мбб. Объясните понятия Интернационализация банковского капитала и интернационализация национальных банковских систем. Что такое локальная и консолидированная банковская статистика
 Скачать 1.61 Mb.
|
|
Регулирование деятельности ТНБ по линии Базельского комитета по банковскому надзору. Принципы надзора за МБД в Конкордах Базельского комитета 1975 г. и 1983 г. Базель 1 и Базель 2. Базельские принципы: в 1975 году представители G10 создали Базельский комитет по банковскому надзору. Поводом для создания Базельского комитета был крах крупного немецкого банка Bankhaus Herstalt. На тот момент национальные органы регулирования банковской деятельности осуществляли контроль и применяли надзорные меры только к банкам, работающим в данной стране. Последняя треть ХХ столетия - широкомасштабное развитие транснационального бизнеса, в т.ч. в банковской сфере. Капитал переливался трансгранично, а регулировался только в рамках отдельных стран. Базельский комитет, разработавший принципы международного регулирования, был призван решить эти проблемы. Соглашения в рамках базельского комитета носят рекомендательный характер. Конкордат (1975) - надзор над банковскими учреждениями должен находиться в совместной компетенции органов государства-происхождения и государства-пребывания. Ни одно банковское учреждение не должно избежать надзора. Надзор за ликвидностью - компетенция органов государства-пребывания. Обмен информацией между ЦБ должен быть свободным, открытым, честным и т.д. А также должны быть предусмотрены взаимные инспекции. Базельским комитетом в 1988 году было разработано требование к собственному капиталу банка (Базель-1). Достаточность капитала стала рассчитываться по формуле: tier_1(Собственный капитал первого уровня) / Активы банка, взвешенные по уровню риска > 8%. У России = 10%. В 2004 году были разработаны новые требования к собственному капиталу (Базель-2) - теперь банки должны рассчитывать операционные риски, должны использовать не свои расчеты, а расчеты независимых рейтинговых агентств. Рекомендует рассчитывать риски и учитывать активы не по универсальной шкале. В Базеле-2 также содержатся требования к расчету рисков деривативов. В 1997 и 1999 годах были разработаны "Основополагающие принципы эффективного банковского надзора", в т.ч. принцип консолидированного надзора, который наш ЦБ пока вести не в состоянии. В ЕС были несколько директив:
Надзор — форма деятельности различных государственных органов по обеспечению законности. Банковский надзор — это надзор в банковской сфере. Организация банковского надзора основывается на национальной законодательной базе и рекомендациях международных банковских комитетов. Система банковского надзора обычно включает:
Организационная структура банковского надзора характеризуется значительным разнообразием. В таких странах, как Великобритания, Италия, Нидерланды надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляют национальные центральные банки. В Канаде и Швейцарии органы надзора отделены от центральных банков. В Германии, США и Японии существует смешанная система, при которой центральные банки разделяют обязанности по надзору с государственными органами. В отечественной практике надзор за деятельностью коммерческих банков и кредитных учреждений выполняет Центральный банк Российской Федерации, который имеет три подразделения, выполняющие функции надзора:
Свои полномочия органы надзора могут выполнять в процессе выдачи лицензий на банковскую деятельность; принятия решения об ограничении круга выполняемых операций; осуществления контроля за действующим банком. Можно выделить следующие виды контроля за деятельностью коммерческих банков: государственный, ведомственный и независимый контроль. Государственный контроль за деятельностью коммерческих банков выражается действующей системой банковского законодательства. Все банки функционируют в рамках принятых законодательными органами законов, регламентирующих деятельность Центрального банка, коммерческих банков и кредитных учреждений. Ведомственный контроль включает надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального банка страны. Задачи, цели и границы ведомственного контроля определены соответствующими законодательными актами. Независимый контроль — это контроль, осуществляемый независимыми вневедомственными организациями, т.е. аудиторскими фирмами. Расчет базы капитала Капитал I порядка
Капитал II порядка
Общий коэффициент адекватности капитала по стандарту БМР
Расчет приближенных активов, взвешенных по риску Балансовые риски
Внебалансовые риски
Рыночный риск
Активы, взвешенные по риску
Общий коэффициент адекватности капитала (САD по стандарту БМР)
Отмывание незаконно полученных средств (до 600 млрд. долл. в год): 1) с наличными проведение операций с наличной валютой (зачисление средств не связанные с реальной работой); приобретение ценных бумаг за наличные деньги; зачисления на счёт в упаковке, опечатанной другим банком 2) по банковским счетам зачисление на счета филиалов банка; размещение средств с оформлением документов на предъявителя; открытие депозита, дорожных чеков, депозитных сертификатов на третьих лиц. Как правило эти операции проводятся через оффшоры. 3) В сфере предоставления кредита
4) На рынке ценных бумаг
Комиссия ФАТФ выпустила 40 рекомендаций по борьбе с отмыванием денег, в 1998 году был опубликован документ ООН о борьбе с отмыванием денег в банковской сфере (обязательная идентификация клиента, отказ в обслуживании при подозрении в отмывании денег, возможность через суд затребовать информацию о клиенте) Вольфсбергские принципы Одиннадцать ведущих банков мира (Sociеte Generale, Deutsche Bank AG, ABN AMRO Bank N.V., Banco Santander Central Hispano S.A., Credit Suisse Group, UBS AG, HSBC, Barclays Bank, The Chase Manhattan Private Bank, Citibank N.A., J.P. Morgan) инициировали разработку и 30 октября 2000 г. подписали Всеобщие директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергские принципы). В основе политики любого банка, в соответствии с Вольфсбергскими принципами, должно лежать правило, согласно которому банк может устанавливать отношения только с теми клиентами, в отношении источников доходов или финансирования которых может быть в разумных пределах подтверждено их законное происхождение. Вместе с тем Вольфсбергские принципы предполагают, что конкретные механизмы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, могут определяться по усмотрению банка. В целях более активного применения международных стандартов в борьбе с отмыванием "грязных" денег Банк России направил Вольфсбергские принципы в кредитные организации страны для разработки ими собственной политики противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, а также для организации работы с клиентами. Это соглашение еще больше ограничивает банки:
Банк международных расчетов (БМР) создан в 1930 г. как межгосударственный банк, совмещающий проведение чисто коммерческих операций для центральных банков с ролью организатора и участника валютного сотрудничества, деятельность которого регулируется международным правом. Центральные банки являются основателями и клиентами БМР. Его штаб-квартира находится в Базеле (Швейцария). Членами БМР являются 34 страны. Россия вступила в БМР в 1996 г. Основными целями БМР являются:
Главное направление деятельности БМР — выполнение роли банка центральных банков, агента по международным расчетам, а также посредника по координации валютной политики стран — членов Банка. БМР имеет право совершать операции:
Банк организован в форме акционерного общества с капиталом 1,5 млрд. золотых франков (оплачено 19,7%). Акционерный капитал Банка принадлежит крупнейшим центральным банкам, преимущественно европейских стран. Высшим органом БМР является Общее собрание акционеров, созываемое ежегодно. Оно утверждает доклад Совета директоров, баланс, определяет размер выплачиваемых дивидендов и отчислений в различные фонды Банка. Участие в голосовании принимают только представители центральных банков. Управление Банком осуществляет Совет директоров в составе управляющих центральных банков. Председатель Совета, его заместитель и президент БМР избираются из числа членов Совета на срок не более трех лет. Специфика БМР заключается в строгой конфиденциальности его деятельности. Банк организует раз в два месяца встречи управляющих центральных банков с целью координации мировой валютной и кредитной политики. В рамках БМР действуют Базельский комитет по банковскому надзору, Комитет по платежным и расчетным системам и Институт финансовой стабильности. Хотя БМР является межгосударственным институтом, он функционирует на чисто рыночной основе как акционерное общество, выплачивающее дивиденды на акции. Основной источник ресурсов БМР — краткосрочные вклады (до трех месяцев) центральных банков в иностранной валюте или золоте. Для выплаты процентов по ним Банк размещает их на рыночных условиях в других центральных банках, международных организациях или банках-корреспондентах. БМР сыграл главную роль при заключении Базельского Соглашения, определившего требования достаточности основного капитала для банков, принадлежащих Организации экономического сотрудничества и развития (OECD). Эти правила определяют требования достаточности капитала банков по отношению к размерам их активов и рискам, которые должны соответствовать минимальным международным нормам. Роль БМР в контролировании мировой банковской системы. БМР назначает секретариат из 12 членов для Базельского комитета по банковскому надзору. БМР и Базельский комитет сыграли главную роль в создании Базельских договоров 1988 и 2004. В настоящее время существуют существенные разногласия между представителями США, ЕС и ООН в отношение уровня соответствия (адекватности) банковского капитала и порядка осуществления контроля, который необходим международному банковскому бизнесу. США поддерживает строгую централизованную систему контроля в духе соглашения 1988 года, ЕС склоняется к рассредоточенной системе, которая управлялась бы комитетом, определяющим исключительные случаи. Агентства ООН, особенно ICLEI, твердо преданны политике мер в отношении фундаментальных рисков - так называемой тройной линии, и критикуют централизованную банковскую систему как институциональную структуру за игнорирование фундаментальных рисков в пользу менеджмента технических рисков.
Оффшорный банковский бизнес следует рассматривать как разновидность оффшорного предпринимательства вообще. Наряду с оффшорной страховой, инвестиционной, трастовой, общеторговой видами деятельности, оффшорным судоходством развивается банковский бизнес. Последний получил необычайно широкое распространение, поэтому его нередко полностью отождествляют с оффшорным предпринимательством, хотя это не так, по видам оно гораздо шире. Оффшорный банковский бизнес для участвующих в нем компаний имеет очевидные преимущества:
Основным принципом оффшорного предпринимательства (не путать с вышеназванными условиями) в банковском, как и в других видах деятельности, является непрезидентский характер бизнеса, или, по-другому, отсутствие права заключения хозяйственных сделок с резидентами оффшорной страны (зоны). Оффшорным банкам, как правило, запрещены кредитные и депозитные операции с резидентами оффшора, другие сделки в местных валютах. География основных оффшорных зон такова. В Карибском бассейне находятся Багамские, Виргинские, Каймановы острова, Барбадос, Гренада. В Средиземноморье: Андорра, Гибралтар, Монако, Сан-Марино и др. В Африканском регионе: Сейшелы, Либерия. в Азиатско-Тихоокеанском регионе: Аомынь, Сянган, Сингапур, Малайзия и др. Оффшорный банковский бизнес появился в 1965 г., когда Банк Англии разработал специальное законодательство для Багамских островов, находящихся под юрисдикцией Британской короны. Зарегистрированные здесь оффшорные банки получили право обслуживать нерезидентов в иностранных валютах. Этот опыт позднее переняли другие страны Западной Европы, США для своих островных территорий или отдельных регионов страны (например, в США штат Делавер). Сегодня в мире функционирует около 80 оффшорных территорий и более 1000 оффшорных банков. Через них проходит не меньше половины международного потока капитала. Из года в год растут оффшорные активы международных банков |