мбб. Объясните понятия Интернационализация банковского капитала и интернационализация национальных банковских систем. Что такое локальная и консолидированная банковская статистика
 Скачать 1.61 Mb.
|
|
Короткая открытая валютная позиция - открытая валютная позиция в отдельной иностранной валюте, пассивы и внебалансовые обязательства в которой количественно превышают активы и внебалансовые требования в этой иностранной валюте. Длинная открытая валютная позиция - открытая валютная позиция в отдельной иностранной валюте, активы и внебалансовые требования в которой количественно превышают пассивы и внебалансовые обязательства в этой иностранной валюте. Закрытая валютная позиция - валютная позиция в отдельной иностранной валюте, активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавершенным операциям) в которой количественно совпадают. ЦБ РФ устанавливает лимиты открытых валютных позиций, т.е. количественные ограничения соотношений суммарных открытых валютных позиций и собственных средств (капитала) уполномоченных банков. К операциям, влияющим на изменение валютной позиции, следует относить: начисление процентных и получение операционных доходов в иностранных валютах;
Валютная позиция возникает на дату заключения сделки на покупку или продажу иностранной валюты и иных валютных ценностей, а также дату начисления процентных доходов (расходов) и зачисления на счет (списания со счета) иных доходов (расходов) в иностранной валюте. Указанные даты определяют также дату отражения в отчетности соответствующих изменений величины открытой валютной позиции. Уполномоченный банк получает право на открытие валютной позиции с даты получения им от ЦБ РФ лицензии на проведение операций в иностранной валюте и теряет такое право с даты ее отзыва банком России. Контроль за открытыми валютными позициями уполномоченных банков Российской Федерации осуществляется в рамках надзора за деятельностью кредитных организаций. В случае грубых нарушений ЦБ РФ принимает меры вплоть до отзыва лицензии на право совершить операции с иностранной валютой. Однако банк ведет не только открытую валютную позицию по покупке-продаже валюты. Ежедневно банком также ведется общая валютная позиция по счетам ''Ностро'. Как правило, платежи ставятся на позицию за день или за два дня до их исполнения, что дает возможность заведомо иметь представление о состоянии расчетов на конкретную дату по конкретному корреспондентскому счету 'Ностро'. Если суммы платежей превышают суммы поступлений, оформляется переброска средств с одного счета на другой. Ежедневно банк проверяет соответствие платежей, поставленных на позицию с суммой платежей, прошедших по выписке со счета 'Ностро', которую банк получает от своего иностранного партнера. Таким образом, ведение позиции на каждый конкретный день начинается с анализа остатка на счете 'Ностро' у инобанка за предыдущий день. Подобный контроль крайне необходим во избежание возникновения дебетового сальдо и выплаты процентов за овердрафт. Счет 'Ностро' - это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка у банка-корреспондента.
Под валютными операциями в банках понимают:
Покупка наличной иностранной валюты. Учреждения Сберегательного банка выполняют операции по покупке находящейся в обращении наличной иностранной валюты. К ней относятся банкноты, казначейские билеты, металлические монеты. Операции проводятся только по валюте, перечисленной в бюллетене курсов иностранных валют Центрального банка России, разрешенной к покупке и не вызывающей сомнения в подлинности и платежности. О проведенных операциях по покупке или продаже иностранной валюты по окончании операционного дня составляется отчет. По каждому виду валюты и платежных документов общие суммы остатков по этому отчету сверяются с фактическим наличием ценностей на конец дня с учетом операций с ценностями, совершенных на протяжении рабочего дня, и полученных под отчет сумм. Покупка платежных документов. Учреждения Сберегательного банка покупают (оплачивают) дорожные чеки иностранных банков, именные чеки банков, дорожные (циркулярные) денежные аккредитивы и еврочеки иностранных банков, с которыми банк имеет соответствующую договоренность. При покупке платежных документов в иностранной валюте соответствующая сумма в рублях может быть выплачена клиенту наличными рублями, перечислена во вклад в Сберегательный банк или других банках. Инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов. Учреждения Сберегательного банка принимают на инкассо от российских и иностранных граждан и организаций:
Прием на инкассо платежных документов производится по усмотрению руководителя учреждения Сберегательного банка. Сберегательный банк также выполняет операции с именными платежными документами. К ним относятся расчетные чеки, банковские и личные чеки. Они могут быть приняты на инкассо только от законного владельца. Законный владелец - лицо, указанное в чеке в качестве получателя, или лицо, чей образец подписи имеется на дорожном чеке. Оплата переводов, поступающих из-за границы. Через Сберегательный банк России могут выполняться переводы из-за границы в пользу российских и иностранных физических и юридических лиц. Только по предъявлению переводополучателем паспорта или заменяющего паспорт документа, или другого документа, удостоверяющего личность производится оплата перевода. Сумма перевода может быть выплачена по доверенности переводополучателя другому лицу. По доверенности только на имя переводополучателя, выдавшего доверенность, производится перечисление суммы перевода во вклад в Сберегательный банк или других коммерческих банках, а также на счета российских организаций. Поступившая из-за границы в пользу несовершеннолетнего лица сумма перевода выплачивается его родителям или иным законным представителям после предъявления паспорта и документа, удостоверяющего факт родства, опеки или попечительства. Возврат переводов допускается в случаях отказа от получения перевода, невостребования суммы перевода в течение 12 месяцев, смерти переводополучателя, по требованию банка, если к моменту поступления требования перевод не оплачен. Возврат переводов осуществляется через Сберегательный банк России. Продажа, перевод за границу иностранной валюты. Учреждения Сберегательного банка производят продажу гражданам иностранной валюты и принимают от них переводы за границу. Выезжающим за границу гражданам продажа наличной валюты и дорожных чеков производится по предоставлении заявления, документа на выезд за границу и других документов. Порядок и нормы перевода и продажи для выезда за границу валюты за счет личных средств граждан в валюте нашей страны регламентируется Основными положениями о регулировании валютных операций на территории России. Учреждения Сберегательного банка производят обратный обмен неизрасходованных гражданами рублей на валюту. Порядок зачисления средств в инвалюте на счета организаций России по поручению граждан. Учреждения Сберегательного банка принимают для зачисления на счета:
От указанных лиц могут быть приняты также наличная валюта и платежные документы в валюте, ввезенные ими из-за границы с соблюдением правил таможенного контроля. Не могут быть приняты для зачисления на счета средства в валюте от граждан России, постоянно проживающих за границей, а также полученные гражданами России за счет их личных средств в связи с их выездом за границу в качестве туристов, по личным делам, на работу, в командировку, по приглашению родственников и т.д. Учреждения Сберегательного банка производят по поручению иностранных граждан, временно находящихся в России, лиц без гражданства, а также граждан России, постоянно проживающих за границей, зачисление принадлежащих им средств в свободно конвертируемой и приравненной к ней валюте на счета специализированных магазинов. Ежедневный объём рынка Forex составляет 3-4 триллиона долларов США. Сумма ежедневного объема конверсионных операций в мире достигает порядка 2-3 триллионов долларов США. На Лондонский рынок приходилось около 32% оборота, на долю рынков США - 18%, Германии - 10%. Операции с участием доллара США составляют 70%. На долю электронных брокеров сегодня приходится около 10% оборота валютного рынка FOREX. Основными участниками рынка Forex являются центральные и коммерческие банки разных стран, инвестиционные фонды, валютные брокерские биржи, страховые группы, а также частные инвесторы и игроки, участвующие в торгах с целью получения прибыли. На долю межбанковских операций приходится около 90% . Брокерские фирмы предоставляют возможность индивидуальным клиентам участвовать на рынке Forex через интернет. (10% от общего числа соответственно) 1 лот на рынке = 100.000$ Доминирующие валюты(и их пары): Доллар США (USD), Евро (EUR). Японская иена (JPY). Британский фунт (GBP). Швейцарский франк (CHF). В 2007 году оборот на рынке ФОРЕКС составил 5,31 трлн. долл. Оборот «традиционных компонентов» составил 3,21 трлн. долл. США, из них 1005 млрд. (31,3%) – спотовые сделки, 362 млрд. (11,2%) - форвардные сделки, 1714 млрд. (53,4%) – валютные свопы, 129 млрд. (4,0%) – неописанные сделки к моменту учета либо статистическая погрешность. Оборот деривативов составил 2,1 трлн. долл. Основными участниками рынка Forex являются центральные и коммерческие банки разных стран, инвестиционные фонды, валютные брокерские биржи, страховые группы, а также частные инвесторы и игроки, участвующие в торгах с целью получения прибыли. На долю межбанковских операций приходится около 90% . Брокерские фирмы предоставляют возможность индивидуальным клиентам участвовать на рынке Forex через интернет. (10% от общего числа соответственно) Из представленного объема торгов 73% процента осуществлялось десяткой крупнейших банков:
Среди наиболее торгуемых валют стоит отметить:
На протяжении многих десятилетий выпуск банковских кредитных и банковских гарантированных инструментов являлся частью повседневной банковской практики. Наиболее известным из этих инструментов является торговый аккредитив, широко используемый во внешней торговле. Торговый аккредитив - это гарантия, выданная банком покупателя банку продавца. Он гарантирует, что если покупатель не производит оплату или не выполняет условия сделки, то банк покупателя принимает на себя ответственность и платит продавцу. Поскольку эти инструменты считаются условными обязательствами банка (базирующимися на возможном невыполнении обязательств по платежам обращающимся лицом), они учитываются “за балансом ”. Некоторое представление о масштабе осуществляемых в настоящее время внебалансовых банковских операций можно было получить из недавнего заявления для прессы, в котором Немецкий банк сообщил, что в 1993 году его внебалансовые сделки составили 800 миллиардов долларов США, что приблизительно в 2,4 раза превышает его балансовые операции. У швейцарских и американских банков объем внебалансовых сделок от 7 до 30 раз больше, чем объем балансовых операций. Начиная с 30-х годов прошлого столетия и с особенности часто в течение последних пятнадцати лет, самые крупные западноевропейские банки (25 ведущих банков Европы) расширяют использование внебалансовых сделок, предусматривающих выпуск и продажу различных гарантированных банковских обязательств с более высоким приоритетом или кредитных инструментов. В их число входят среднесрочные векселя (MTN) и резервные аккредитивы (SLC), на один год с нулевым купоном. Среднесрочные долговые обязательства обычно имеют срок действия десять лет, предусматривают 7.5%+ - купон. Эти инструменты поддерживаются добросовестностью и репутацией банка-эмитента. Несколько факторов способствовали росту внебалансовых банковских операций. Во-первых, они представляют собой важный источник дополнительного капитала для банков. Банки увеличивают свой капитал посредством эмиссии ценных бумаг, а затем могут заимствовать несколько раз (от 5 до 10 раз, в зависимости от коэффициента мультипликатора в стране пребывания) у своих центральных банков под более низкую ставку процента. Более высокий процент, уплачиваемый по ценным бумагам компенсируется низкой ставкой процента на гораздо более крупную ссуду центрального банка. Во-вторых, выпуск долговых обязательств для третьих лиц с взиманием комиссии является для банков растущим источником прибыли. В 1993 году ведущие немецкие и швейцарские банки сообщили о рекордных прибылях от внебалансовых банковских операций, в том числе от комиссионных сделок, представляющих теперь для них самый большой источник поступлений.
Три уровня регулирования:
В рамках ВТО с 1995 года действует ГАТС: 1. Трансграничные (межд. кредиты, переводы, межбанковские трансграничные депозиты); 2. Присутствие за рубежом; 3. Выезд потребителя (пластиковые карты); 4. Выезд специалиста (зарубежный консалтинг). К ГАТС есть несколько приложений: одно из них по финансовым услугам. Несколько протоколов по финансовым услугам (1995, 1997, 1999). Они требуют: устранение монопольных прав в банковском секторе для стран-членов, иностранный поставщик финансовых услуг имеет право свободно передавать и обрабатывать информацию, защита личных данных, записей и счетов. Большая часть финансовых обязательств имеет отношение к ГАТС по данному приложению относится именно к банковской деятельности. Именно банковская сфера - это область применения наибольшего числа ограничений. Национальные меры, ограничивающие международную торговлю банковскими услугами: 1) ограничение учредительской деятельности международных банков (проверка учредительских документов банков); 2) ограничение на тип банковского подразделения, открываемого в стране; 3) требования к размеру уставного капитала (в 93 году в России была установлена 13% доля присутствия иностранного капитала в Российском банке, в том же году оно было упразднено). 4) ограничение по числу иностранных банков, ограничение на общую стоимость активов иностранных банков; 5) прочие (в ряде стран действуют проверки на экономическую целесообразность допуска банка на рынок - было в Южной Корее. ГАТС не применяется к государственным услугам (услугам центрального банка; услугам по обязательному и социальному страхованию). РНБ действует по умолчанию, национальный режим действует лишь в тех областях, которые страна при вступлении в ВТО оговаривает для себя. |