Отчет. 2021_Бухгалтерская отчетность. Отчету о финансовых результатах
 Скачать 4.97 Mb.
|
|
Часть стоимости, списанной на расходы Поступило Выбыло Часть стоимости, списанная на расходы за период Первона- чальная стоимость Часть стоимости, списанной на расходы Первона- чальная стоимость Часть стоимости, списанной на расходы 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 НИОКР – всего 2021 5 329 354 (927 540) 928 404 (681 125) 681 125 (1 555 755) 5 576 633 (1 802 170) 2020 1 797 308 (1 196 989) 4 809 425 (1 277 379) 1 277 379 (1 007 930) 5 329 354 (927 540) Магистральные 2021 1 418 566 (186 411) 78 983 (11 790) 11 790 (329 081) 1 485 759 (503 702) 2020 414 329 (320 403) 1 411 860 (407 623) 407 623 (273 631) 1 418 566 (186 411) Полноприводные 2021 166 143 (116 519) 3 102 (130 892) 130 892 (34 613) 38 353 (20 240) 2020 128 460 (75 993) 41 758 (4 075) 4 075 (44 601) 166 143 (116 519) Производство автобусов 2021 5 559 (4 015) 32 106 (5 559) 5 559 (6 960) 32 106 (5 416) 2020 5 559 (2 162) – – – (1 853) 5 559 (4 015) Производство двигателей внутреннего сгорания для автомобилей 2021 2 226 910 (117 830) 510 868 − − (568 371) 2 737 778 (686 201) 2020 384 822 (301 736) 2 226 910 (384 822) 384 822 (200 916) 2 226 910 (117 830) Транспортные 2021 159 363 (88 956) 76 741 (61 172) 61 172 (55 820) 174 932 (83 604) 2020 468 927 (344 583) 45 855 (355 419) 355 419 (99 792) 159 363 (88 956) Тяжелые 2021 991 067 (217 539) 11 682 (67 992) 67 992 (242 176) 934 757 (391 723) 2020 144 367 (66 301) 970 946 (124 246) 124 246 (275 484) 991 067 (217 539) Среднетоннажные 2021 60 618 (26 111) 196 739 (196 739) 196 739 (222 704) 60 618 (52 076) 2020 17 862 (1 926) 43 950 (1 194) 1 194 (25 379) 60 618 (26 111) Прочие 2021 267 012 (164 473) 18 183 (206 981) 206 981 (84 658) 78 214 (42 150) 2020 232 982 (83 885) 34 030 − − (80 588) 267 012 (164 473) Модернизированные 2021 34 116 (5 686) − − − (11 372) 34 116 (17 058) 2020 − − 34 116 − − (5 686) 34 116 (5 686) 45 ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2021 ГОД ПАО «КАМАЗ» 3.5. Незаконченные и неоформленные НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов Наименование показателя Период На начало года Изменения за период На конец периода Затраты за период Списано затрат как не давших положительного результата Принято к учету в качестве нематериальных активов или НИОКР 1 2 3 4 5 6 7 Затраты по незаконченным исследованиям и разработкам 2021 8 544 713 4 165 882 (69 067) (928 404) 11 713 124 2020 10 094 985 3 418 169 (159 016) (4 809 425) 8 544 713 Незаконченные операции по созданию и приобретению нематериальных активов – всего 2021 46 305 17 732 (7) (17 606) 46 424 2020 45 000 13 380 (8) (12 067) 46 305 46 ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2021 ГОД ПАО «КАМАЗ» 4. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА 4.1. Наличие и движение основных средств Наименование показателя Период На начало года Поступило объектов Изменения за период На конец периода Перво- начальная стоимость Накопленная амортизация Выбыло объектов Начислено амортизации Переоценка Перво- начальная стоимость Накопленная амортизация Перво- начальная стоимость Накопленная амортизация Перво- начальная стоимость Накопленная амортизация Перво- начальная стоимость Накопленная амортизация 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Основные средства – всего 2021 57 873 426 (20 526 244) 8 951 590 (204 743) (1 811 088) 442 831 (2 437 568) − − 65 013 928 (22 725 724) 2020 54 583 559 (19 021 317) 6 337 470 (542 318) (3 047 603) 819 515 (1 782 124) − − 57 873 426 (20 526 244) в том числе: Здания и сооружения 2021 13 273 380 (3 120 955) 1 007 562 (22 792) (106 716) 28 150 (258 364) − − 14 174 226 (3 373 961) 2020 12 991 644 (2 940 699) 1 318 969 (496 087) (1 037 233) 556 794 (240 963) – – 13 273 380 (3 120 955) Машины и оборудование 2021 27 996 338 (16 099 029) 3 497 534 (52 879) (243 248) 164 265 (1 652 514) – – 31 250 624 (17 640 157) 2020 25 978 501 (14 897 871) 2 167 973 (631) (150 136) 92 740 (1 293 267) – – 27 996 338 (16 099 029) Транспортные средства 2021 1 537 772 (971 853) 2 827 787 (128 955) (983 426) 239 035 (207 297) – – 3 382 133 (1 069 070) 2020 1 479 445 (971 332) 808 329 (44 893) (750 002) 161 953 (117 581) − − 1 537 772 (971 853) Специальная оснастка 2021 7 622 841 (88 651) 1 295 655 – (3 084) 195 (255 578) – – 8 915 412 (344 034) 2020 6 140 215 (5 696) 1 482 626 – – – (82 955) – – 7 622 841 (88 651) Производственный и хозяйственный инвентарь 2021 378 660 (128 408) 111 739 (108) (5 991) 5 800 (41 609) – – 484 408 (164 325) 2020 289 570 (104 429) 96 224 (707) (7 134) 6 683 (29 955) – – 378 660 (128 408) Земельные участки 2021 6 819 459 − 144 688 − (447 428) − − – – 6 516 719 − 2020 7 514 623 − 405 808 − (1 100 972) − − – – 6 819 459 − Другие виды основных средств 2021 244 976 (117 348) 66 625 (9) (21 195) 5 386 (22 206) − − 290 406 (134 177) 2020 189 561 (101 290) 57 541 − (2 126) 1 345 (17 403) − − 244 976 (117 348) Доходные вложения в материальные ценности – всего 2021 2 867 109 (975 448) 1 100 502 (45 061) (746 006) 101 040 (90 239) – – 3 221 605 (1 009 708) 2020 2 681 215 (897 911) 1 519 578 (532 225) (1 333 684) 545 003 (90 315) – – 2 867 109 (975 448) в том числе: Здания и сооружения 2021 1 762 736 (857 708) 3 386 (3 386) (21 197) 15 386 (45 127) − − 1 744 925 (890 835) 2020 1 616 357 (816 053) 743 699 (492 724) (597 320) 496 088 (45 019) − − 1 762 736 (857 708) Машины и оборудование 2021 63 072 (29 452) 33 139 (5 874) (899) 275 (16 345) − − 95 312 (51 396) 2020 27 053 (17 814) 38 506 (3 659) (2 487) 564 (8 543) − − 63 072 (29 452) Транспортные средства 2021 346 006 (84 758) 644 192 (35 793) (723 803) 85 379 (26 949) − − 266 395 (62 121) 2020 223 326 (63 298) 580 206 (34 123) (457 526) 48 338 (35 675) − − 346 006 (84 758) Производственный и хозяйственный инвентарь 2021 1 633 (1 633) 49 (1) – – (3) − − 1 682 (1 637) 2020 13 (13) 1 633 (1 633) (13) 13 − − − 1 633 (1 633) Земельные участки 2021 687 663 − 404 575 − (107) − − − − 1 092 131 − 2020 809 332 − 154 669 − (276 338) − − − − 687 663 − Другие виды основных средств 2021 5 999 (1 897) 15 161 (7) – – (1 815) – – 21 160 (3 719) 2020 5 134 (733) 865 (86) – – (1 078) – – 5 999 (1 897) 47 ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2021 ГОД ПАО «КАМАЗ» 4.2. Незавершенные капитальные вложения, учитываемые в составе основных средств Наименование показателя Период На начало года Изменения за период На конец периода Затраты за период Списано Принято к учету в качестве основных средств или увеличена стоимость 1 2 3 4 5 6 7 Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации и т.п. основных средств – всего 2021 6 628 597 8 248 405 − (8 050 096) 6 826 906 2020 3 500 910 8 001 539 (3 068) (4 870 784) 6 628 597 В составе основных средств отражены основные средства, не используемые в производстве, стоимость которых по состоянию на 31 декабря 2021 г. составляет 330 893 тыс. руб. или 0,67%, а на 31 декабря 2020 г. стоимость составляла 319 420 тыс. руб. или 0,73%. 48 ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2021 ГОД ПАО «КАМАЗ» 4.3. Изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации Наименование показателя 2021 2020 1 2 3 Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции – всего 799 498 1 239 373 в том числе: Здания и сооружения 365 940 698 481 Машины и оборудование 426 066 398 684 Специальная оснастка 6 891 133 917 Транспортные средства 601 6 242 Производственный и хозяйственный инвентарь − 2 049 4.4. Иное использование основных средств Наименование показателя 31.12.2021 31.12.2020 31.12.2019 1 2 3 4 Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 13 677 286 16 893 569 16 973 374 Основные средства, находящиеся в залоге 10 020 771 11 128 882 7 793 798 Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе 5 540 852 5 179 330 5 113 717 Переданные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 742 350 176 889 − Основные средства, переведенные на консервацию 128 503 327 073 4 091 816 Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрации − − 135 011 4.5. Прочие внеоборотные активы В составе «Прочих внеоборотных активов», строка 1190 бухгалтерского баланса, отражены авансы, выданные на приобретение внеоборотных активов. Остаток авансов на 31 декабря 2021 г. – 586 091 тыс. руб.; на 31 декабря 2020 г. – 526 816 тыс. руб.; на 31 декабря 2019 г. – 2 031 786 тыс. руб. 49 ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2021 ГОД ПАО «КАМАЗ» 5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ 5.1. Наличие и движение финансовых вложений Наименование показателя Период На начало года Изменения за период На конец периода Первона- чальная стоимость Накопленная корректировка Поступило Выбыло (погашено) Перевод из долгосрочных в краткосрочные Текущей рыночной стоимости и резерва под обесценение Первона- чальная стоимость Накопленная корректировка Первона- чальная стоимость Накопленная корректировка 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Долгосрочные – всего 2021 59 186 215 (4 190 063) 38 531 697 (2 038 475) 77 105 (24 973 150) (650 297) 70 706 287 (4 763 255) 2020 47 452 058 (4 559 566) 33 202 273 (1 025 002) 11 552 (20 443 114) 357 951 59 186 215 (4 190 063) в том числе: вклады в организации, акции которых имеют рыночные котировки 2021 117 275 1 237 261 – – – – 1 726 043 117 275 2 963 304 2020 117 369 786 181 – (94) – – 451 080 117 275 1 237 261 вклады в дочерние компании 2021 30 078 659 (5 027 620) 1 359 861 (1 034) 131 – (2 330 579) 31 437 486 (7 358 068) 2020 29 901 379 (4 946 508) 189 651 (12 371) 11 552 – (92 664) 30 078 659 (5 027 620) вклады в совместные предприятия 2021 813 930 (78 024) 4 095 832 (88 869) 62 378 – (42 874) 4 820 893 (58 520) 2020 718 568 (76 887) 95 362 – – – (1 137) 813 930 (78 024) вклады в ассоциированные компании 2021 1 527 481 (321 680) 7 237 801 (30 000) 14 596 – (2 887) 8 735 282 (309 971) 2020 1 527 478 (322 352) 3 – – – 672 1 527 481 (321 680) выданные займы 2021 26 647 479 – 25 838 203 (1 918 572) – (24 973 150) – 25 593 960 – 2020 15 187 264 – 32 915 866 (1 012 537) – (20 443 114) – 26 647 479 – прочие долгосрочные финансовые вложения 2021 1 391 – – – – – – 1 391 – 2020 – – 1 391 – – – – 1 391 – Наименование показателя Период На начало года Изменения за период На конец периода Первона- чальная стоимость Накопленная корректировка Поступило Выбыло (погашено) Перевод из долгосрочных в краткосрочные Текущей рыночной стоимости и резерва под обесценение Первона- чальная стоимость Накопленная корректировка Первона- чальная стоимость Накопленная корректировка 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Краткосрочные – всего 2021 18 677 271 – 4 535 610 (21 433 706) – 24 973 150 – 26 752 325 – 2020 12 068 135 – 3 182 876 (17 016 854) – 20 443 114 – 18 677 271 – в том числе: предоставленные займы 2021 18 677 271 – 4 535 610 (21 433 706) – 24 973 150 – 26 752 325 – 2020 12 068 135 – 3 182 876 (17 016 854) – 20 443 114 – 18 677 271 – долговые ценные бумаги и прочие краткосрочные финансовые вложения 2021 – – – – – – – – – 2020 – – – – – – – – – Финансовые вложения – итого 2021 77 863 486 (4 190 063) 43 067 307 (23 472 181) 77 105 – ( 650 297) 97 458 612 (4 763 255) 2020 59 520 193 (4 559 566) 36 385 149 (18 041 856) 11 552 – 357 951 77 863 486 (4 190 063) 50 ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ ЗА 2021 ГОД ПАО «КАМАЗ» Резерв под обесценение финансовых вложений на 31 декабря 2021 г. составляет 7 726 559 тыс. руб., в 2021 году увеличен на 2 299 235 тыс. руб. Первоначальная оценка финансовых вложений, полученных по договорам, предусматривающим исполнение обязательств (оплату) неденежными средствами определяется исходя из денежной оценки имущества, передаваемого в качестве вклада в уставный капитал, проведенной независимым оценщиком. Сумма начисленных в 2021 году процентов по займам, выданным составила 3 246 833 тыс. руб. (в 2020 году – 2 680 585 тыс. руб.). Средневзвешенная процентная ставка по займам в рублях в 2021 году составила 7,07% (в 2020 году – 6,99%). Сроки погашения долгосрочных займов – 2023-2025 годы. График погашения предоставленных долгосрочных займов: Сроки гашения 2021 2020 От 1 до 2 лет 14 596 759 14 002 260 От 2 до 3лет 8 548 786 8 113 480 От 3 до 4 лет 2 448 415 4 531 739 Итого 25 593 960 26 647 479 Котировка акций дочерних обществ: руб./шт. Компания Котировка по состоянию на: 31.12.2021 31.12.2020 31.12.2019 1 2 3 4 ПАО «НЕФАЗ» 612,60 231,00 125,20 ПАО «ТЗА» 145,00 100,00 94,00 Сумма полученных доходов от вкладов в капиталы других компаний (начисленные дивиденды) за 2021 год составила 586 981 тыс. руб. (за 2020 год – 474 945 тыс. руб.). Сумма удержанного налога у источника выплаты за 2021 год составляет 462 тыс. руб. (за 2020 год – 261 тыс. руб.). |