию широкого спектра рисков для инвестиционного субъекта.

По классическому варианту риски с большой вероятностью приводят к отклонениям в деятельности хозяйствующего субъекта, что ведет к полным изменениям производственных процессов. Это приводит, например, к возникновению дополнительных затрат на переоборудование помещений предприятия, на получение дополнительных разрешений и документации по проекту, на соблюдение сроков производства.

С рисками связаны процессы формирования штата сотрудников предприятия, что в российских условиях выражается в относительной стабильности коллектива при его мобильности. Затраты на обучение, подготовку, повышение квалификации сотрудников предприятия не всегда оправданы, что объясняется недостаточно развитой методологией обучения, некомпетентностью преподавательского состава, плохой адаптацией зарубежных программ.

Процессы комплектации персонала проходят в условиях конкурентной борьбы и имеют свои риски, к которым относятся переманивание сотрудников, рост запросов на оплату труда, уход сотрудников на высокооплачиваемые должности, утечка конфиденциальной информации в связи с переходом сотрудника.

Осуществление подбора кадров сотрудниками с низким уровнем квалификации в данной сфере, а также под давлением родственных связей или знакомств приводит к опасности появления на всех уровнях иерархии предприятия некомпетентных сотрудников, которые способны в рамках преувеличения собственной значимости спровоцировать конфликты внутри организации.

Дополнительные затраты и потери возникают при формировании информационного обеспечения предпринимательской деятельности, что происходит в результате:

- невозможности принимать качественные управленческие решения в силу недостатка необходимой для этого информации;

- недостатка информации, связанного с недостаточной мощностью информационно-аналитического центра инвестиционного субъекта;

- возникновения большого количества случайной информации, засоряющей информационные каналы инвестиционного субъекта, что предотвращает свободное прохождение необходимой информации, увеличивает затраты на защиту хозяйствующего субъекта;

- использования формализованных методик сбора и обработки информации для решения проблем, возникающих в условиях многофакторной и динамичной рыночной ситуации;

- дезинформации, заказанной конкурентами, получаемой в результате невозможности распознания реального сигнала;

- присутствие на рынке непрофессиональных организационных структур, преобразующих информацию, в любом направлении по желанию заказчиков, что искажает текущую рыночную ситуацию.