ДКБ. Охарактеризуйте происхождение денег как следствие развития товарного обмена. Деньги
 Скачать 163.5 Kb.
|
|
Собственные средства (капитал) банка делятся на две части: ба зисный капитал (капитал первого уровня) и дополнительный капитал (капитал второго уровня). Такое деление позволяет дать качественную оценку структуры собственных средств (капитала) банка. Капитал первого уровня — это наиболее стабильная по стоимости часть собственных средств, которая практически в любой момент может быть направлена на покрытие любых по терь. Капитал второго уровня — относительно более изменчивая часть собственных средств, его стоимость может меняться в за висимости от изменения стоимости активов и рыночных рисков. Капитал банка – это величина, определяемая расчетным путем, (методика расчета утверждается Банком России) и включающая элементы, которые могут выполнять присущие капиталу функции, прежде всего обеспечивать экономическую самостоятельность и стабильность банка. Функции капитала.
Депозитные операции - это операции банков по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок. Для банков - это основной вид пассивов, и, следовательно, основной вид ресурсов для проведения активных операций. Депозиты до востребования. Вклады до востребования могут быть изъяты вкладчиками или переведены другим лицам в любое время без предварительного уведомления банка. Средства на расчетных и текущих счетах предприятий - это разновидность депозитов до востребования, это важнейший ресурс коммерческих банков, занимающий значительный удельный вес в общей ресурсной базе КБ. Срочные депозиты. Срочные вклады, как вытекает из самого названия, помещаются юридическими и физическими лицами в банк на определенный срок. Срочные депозиты отличаются большим разнообразием. Их можно классифицировать:
Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным договором банковского вклада, который должен соответствовать требованиям статьи 426 ГК РФ. Договор обязательно составляется в письменном виде. Каждый банк самостоятельно разрабатывает типовые формы этих договоров. В договоре предусматриваются: сумма депозита, срок его действия, проценты, которые получит вкладчик после окончания срока действия договора, порядок их начисления и выплаты, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров. Разновидностью срочных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты, представляющие собой денежные документы, удостоверяющие внесение в банк средства на определенное время. Они также удостоверяет право вкладчика на получение после истечения срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитные сертификаты предназначены для юридических лиц, а сберегательные - для физических лиц. Сертификаты не могут служить расчетным и платежным средством за товары и услуги. Сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Сертификаты могут быть переданы 3 лицу. Передача сертификатов на предъявителя не требует дополнительного оформления. Именные сертификаты могут быть переданы 3 лицу путем цессии. Все депозитные сертификаты являются срочными. После того, как истек срок, сертификат считается ценной бумагой до востребования.
Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают находящиеся в их распоряжении ресурсы. Совершая активные операции, банк должен решить две взаимосвязанные проблемы: как достигнуть максимально возможной прибыли и обеспечить ликвидность вложенного капитала. Активные операции делятся на два вида: кредитные операции и инвестиции. Кредитные операции – это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности, обеспеченности. Кредитные операции делятся на активные и пассивные. Кредитные операции могут осуществляться в двух формах – в форме ссуд и в форме депозитов. Кредитные операции могут осуществляться банками и другими хозяйствующими субъектами. Банковское кредитование подразделяется на прямое и косвенное. Прямое кредитование – это кредитные отношения хозяйствующих субъектов непосредственно с банком. Косвенное кредитование означает, что кредитные отношения возникают вначале между хозяйствующими субъектами, которые впоследствии обращаются в банк за кредитами. Основными видами косвенного банковского кредитования выступают операции с векселями, факторинг, лизинг. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К ним относятся возвратность кредитования, срочность, обеспеченность. Банковские ссуды можно классифицировать по следующим признакам:
Для выдачи ссуд клиентам открываются ссудные счета: простой ссудный счет, спецссудный счет, контокоррентный счет. Инвестиционные операции банков – это долгосрочные вложения денежных средств в целях получения прибыли. Банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности. Эти операции приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в здания, оборудование банковских помещений, необходимых для обеспечения условий банковской деятельности. Структура активов – это соотношение между отдельными группами активов, различающихся по различным классификационным признакам, в частности, по сфере размещения и назначению, по степени ликвидности, рисковости, уровню доходности. Выделяют пять основных группы активов:
Кредитование юридических лиц и предпринимателей осуществляется при открытии ими расчетных или текущих счетов в банке. Банк предоставляет кредиты как в рублях, так и в иностранной валюте. Объект кредитования –товары и услуги, поставляемые заемщику по определенным контрактам, оборотные средства, зарплата рабочим и служащим, приобретаемые ценные бумаги, а также жилищно- коммунальное строительство. Кредитование юридических лиц осуществляется на основе кредитного договора и договоры об открытии кредитной линии. Продукты кредитования и методы оценки платежеспособности имеют ряд особенностей:
Порядок предоставления кредита. Документы, предоставляемые заемщику: заявление с указанием суммы кредита, цели, срока, формы, обеспечения, юридического и почтового адреса, Ф.И.О. руководителя, номера телефонов, факсов. Документы, подтверждающие правоспособность заемщика. Справка с ГНИ и отделения пенсионного фонда о намерении открыть ссудный счет. Финансовые документы. Кредитный договор должен сопровождаться одновременно договором о залоге (в случае если в качестве обеспечения передается в залог), договор о залоге недвижимого имущества, должно быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в соответственных государственных органах. Договор о залоге транспортных средств должен быть зарегистрирован в органах Госавтоинспекции.
Инвестиционная деятельность- вложение инвестиций, или инвестирование, и совокупность практических действий по реализации инвестиций. Субъектами инвестиционной деятельности выступают инвесторы, как физические, так и юридические лица, в том числе банки, а объектами инвестиционной деятельности служат вновь создаваемые и модернизируемые основные и оборотные средства, ценные бумаги, целевые денежные вклады, научно-техническая продукция, другие объекты собственности. Инвестиционная деятельность банков осуществляется за счет:
К банковским инвестициям обычно относят ценные бумаги со сроком погашения более одного года. Банки, покупая те или иные виды ценных бумаг, стремятся достичь определенных целей, к основным из которых относятся:
Инвестиционный портфель банка - набор ценных бумаг, приобретаемых для получения доходов и обеспечения ликвидности вложений. Управление портфелем заключается в поддержании баланса между ликвидностью и прибыльностью. Основными принципами эффективной инвестиционной деятельности банков являются:
Норматив использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц составляет 25%. При этом собственные средства кредитной организации, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица, не могут превышать 10% собственных средств банка. Основные риски при инвестировании связаны с возможностью:
Банковский процент – одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента. Данная форма появляется в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. Банковский процент является «иррациональной формой цены» ссудного капитала, так как выражает его потребительную стоимость, а не стоимость. Следовательно, банковский процент выступает как эквивалент потребительной стоимости кредита. Процент выполняет определенные функции.
Банк, как и любое кредитное учреждение, размещает в ссуду, прежде всего, не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, «рисковое объединение» и кредитную оценку.
1. Депозитный процент - плата банков клиентам за хранение ими денежных средств по депозитным (вкладным) операциям. Размер процентов по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов: срока привлечения ресурсов; вида вклада; состояния спроса на кредит; наличия предложения; размера ссудного процента; уровня инфляции; размера привлекаемых ресурсов и т.д. 2. Ссудный процент - плата, получаемая кредитором (банком) от заемщика за пользования им ссудой. Размер процента по различным видам ссудных операций устанавливается дифференцированно. На уровень процентных ставок влияют: средний уровень платы за привлеченные ресурсы (в частности -депозитный процент); расходы банка; объект кредитования; платежеспособность клиента; степень риска при выдаче кредита; состояние спроса на кредит; уровень инфляции и т.д. 3. Учетный процент (ставка рефинансирования) - это плата коммерческих банков Национальному банку за предоставляемые кредитные ресурсы. На его размер влияют факторы, вытекающие из особого статуса кредитора -Национального банка, использующего учетную политику как инструмент денежно-кредитного регулирования национальной экономики.
Ставка рефинансирования Центробанка служит основой депозитного и ссудного процента. Регулируя уровень ставки рефинансирования, ЦБ РФ влияет на величину денежной массы в стране, способствует повышению или сокращению спроса коммерческих банков на кредит. Способы использования его процентной политики как инструмента управления кредитом в народном хозяйстве известны. Их конкретное содержание определяется видом проводимой кредитной политики — политикой кредитной рестрикции или кредитной экспансии. В первом случае увеличение уровня ставки рефинансирования ЦБ РФ приводит к повышению коммерческими банками процентных ставок за кредит и, таким образом, к сокращению кредитных вложений. Снижение ставки рефинансирования способствует уменьшению процентных ставок по ссудам и расширению кредитной экспансии. На уровень процентных ставок влияет также норматив отчислений в резервный фонд Центробанка, поскольку проценты по остатку средств, перечисленных в фонд обязательных резервов не начисляются. Привлекая новые депозиты, банки вынуждены определенную их долю перечислять в фонд обязательных резервов Центробанка, которая зависит от нормы резервирования устанавливаемой Центробанком. Таким образом, уменьшается объем ресурсов, находящихся в распоряжении банка. Резервные требования выступают в качестве своеобразного налога на депозиты, поскольку резервные счета беспроцентные. Для того, чтобы компенсировать потери от неначисления дохода на резервируемые суммы коммерческие банки вынуждены увеличивать ставку размещения или уменьшать ставку привлечения. |