Гроші та кредит (Михайловська, Ларіонова). Навчальний посібник рекомендовано Міністерством освіти І науки України Львів "Новий Світ2000"
 Скачать 2.28 Mb.
|
|
* Інформаційна функція - це функція грошей, в якій вони виступають як засіб інформаційного забезпечення розвитку економіки як на макрорівні, так і на рівні суб'єкта господарювання й окремої особи. 34 ГРОШІ ТА КРЕДИТ Наприклад, професор Б.С. Івасів не виділяє інформаційну функцію гро- шей як окрему функцію, але в ракурсі функції "міри вартості" підкреслює, що за допомогою грошей можна надати кількісного виразу всім еконо- мічним процесам і явищам на мікро- та макрорівні, на всіх стадіях процесу суспільного відтворення, без чого неможлива належна їх організація й управління. Тому суспільна роль грошей як міри вартості виходить далеко за межі надання всім товарам однакової форми ціни [3, с.42]. Тобто у цьому випадку ми бачимо поєднання функції виміру вартості з інформаційною, але у разі оцінки ринків, аналізу грошових потоків та фінансового стану підприємств використання грошей через відоме нам поняття "засіб виміру вартості" обмежене. Інформаційна функція грошей дає можливість не лише оцінювати реальний стан економіки окремих господарств країни, а й прогнозувати економічний і соціальний розвиток держави, планувати роботу підприємств та окремої особи в умовах невизначеності. У разі об'єд- нання ринків за допомогою сучасної банківської системи гроші стають світовим інформаційним інструментом. Необхідно також підкреслити, що інформаційна функція не може існувати окремо, без взаємозв'язку з іншими функціями грошей, що досліджувались раніше. Усі наведені функції грошей є проявом єдиної сутності грошей як загального еквівалента товарів та послуг, перебувають в тісному зв'язку та єдності. Логічно та історично кожна наступна функція є результатом розвитку попередніх. 1.4. Роль грошей у ринковій економіці Роль грошей є результатом їх функціонування і виявляється у стимулюючому чи гальмуючому впливі грошей на певні економічні процеси. Такий вплив забезпечується самою наявністю грошей на ринку, завдяки чому всі економічні суб'єкти функціонують у грошовому середовищі, а також зміною кількості грошей в обороті. Тобто грошам належить ключова роль в ринковій економіці. > По-перше, суспільна роль грошей і їх основна функція Б економічній системі проявляється у тому, що вони виступають сполучною ланкою між товаровиробниками. >По-друге, гроші є об'єктом грошово-кредитного регулювання економіки промислово розвинутих країн. Гроші в умовах ринкової економіки стають носієм позичкового TЕMA 1. Походження, суть та функції грошей 35 капіталу. Через механізм його руху, зокрема через банки та фондовий ринок, формування якого зумовлюється перетворенням грошей у капітал, відкриваються можливості забезпечити більшу рівномірність і збалан- сованість процесу розширеного відтворення. У країнах з розвинутою економікою, враховуючи загальноекономічні завлання та цілі, встановлюється на рік грошовий орієнтир зміни грошової маси, і відповідно до нього проводиться її регулювання за допомогою кредитних інструментів центрального банку. Через зміну кількості грошей в обороті можна активно впливати на економічні процеси у державі. Збільшуючи чи зменшуючи масу грошей в обороті, центральні банки, які діють від імені своїх держав, забезпечують зміну таких економічних інструментів, як платоспроможний попит, валютний курс, ціни, курс цінних паперів тощо. Грошово-кредитне регулювання, як правило, спрямовлене на стимулювання зростання грошової маси, подолання інфляційних процесів і стимулювання валового національного продукту. > По-третє, в умовах поглиблення міжнародних господарських зв'язків гроші обслуговують процес обміну між країнами, а саме - рух товарів, робочої сили та капіталів. Постійне вдосконалення грошового механізму створило сприятливі умови для формування міжнародних ринків і тісних взаємовигідних зв'язків між країнами, міжнародного переливу вільних капіталів у місце найефективнішого їх використання. > По-четверте, гроші набули принципово нової якості - стали носієм капіталу. Роль грошей як капіталу проявляється через п'ять їх основних функцій [5, с.28]. Вартість товару, виготовленого на підприємстві, виражається у грошовому виразі. При цьому гроші виступають як міра вартості і грошовий капітал. Якщо продукція продається за готівку, а на ці гроші надходять засоби виробництва, то гроші служать і засобом обігу, і капіталом. Якщо продукція продається у кредит, і в зазначений термін кредиту боргові зобов'язання повертаються, то у цьому випадку гроші виступають засобом платежу і капіталом. Якщо гроші нагромаджуються з метою придбання у подальшому засобів виробництва і розширення обсягів виробництва, то вони виступають і засобом нагромадження, і капіталом. Нарешті, якщо суб'єкт господарювання відкриває дочірню фірму за кордоном, то гроші виступають світовими грошима, і капіталом. > По-п 'яте, за допомогою грошей відбувається утворення і перероз- поділ національного доходу через державний бюджет, податкову політику 36 ГРОШІ ТА КРЕДИТ у державі, інфляційні процеси. Високий рівень розвитку сучасної ринкової економіки зумовив висунути нові вимоги до сучасних неповноцінних грошей [4, с 60]. Основними вимогами ринку до сучасних грошей та активними властивостями грошей є: > стабільність вартості грошей, що полягає у постійності рівня їх купівельної спроможності щодо товарів та іноземної валюти; > економічність грошового обороту, що проявляється у мінімізації витрат суспільства на виготовлення грошей і забезпечення ними потреб обороту; > довгостроковість використання грошових знаків, що забезпечується виготовленням їх із надміцного, зносостійкого паперу або металу; > однорідність грошей, коли всі примірники наявних в обороті грошей і взаємовідношення їх реальних цінностей відповідає співвідношенню їх номіналів; > подільність, що полягає у вільному розподілі більшої грошової купюри на менші знаки, які необхідні для того, щоб здійснити будь-який платіж; > портативність, що виявляється у високій зручності користування грошима у повсякденному житті. Забезпечити всі ці властивості неповноцінним грошам - одне з найскладніших економічних завдань сучасних держав. 1.5. Історичні аспекти походження гривні У різні історичні періоди слово "гривня" означало мідяну монету у дві з половиною копійки, згодом - у три, і, нарешті, назву "гривеник" дістала у народі срібна монета вартістю у десять копійок (зберігалася ця традиція, як відомо, і за радянських часів). Водночас із назвою "гривеник" у народі зберігалася й запозичена з польської мови назва "злотий", яка перейшла на срібну монету у п'ятнадцять копійок. Проголосивши своїм Третім універсалом 18 липня 1917 року утворення Української Народної Республіки, Центральна Рада запровадила в Україні нову національну валюту. Первісно такою валютою було визначено український карбованець, вартість якого дорівнювала 17.424 долі щирого золота (1 доля дорівнює 0,044 г золота). Ухвалою Центральної Ради від 19 грудня 1917 року було видрукувано перший грошовий знак Української Народної Республіки - купюру вартістю у 100 карбованців. Автором оформлення грошового знака був визначний український художник-графік Георгій Іванович Нарбут. Оформлюючи свою купюру, Нарбут застосував вишукані орнаменти в дусі українського барокко XVII-XVIII століть, декоративні шрифти, зображення тризуба ТЕMA 1. Походження, суть та функції грошей 37 (родового знаку князя Володимира Великого) та самостріла (герба Київського магістрату XVI-XVIII століть). Напис "100 карбованців" подавався на купюрі мовами чотирьох найчисленніших націй, що живуть на території України - українською, російською, польською та єврей- ською (івритом). З випуском нарбутівської стокарбованцевої купюри пов'язаний вибір тризуба як державного герба України. Георгій Нарбут, проектуючи ескіз купюри у 100 карбованців, звернув увагу на тризуб як знак, характерний для найдавніших національних грошей України - злотників та срібняків князя Володимира, і вмонтував його до композиції ескізу. Оригінальний знак одразу запам'ятався українським патріотам. Тризуб тут виступав як алегорія українського державотворення ще від часів Володимира Великого, що також мало глибоко патріотичний зміст. Після введення купюри в обіг майже одразу ж було зафіксовано випадки її фальшування. День 18 березня 1918р. ознаменувався подією великого державного значення, Центральна Рада прийняла важливий документ, що мав непересічне значення для всієї фінансової системи України Закон "Про грошову одиницю, биття монети та друк Державний Кредитних Білетів." Закон проголошував, що віднині за грошову одиницю в країні прийнято гривню, що має містити 8,712 долі щирого золота й поділятися на 1000 шагів. Дві гривні відповідали одному карбованцю емісії 1917р., а відтак, у державі паралельно вводиться в обіг і існували одночасно дві валютні одиниці з різною назвою. Протягом 1918 року в Берліні було видрукувано грошові знаки у 2,10, 100, 500,1000 та 2000 гривень (проекти двох останніх було виконано вже після проголошення гетьманату на чолі з Павлом Скоропадським). Спільними для знаків всіх номіналів гривні мали бути написи на реверсі те, що білети забезпечуються всім державним майном республіки, обер- таються нарівні з золотою монетою, а також про покарання за фальшу- вання знаків - позбавлення прав і каторгою. Ескіз першої купюри, оздобленої досить простим геометричним орнаментом, виконав Василь Кричевський, трьох наступних - Георгій Нарбут. Гривневі купюри Нарбута, як і попередня, відзначалися вишуканим оформленням. Так, в ескізі 10-гривневої купюри Нарбут використав орнаменти українських книжкових гравюр XVII століття, 100-гривневої- зображення робітника з молотом та селянки з серпом на тлі розкішного вінка з квітів і плодів, 500-гривневої - свою улюблену алегорію "Молода Україна" у вигляді опроміненої дівочої голівки у вінку. Гетьман Павло Скоропадський, 38 ГРОШІ ТА КРЕДИТ прийшовши, до влади в Україні у квітні 1918 року, відновив як основну грошову одиницю Української Держави карбованець, що поділявся на 200 шагів. Було виготовлено ескізи купюр у 10,25, 50,100,250 та 1000 карбованців. З цих купюр Георгієві Нарбутові, який очолив утворену при гетьмані "Експедицію з заготовлення державних паперів", належав ескіз лише 100-карбованцевого знаку, де він використав портрет Богдана Хмельницького, індустріальні мотиви (композицію з ремісничих інструментів) та створений ним самим проект герба Української Держави зі сполученням символів "тризуб" та "козак з мушкетом". Ескізи інших купюр, що не визначалися високим художнім рівнем і виглядали досить еклектично, виготовили І.Золотов, І. Мозалевський, А.Богомазов та інші графіки. Хронологія введення грошових знаків УНР та Української Держави в обіг була такою: 5 січня 1918 року -100 карбованців (ескіз Г.Нарбута); 6 квітня 1918 року - 25 та 50 карбованців (ескізи О.Красовського); Пжовтня 1918року-10,100 та 500 гривень (ескізи Г.Нарбута); жовтень 1918 року - 1000 та 2000 гривень (ескізи І.Мозолевського); серпень 1919 року- Юта 1000 карбованців (ескізи Золотова), 100 карбованців (ескіз Г.Нарбута) та 250 карбованців (ескіз Б.Романовського); жовтень 1919 року - 25 карбованців (ескіз А.Приходька). Після переходу влади в Україні у грудні 1918 року до рук Директорії на чолі з Володимиром Винниченком та Симоном Петлюрою основною грошовою одиницею відновленої УНР знову було проголошено гривню. "Більшовицькі тисячки" запроваджені Раднаркомом на землях Радянської України, мали мізерний курс (1 золотий карбованець дорівнював 5457000000 радянських карбованців). Це становище спричинилося до проведення у 1922-1924 роках грошової реформи, наслідком якої стало введення в обіг радянського червінця (1,6767 г золота). 1924 року було встановлено курс нового радянського карбованця, який дорівнював 1/10 червінця. Ця подія стала моментом остаточного утвердження радянської валюти. Акт проголошення незалежності України відкрив дорогу для запровадження в нашій молодій державі повноцінної національної валюти. Такою валютою мала стати, згідно з традиціями як доби Київської Русі, так і періоду визвольних змагань 1917-1920 років, гривня. Щодо назви розмінної монети, то-для неї пропонувалися назви "сотий", "резана", але врешті було віддано перевагу звичній уже "копійці". 1992 року перші зразки української національної валюти було виготовлено в Канаді за ескізами В.І Лопати. Однак в обіг в Україні з 1992 року було введено ТЕMA 1. Походження, суть т а функції грошей 39 тимчасову валюту, розраховану на перехідний період, - український карбованець, або купоно-карбованець. Саме ця грошова одиниця ста- вала протягом 1992-1995 років жертвою інфляції, зумовленої економіч- ною кризою перехідного періоду. Посилення у 1995 році і першій половині 1996, року стабілізаційних процесів в економіці, зокрема значне зниження темпів інфляції, суттєве призупинення спаду виробництва, стабілізація курсу українського карбованця до іноземних валют, зростання доходів населення, створили належні умови для запровадження гривні, яка згідно з Конституцією України є грошовою одиницею нашої держави. У результаті проведення грошової реформи у вересні 1996 р. в Україні була впроваджена нова українська національна валюта -гривня. В обіг введено банкноти вартістю 1,2, 5,10,20,50 і 100 гривень та розмінна монета номінальною вартістю 1,2,5,10,25 і 50 копійок. Виробництво грошових знаків національної валюти-гривні - здійсню- ється на основі повного технологічного циклу на відповідних виробничих потужностях Банкнотно-монетного двору НБУ із застосуванням прогресивних технологій і сучасного обладнання. Банкноти гривень усіх номіналів виготовляються на спеціальному білому папері з водяними знаками, розташованими по всій банкноті (тризуб) або в спеціально відведеному місці (портрет). На лицьовому боці банкнот розташовані: портрети видатних діячів історії та літератури України, написи "Україна", або "Україна, Національний банк України", номінал банкноти літерами та цифрами. Дизайн банкнот доповнюють орнаменти, розетки, сітки, виконані багатоколірним друком. На банкнотах номіналом 50 та 100 гривень міститься нумерація і підпис Голови Правління Національного банку України. Портрети, написи та окремі декоративні елементи банкнот номіналом 2, 5, 10, 20, 50, 100 та 200 гривень виконані рельєфним друком. Банкнота номіналом 200 гривень введена в обіг з 22 серпня 2001 р. У центрі зворотного боку банкнот розташовані зображення історико- архітектурних пам'яток України, зверху над якими зроблено напис "Національний банк України". В нижній частині банкноти літерами, а в чотирьох кутах цифрами вказано номінал банкноти. У банкнотах гривні використовуються такі основні захисні елементи: 1. Водяний знак - зображення світлими лініями тризуба, яке повторюється по всій площі банкноти і видиме при розгляді проти світла (1,2,5,10,20 гривень); зображення портрета на білому полі, що повторює портрет на лицьовому боці банкноти і видиме при розгляді проти світла (50,100,200 гривень). 40 ГРОШІ ТА КРЕДИТ 2. Захисна нитка (у банкнотах старого зразка) - вертикальна темна смужка шириною 0,8 мм у товщі паперу, видима проти світла, та яка має напис "Україна", який можна прочитати за допомогою збільшу- вального скла (50,100,200 гривень); у банкнотах нового зразка захисна смуга виходить на поверхню лише у певних місцях, але при розгляді проти світла вона є суцільною. 3. Мікротекст - слова або цифри, що повторюються і які можна прочитати з допомогою збільшувального скла (1, 2, 5, 10, 50, 100 гривень). 4. Суміщений малюнок - малюнок, розташований в одному місці на лицьовому і зворотному боках банкноти, всі елементи якого збігаються при розгляді проти світла (50,100 гривень). 5. Рельєфні елементи - елементи зображення, які виступають над поверхнею паперу і відчутні на дотик (2,5,10,20,50,100,200 гривень). 6. Знак для сліпих - рельєфний елемент, розміщений у лівому нижньому куті банкноти, який відчувається кінчиками пальців і визначає номінал банкноти (50,100 гривень). 7. Кодований малюнок - малюнок, зображення на якому змінюється при розгляді під різними кутами до поверхні банкноти (2, 5, 10,20, 50, 100,200 гривень). 8. Характерний блиск в ультрафіолетових променях спеціальних волокон, номера, номіналу та стрічки з надписом "Національний банк України", які впресовані у папір. ? Питання для роздуму, самоперевірки, повторення 1. Які існують концепції походження грошей, і яка з них більш науково достовірна й адекватна ринковій практиці використання грошей в економіці? 2. Історичні аспекти розвитку грошей. 3. Який спосіб обміну товарами вигідніший і зручніший для учасників економічних відносин - у формі бартеру чи за допомогою грошей? 4. У чому сутність грошей в умовах сучасних економічних відносин? 5. Назвіть основні етапи розвитку мінової вартості грошей. 6. Чим відрізняються повноцінні гроші від неповноцінних? 7. Яка форма повноцінних грошей виявилась найдосконалішою і обслуговувала економічні відносини людей протягом майже трьох тисячоліть? ТЕMA 1 Походження, суть та функції грошей 41 Українська Народна Республіка Державний кредитовий білет. 10 гривень 1918рік. /в обіг випущені за добу Української Держави гетьмана П Скоропад- ського (аверс) Українська Народна Республіка. Державний кредитовий білет. 10 гривень 1918 рік. / в обіг випущені за добу Української Держави гетьмана П Скоропадського (реверс) Українська Народна Республіка Державний кредитовий білет. 2 гривень 1918 рік (аверс) Українська Народна Республіка. Державний кредитовий білет. 2 гривень 1918 рік ( реверс) 42 ГРОШІ ТА КРЕДИТ Українська Народна Республіка. Державний кредитовий білет. 100 гривень 1918рік. /в обіг випущені за добу Української Держави (аверс) Українська Народна Республіка. Державний кредитовий білет. 100 гривень 1918рік. /в обіг випущені за добу Української Держави (реверс) Українська Народна Республіка. Державний кредитовий білет. 500 гривень 1918рік. /в обіг випущені за добу Української Держави (аверс) Українська Народна Республіка. Державний кредитовий білет. 500 гривень 1918рік. /в обіг випущені за добу Української Держави (реверс) |