Главная страница
Навигация по странице:

  • "Газпромбанк") Организационная

    		•

    Отчет. Отчет +. Отчет по практике Я, Краснова Анастасия Сергеевна, проходила производственную


    Скачать 0.75 Mb.
    НазваниеОтчет по практике Я, Краснова Анастасия Сергеевна, проходила производственную
    АнкорОтчет
    Дата08.01.2023
    Размер0.75 Mb.
    Формат файлаdocx
    Имя файлаОтчет +.docx
    ТипОтчет
    #876380
    страница6 из 10
    1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

    Оценка имеющейся практики организации внутреннего контроля банка и направления по увеличению результативности в его работе (на примере Акционерного банка "Газпромбанк")

    1. Организационная и экономическая характеристика АО Газпромбанк


    Газпромбанк является одним из универсальных российских банков. Данный банк был образован в конце июля 1990 года. На сегодняшний день АО Газпромбанк является одним из крупнейших финансовых институтов России, который предоставляет широчайший спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов, как частным, так и корпоративным клиентам, а также различным финансовым институтам, частным и институциональным инвесторам.52

    Причем именно Газпромбанк является основным банком на территории Российской Федерации, который обслуживает такие ключевые отрасли отечественной экономики как – нефте и газодобыча, атомная, химическая и нефтехимическая отрасли, энергетика, черная и цветная металлургия, транспорт, металлообработка, строительство, связь, машиностроение, торговлю, агропромышленный и другие отрасли российской экономики.53

    Согласно рейтингу российских банков, АО Газпромбанк входит в тройку лидеров.

    В банковскую группу ГПБ входят Еврофинанс Моснарбанк, Кредит Урал Банк и специализированный ипотечный «ГПБ-Ипотека» (бывший «Совфинтрейд»). Кроме того, Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков — Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и Gazprombank (Цюрих, Швейцария).

    По состоянию на начало текущего 2020 года число физических клиентов АО Газпромбанка составляет порядка 5 млн. человек, юридических – 45 тысяч человек.

    На 01.01.2019 года АО Газпромбанк обладал долей активов в 6,9% и капитала в 6,8% в основных показателях банковской системы РСБУ. Причем его доли в кредитовании юридических лиц в 2019 году составила 10,9%, физических лиц- 3,2%. По итогам прошедшего года доля привлеченных средств от физических лиц составила 3,3%, от юридических – 12,7%.54

    АО Газпромбанк были присвоены следующие рейтинги по итогам 2018 года55:





    52 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://www.gazprombank.ru/about/index.php (дата обращения 11.05.2020)

    53 Официальный сайт banki.ru [Электронный ресурс]. - URL: https://www.banki.ru/banks/bank/gazprombank/ (дата обращения 11.05.2020)

    54 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://www.gazprombank.ru/upload/files/iblock/7a2/GPB_AR18_RUS_v4.pdf (дата обращения 11.05.2020)

    55 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. –

      • Долгосрочный рейтинг в иностранной валюте – «ВВ.+» согласно S&PGlobalRatings, исходя из которого очевидно, что данное рейтинговое агентство дало стабильный прогноз.

      • долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте – «ВВ.+» от FitchRatings, исходя из которого очевиден позитивный прогноз,

      • кредитный рейтинг – «АА» от российского Рейтингового агентства «АКРА», следовательно, данный прогноз является позитивным,

      • рейтинг кредитоспособности по национальной шкале – «ruAA+» от рейтингового агентства «Эксперт РФ» - прогноз стабильный.

    Ниже в таблице 1 представлены основные финансовые показатели банка.

    Таблица 1 – Основные финансовые показатели АО Газпромбанка за 2017-2018 годы в млрд. руб.56

    Показатель
    2018г
    2017г
    Изменение

    Активы
    6 532,1
    5 509,9
    +18,6%

    Собственные средства
    616,7
    552,6
    +11,6%

    Денежные средства и их

    эквиваленты
    1 049,3
    649,0
    +61,7%

    Кредиты корпоративным

    клиентам
    3 733,0
    3 356,7
    +11,2%

    Розничные кредиты
    506,9
    389,1
    +30,3%

    Ценные бумаги и инвестиции в

    зависимые предприятия
    754,6
    672,8
    +12,2%

    Средства корпоративных

    клиентов
    3 822,7
    3 072,6
    +24,2%

    Средства физических лиц
    990,8
    842,9
    +17,5%

    Заимствования на рынках

    капитала
    326,
    399,6
    -3,8%

    Субординированные долговые

    обязательства
    136,5
    164,5
    -17,0%

    Чистая прибыль
    39,5
    33,8
    +16,9%

    Совокупный доход
    43,0
    35,6
    +20,9%


    Как видно из таблицы 1 в 2018 году рост прибыли составил 16,9% относительно показателя 2017 года, это было обеспеченно реализацией масштабной технологической трансформацией розничного бизнеса АО Газпромбанк. Именно реализация данной стратегии позволило в отчетном 2018 году войти банку в число лидеров на российском рынке по динамике портфелей ипотеки и потребительского кредитования.57




    56 Таблица составлена и рассчитана по данным отчетности АО "Газпромбанк".

    57 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. –

    В 2018 году показатель рентабельности капитала АО Газпром составил 6,8% относительно 6,2% в 2017 году, показатель рентабельности активов остался неизменным, он составил 0,6%. Чистая процентная маржа в 2018 году сократила до 2,8%, в то время как в 2017 году она составляла 3,1%.

    Чистые комиссионные доходы АО Газпромбанк в 2018 году выросли на 2,7 млрд. руб. сравнительно показателя 2017 года и составили 18,4 млрд. руб.58

    Показатель стоимости риска в 2018 году составил 0,5% с учетом переоценки кредитов, оцененным по справедливой стоимости, сравнительно 0,6% в 2017 году59. Снижение данного показателя было обусловлено успешным функционированием системы внутреннего контроля в АО Газпром.

    Размер собственных средств банка согласно Базель 1 составили на 31 декабря 2018 года – 676,4 млрд. руб., благодаря чему коэффициент достаточности капитала составил на данную отчетную дату 12,4%, а показатель капитала 1 уровня составил 10,5%.

      1. Анализ организации внутреннего контроля в Банке


    Система управления рисками и внутреннего контроля в АО Газпромбанк представляет собой совокупность взаимосвязанных, организационных мер и иных процессов, взаимодействующих с нормативной документацией банка.

    Основные цели, задачи, принципы и подходы к организации системы управления рисками и внутреннего контроля определены Политикой управления рисками и внутреннего контроля АО Газпромбанк.

    Целями системы управления рисками и внутреннего контроля являются60:

      • обеспечение достаточной уверенности, в достижении стоящих перед АО Газпромбанк,

      • обеспечение надлежащего контроля финансово-хозяйственной деятельности АО Газпромбанк

    Основными задачами системы управления рисками и внутреннего контроля в данном банке являются:

      • систематический и непрерывный процесс обнаружения и оценки рисков, с оценкой уровня их влияние на достижение стратегических целей АО Газпромбанк,







    58 «InvestFunds» [Электронный ресурс] / Инструменты для частных инвесторов: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://investfunds.ru/news/57377/ (дата обращения 12.05.2020)

    59 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020. – URL: https://www.gazprombank.ru/press/3404049/ (дата обращения 12.05.2020)

    60 «Газпромбанк» [Электронный ресурс] / АО «Газпромбанк»: официальный сайт. – Электрон. дан. – М., 2020.

    • URL: https://www.gazprombank.ru/investors/information_on_accepted_risks/ (дата обращения 12.05.2020)

      • эффективность рискового управления в банке, постоянное совершенствование процессов принятий рисков и реагирования на них,

      • эффективность использования ресурсов, затрачиваемых банком на мероприятия по обнаружению рисков и их стабилизацию,

      • формирование надежной информационной среды, необходимой службе внутреннего контроля банка для эффективного функционирования,

      • создание надежной информационной среды для планирования деятельности и принятия управленческих решений; обеспечение процессов принятия управленческих решений информацией о рисках, связанных с принимаемыми решениями;

      • повышение устойчивости и эффективности финансово-хозяйственной деятельности АО Газпромбанк;

    -обеспечение соблюдения законодательства и локальных нормативных актов АО Газпромбанк.

    Основными принципами функционирования системы управления рисками и внутреннего контроля являются принципы: системности (интегрированности), существенности и ресурсного обеспечения, непрерывности (функционирования), разделения обязанностей, единой нормативной среды, экономической целесообразности.

    Внутренний контроль в банке АО Газпромбанк осуществляется согласно политике управления рисками и внутренним контролем данного банка, которая была утверждена Советом директоров АО Газпромбанк25 декабря 2018г № 3195.61

    Система управления рисками и внутреннего контроля (СУРиВК) в АО Газпромбанк осуществляется согласно следующим принципам62:

      • принципа интегрированности, или системности. Его суть заключается в том, что система внутреннего контроля и управления риска является неотъемлемой частью корпоративного банковского управления, из-за чего она интегрируется в его производственную безопасность совместно со всеми другими управляющими система, проектами и программами. При этом все процессы, протекающие в банковской деятельности АО Газпромбанк связанные с осуществлением внутреннего контроля в нем, встроены во все без исключения его бизнес-процессы,

      • принципа комплексности, суть которого заключается в том, что система внутреннего контроля действуют на всех уровнях корпоративного управления в АО Газпромбанк, что



    1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

    написать администратору сайта