Методические рекомендации по составлению Бизнесплана

• Название: Методические рекомендации по составлению Бизнесплана
• Дата: 18.06.2019
• Размер: 76.01 Kb.
• Имя файла: Metodicheskie_rekomendatsii_po_sostavleniyu_Biznes-plana.docx
• Тип: Методические рекомендации; #82141
• страница: 9 из 9

Капитал собственников___________________

Капиталы других акционеров______________

Всего капитала__________________________

4. 
   Анализ кассового плана
   

Спрогнозируйте движение кассовой наличности помесячно для первого года операций и поквартально для двух лет, детально выделив величину и время ожидаемых приходов и расходов. Определите потребности и сроки дополнительного финансирования и укажите максимальные потребности оборотного капитала. Покажите, каким образом должно быть получено дополнительное финансирование (через акционерное финансирование, банковские займы, краткосрочный банковский кредит). Поясните, на каких условиях и в какой форме должны выплачиваться заемные средства.

Приведите ваши расчеты относительно условий платежей кредиторам, планируемого возрастания зарплаты и вознаграждений, предполагаемого увеличения прочих расходов, влияния сезонных характеристик бизнеса на нормативы запасов, оборота запасов в году, закупок дорогостоящего оборудования и т.д.
Кассовый план

Месяцы	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Начальный кассовый баланс (тыс. руб.)		49	58	72	891
Кассовый приход:
Наличность от продаж	123	123	123	125
Платежи по продажам в кредит	45	45	45	45
Займы	4	-	2	-
Общая располагаемая наличность	172	217	228	242
Расход наличных средств:
На закупку материалов	23	54	56	50
На зарплату	80	80	80	80
На административно-управленческие расходы	20	25	20	23
Баланс наличности в конце месяца	49	58	72	89

4.Анализ безубыточности
В этом пункте определите, какие затраты являются постоянными, а какие изменяются с расширением бизнеса. При этом можно использовать простую формулу:

Безубыточная величина объема продаж	=	Общие финансовые расходы
		Цена единицы изделия	-	Переменные затраты на единицу продукта

5. 
   Финансовые показатели деятельности вашего предприятия
   

В заключении раздела следует дать оценку основных финансовых показателей деятельности предприятия.
А)Чистый доход по продажам. Этот показатель получается делением Вашей прибыли после уплаты налогов ( условно принимаем их как 35%) на объем продаж за год.

Б) Текущий коэффициент состояния активов и пассивов предприятия. Этот показатель определяется делением суммы активов на сумму текущих обязательств. Большинство предприятий рассматриваются как финансово здоровые, если этот показатель равен или выше 2

В) Рентабельность. Этот показатель определяется отношением суммы чистой прибыли к сумме инвестированного капитала. Предприятие привлекательно для инвестора при рентабельности около 40-60%
Раздел XII. Предложения по уровню финансирования (степени финансового участия партнера)
Этот раздел бизнес-плана должен отражать:

1. 
   количество денег, которое Вам потребуется;
   
2. 
   время, когда вы будете нуждаться в них
   
3. 
   как они будут использованы. Основываясь на проектируемом Вами кассовом плане и Вашей оценке того, сколько потребуется денег на период 3-5 лет для развития и расширения бизнеса, опишите, сколько из этих –денег будет получено от партнера, и сколько будет получено через займы у других организаций. При этом отметьте какова Ваша доля участия в предприятии
   

Потенциальным инвесторам важно знать, как Вы собираетесь тратить капитал, какое его количество будет истрачено на творческую разработку услуги, оборудование, маркетинг и на пополнение оборотного капитала.

^ Заполняется как сумма предыдущих двух таблиц

1¹ Далее заполняйте по аналогии