Главная страница
Навигация по странице:

  • 3.2 Эксплуатационные расходы по варианту 1

  • 3.3 Эксплуатационные расходы по варианту 2

    		•

    посм. Пояснительная записка к дипломному проекту Организация технологических перевозок автотранспортом в условиях угледобывающего предприятия М


    Скачать 1.73 Mb.
    НазваниеПояснительная записка к дипломному проекту Организация технологических перевозок автотранспортом в условиях угледобывающего предприятия М
    Дата29.05.2022
    Размер1.73 Mb.
    Формат файлаdoc
    Имя файлапосм.doc
    ТипПояснительная записка
    #554938
    страница4 из 10
    1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

    3.1 Общие положения



    В настоящей главе производится расчет экономических показателей по вариантам, разработанным в предыдущих главах, а именно:

    Вариант 1 - доставка угля и породы от забоев до угольного склада и отвалов осуществляется одними автосамосвалами. Объем перевозок 8,9 млн.т./год. Капиталовложения отсутствуют. Задействованы 19 автомобилей марки БелАЗ-7555 грузоподъемностью 55 тонн.

    Вариант 2 – доставка угля на угольный склад осуществляется одним видом автосамосвалов, а для откатки породы в отвалы от забоев другим видом автосамосвалов. Объем перевозок 8,89 млн.т./год. Приобретается новый подвижной состав автомобилей марки БелАЗ-7549 грузоподъемностью 80 тонн в количестве 9 единиц.

    Ранее имевшиеся автомобили марки БелАЗ-7555 реализуются по остаточной цене.

    Поскольку при сравнении вариантов придётся оперировать капитальными вложениями и эксплуатационными расходами, выбор варианта будет осуществляться по минимуму приведённых расходов по формуле:

    П = Эi + Кi∙Eн , где (3.1)

    П - приведённые расходы;

    Эi - эксплуатационные расходы, тыс. руб / год;

    Кi - капитальные вложения, тыс. руб/ год;

    Eн - коэффициент нормативной эффективности, принимаем 0,12.

    В последующих главах рассчитываются капитальные вложения и эксплуатационные расходы.


    При этом:

    , тыс.руб./год (3.2)

    где – переменные затраты, то есть затраты связанные с ГСМ и колесными шинами, тыс. руб./год;

    – амортизационные отчисления, связанные с эксплуатацией подвижного состава по вариантам, тыс. руб./год;

    – условно-постоянные затраты включающие заработную плату водителей и ремонтников по варианту и единый социальный налог, тыс.руб./год;

    – постоянные расходы, тыс.руб./год.

    ,тыс.руб. (3.4)

    где – оптовая цена автомобилей БелАЗ-7549, тыс.руб.

    – доход от реализации автомобилей БелАз-7555, тыс.руб.
    3.2 Эксплуатационные расходы по варианту 1

    Величина эксплуатационных расходов на использование автотранспорта включает в себя: амортизационные отчисления, расходы на горюче-смазочные материалы, шины, выплату заработанной платы водителям и ремонтному персоналу.

    Эксплуатационные расходы , тыс. руб./год рассчитываются по формуле:



    где – переменные затраты, то есть затраты связанные с ГСМ и колесными шинами, тыс. руб./год;

    – амортизационные отчисления, связанные с эксплуатацией подвижного состава по вариантам, тыс. руб./год;

    – условно-постоянные затраты включающие заработную плату водителей и ремонтников по варианту и единый социальный налог, тыс.руб./год;

    – постоянные расходы, тыс.руб./год.

    Переменные затраты включают в себя затраты на горюче-смазочные материалы и шины. Горюче-смазочные материалы - это дизельное топливо, моторное и трансмиссионное масло, а так же специальные смазки. Эти расходы напрямую зависят от пробега автомобилей. Поэтому для определения переменных затрат в первую очередь необходимо определить суммарный годовой пробег автомобилей по вариантам. Суммарный годовой пробег определяется как:

    , км (3.5)

    где – количество оборотов автомобиля по каждой транспортной связи;

    – длина оборота автомобиля;

    – количество автомобилей работающих на каждой транспортной связи;

    – количество рабочих дней в году, так как технологический процесс разреза непрерывный, то = 365 дней. Результаты расчетов по суммарному годовому пробегу всех автомобилей по первому варианту сведены в таблицы 3.1.

    Таблица 3.1 – Расчет суммарного годового пробега автомобилей БелАЗ -7555 по первому варианту освоения перевозок.

    Маршрут
    , км


    A
    ,

    км/год
    Автомобиль

    Забой 1 – Угольный склад
    9,8
    14
    2
    100156
    БелАЗ -7555

    Забой 2 – Угольный склад
    10,6
    13
    1
    50297
    БелАЗ -7555

    Забой 3 – Угольный склад
    9,7
    14
    1
    46027
    БелАЗ -7555

    Забой 4 – Угольный склад
    10,2
    13
    1
    48399
    БелАЗ -7555

    Забой 5– Угольный склад
    11,1
    12
    1
    48618
    БелАЗ -7555

    Итого:






    6
    293497
    БелАЗ -7555

    Забой 1 – Отвал 1
    2,7
    37
    3
    109390
    БелАЗ -7555

    Забой 2 – Отвал 1
    3,5
    31
    3
    118807
    БелАЗ -7555

    Забой 3 – Отвал 2
    2,5
    39
    1
    35588
    БелАЗ -7555

    Забой 4 – Отвал 2
    3,1
    34
    2
    76942
    БелАЗ -7555

    Забой 5 – Отвал 2
    3,9
    29
    4
    165126
    БелАЗ -7555

    Итого:






    13
    505823
    БелАЗ -7555

    Необходимо определить затраты на топливо по варианту. Затраты на топливо рассчитываются по формуле

    ,тыс.руб./год (3.6)

    где – норма расхода топлива л/100 км, исходя из паспортных данных автомобилей принимается расход топлива для автомобиля БелАЗ-7555 – 240 л/100 км.

    – общий пробег автомобилей в течение года, км/год;

    – стоимость дизельного топлива, руб./литр, стоимость принята = 20 руб./литр.

    Таким образом, затраты на топливо по вариантам составят:

    тыс.руб./год;

    Моторное, трансмиссионное масло, а так же специальные смазки для удобства произведения расчетов объединены в группу смазочных материалов, а стоимость усреднена. Нормы расхода на смазочные материалы и их стоимости приведены в таблице 3.2.

    Таблица 3.2 – Нормы расхода смазочных материалов и их стоимость

    Автосамосвал
    Норма расхода,

    л /100 литров
    Стоимость, руб./л

    БелАЗ-7555
    2,5
    20

    Рассчитываем расходы смазочных материалов по формуле:

    , (3.7)

    где – норма расхода смазочных материалов, л/100 литров;

    – стоимость смазочных материалов, руб./литр.

    тыс.руб./год;

    Расходы на ГСМ в год по вариантам определяются по формуле:

    , руб./год (3.8)

    тыс.руб./год;

    Расходы на шины определяются из расчета суммарного пробега автомобилей. Ресурс комплекта шин составляет для автомобилей БелАЗ -7555 составляет 220 000 км. При этом количество колес в комплекте у автомобиля БелАЗ -7555 – 6 штук. Стоимость одного колеса для автомобиля БелАЗ -7555 – 35 000 руб./шт. Таким образом, стоимость комплекта колес автосамосвала БелАЗ -7555 – 210 000 руб. Исходя из пробега БелАЗ -7555 (вариант 1), который составляет 799320 км/год, количество комплектов колес составит 5 комплектов в год, общей стоимостью 1050 тыс.руб./год.

    Таким образом, переменные расходы по варианту составит:

    тыс.руб./год;

    Величина амортизационных отчислений на автотранспорте включает в себя затраты на реновацию и капитальный ремонт автосамосвалов, рассчитанные на

    1 000 км пробега. Для существующих автомобилей для расчета берется остаточная стоимость автомобилей, для предлагаемого варианта отчисления принимаются от капитальных затрат на приобретение автосамосвалов предприятием.

    Величина амортизационных отчислений 0,3% от стоимости подвижного состава на одну тысячу километров.

    Абсолютная величина амортизационных отчислений определяется по формуле

    , тыс.руб./год (3.9)

    где – суммарный годовой пробег автосамосвалов по вариантам, км/год;

    – стоимость (капитальные затраты на приобретение) автомобилей в зависимости от варианта, тыс. руб.

    При приобретении новых автомобилей необходимо так же в капитальных затратах учитывать транспортно-закупочные расходы которые составляют 2% от стоимости автомобиля Стоимость автомобиля для перевозки БелАЗ -7555 составляет 5832000 тыс.руб., с транспортно-закупочными расходами его стоимость составит 5948640 рублей.

    Для определения амортизационных отчислений по первому варианту необходимо разделить пробег автомобилей-углевозов БелАЗ -7555, занятых на перевозке угля и автосамосвалов БелАЗ-7555, занятых на перевозке породы

    Пробег автомобилей-углевозов БелАЗ -7555 составляет 293497 км./год, следовательно сумма амортизационных отчислений составит:

    тыс.руб./год.

    Годовой пробег автомобилей БелАЗ 7555, занятых на перевозке породы, составляет 505823 км./год, а сумма амортизационных отчислений:

    тыс.руб./год.

    Суммарные амортизационные отчисления по первому варианту составят:

    тыс.руб./год.

    Условно-постоянные расходы рассчитываются по формуле

    , тыс.руб./год (3.10)

    где – общий фонд заработной платы водителей и ремонтников по вариантам, включающий основную и дополнительную заработную плату, тыс. руб./год;

    – единый социальный налог, тыс.руб./год.

    Для того, что бы рассчитать зарплату водителей, необходимо определить их численность. Разрез работает в две смены, то есть, принят так называемый железнодорожный график. При железнодорожном графике работает четыре полных смены, соответственно на одном автомобиле работает четыре водителя. Количество автомобилей БелАЗ 7555 по существующему варианту составляет 19 единиц, значит, работает 76 водителей.

    Заработная плата водителей складывается из основной заработной платы по тарифу, дополнительной заработной платы и районного коэффициента.

    Затраты на заработную плату водителей могут рассчитываться по схемам: сдельная и повременная оплата труда. В условиях, когда предприятия стараются объединить погрузочную и транспортную технику в один технологический комплекс, работающий на конечный результат, наиболее целесообразней будет повременная оплата.

    Повременная оплата труда водителей определяется по сетке часовых тарифных ставок водителей.

    При продолжительности смены 12 часов основной фонд заработной платы водителей ФЗПв определяется по формуле:

    , тыс.руб./год (3.11)

    где – повременная оплата труда, рассчитывается исходя из нормы рабочего времени в сутки равного восьми часам и тарифной ставки, руб./год;

    – заработная плата рассчитывается исходя из переработки и доплаты за переработку в размере 50% к основному тарифу, руб./год;

    – количество водителей работающих по варианту в сутки.

    Основной фонд заработной платы ремонтников ФЗПр определяется по формуле

    , тыс.руб./год (3.12)

    Основной фонд заработной платы ФЗП будет определяться по формуле:

    , тыс.руб./год (3.13)

    Повременная оплата труда рассчитывается по формуле:

    , руб./смен (3.14)

    где – основное время рабочей смены, принято в законодательном порядке равное 8 часам;

    – тарифная ставка оплаты труда водителей, для автомобилей БелАЗ-7547 (БелАЗ 7555) принята = 80 руб./час;

    ,руб./смен (3.15)

    где – время переработки водителей в смене, исходя из продолжительности смены 12 часов = 4 часам;

    50% - норма доплаты к тарифу за сверхнормативное время работы.

    Повременная оплата труда по варианту составит:

    руб./смен;

    Дополнительная заработная плата по варианту равна:

    руб./смен;

    Отсюда, фонд заработной платы водителей по варианту составит:

    тыс.руб./год;

    Фонд заработной платы ремонтников по варианту составит:

    тыс.руб./год;

    Тогда фонд заработной платы составит:

    тыс.руб./год;

    Фонд дополнительной заработной платы начисляется в процентах от основного за время отпусков и за дни простоев. Он равен 3% от фонда заработной платы.

    ,тыс.руб./год (3.16)

    тыс.руб./год;

    Общий фонд заработной платы тогда равен:

    ,тыс.руб./год (3.17)

    тыс.руб./год;

    Отчисления ЕСН составляет 26 % от суммы общей заработной платы и составит:

    тыс.руб./год;

    Таким образом, условно-постоянные расходы по вариантам составят:

    тыс.руб./год;

    Постоянные расходы это расходы, связанные с содержанием зданий, постоянных устройств и сооружений, а так же управленческого персонала, они рассчитываются исходя из суммарных затрат деленных на количество автомобилей. Статистически выведен размер постоянных отчислений в пересчете на один автомобиль. Размер постоянных расходов на один автомобиль в зависимости от марки автомобиля приведен в таблице 3.3.

    Таблица 3.3 – Норма постоянных расходов предприятия в пересчете на один автомобиль, руб./год

    Автосамосвал
    руб./год.

    БелАЗ-7555
    280000


    Суммарный размер постоянных расходов определяется по формуле:

    , тыс.руб./год (3.18)

    где – норма постоянных расходов в пересчете на один автомобиль.

    Таким образом, сумма постоянных расходов по варианту составит:

    тыс.руб./год;

    Годовые эксплуатационные расходы по варианту будут равны:

    тыс.руб./год;
    3.3 Эксплуатационные расходы по варианту 2
    Величина эксплуатационных расходов на использование автотранспорта включает в себя: амортизационные отчисления, расходы на горюче-смазочные материалы, шины, выплату заработанной платы водителям и ремонтному персоналу.

    Эксплуатационные расходы по формуле:



    где – переменные затраты, то есть затраты связанные с ГСМ и колесными шинами, тыс. руб./год;

    – амортизационные отчисления, связанные с эксплуатацией подвижного состава по вариантам, тыс. руб./год;

    – условно-постоянные затраты включающие заработную плату водителей и ремонтников по варианту и единый социальный налог, тыс.руб./год;

    – постоянные расходы, тыс.руб./год.

    Переменные затраты включают в себя затраты на горюче-смазочные материалы и шины. Горюче-смазочные материалы - это дизельное топливо, моторное и трансмиссионное масло, а так же специальные смазки. Эти расходы напрямую зависят от пробега автомобилей. Поэтому для определения переменных затрат в первую очередь необходимо определить суммарный годовой пробег автомобилей по варианту. Суммарный годовой пробег определяется как:

    ,км (3.19)

    где – количество оборотов автомобиля по каждой транспортной связи;

    – длина оборота автомобиля;

    – количество автомобилей работающих на каждой транспортной связи;

    – количество рабочих дней в году, так как технологический процесс разреза непрерывный, то = 365 дней. Результаты расчетов по суммарному годовому пробегу всех автомобилей по второму варианту сведены в таблицу 3.4.

    Таблица 3.4 – Расчет суммарного годового пробега автомобилей БелАз-7555 и БелАз-7549 по второму варианту освоения перевозок.

    Маршрут транспортировки
    , км
    , т
    , ч


    A

    Забой 1(Ю-В траншея)– Угольный склад
    9,8
    841,0
    1,49
    14
    2

    Забой 2 (Ю-З траншея) – Угольный склад
    10,6
    610,0
    1,596
    13
    1

    Забой 3 (траншея №1) – Угольный склад
    9,7
    230,0
    1,476
    14
    1

    Забой 4 (траншея №2) – Угольный склад
    10,2
    246,0
    1,543
    13
    1

    Забой 5 (траншея №3) – Угольный склад
    11,1
    154,0
    1,676
    12
    1

    Забой 1(Ю-В траншея) – Отвал 1
    2,7
    5710,0
    0,550
    37
    1

    Забой 2 (Ю-З траншея) 2 – Отвал 1
    3,5
    4756,0
    0,670
    30
    2

    Забой 3 (траншея №1) – Отвал 2
    2,5
    2028,0
    0,536
    38
    1

    Забой 4 (траншея №2) – Отвал 2
    3,1
    3775,0
    0,616
    33
    2

    Забой 5 (траншея №3) – Отвал 2
    3,9
    6170,0
    0,723
    28
    3

    Необходимо определить затраты на топливо по варианту. Затраты на топливо рассчитываются по формуле

    ,тыс.руб./год (3.20)

    где – норма расхода топлива л/100 км, исходя из паспортных данных автомобилей принимается расход топлива для автомобилей БелАЗ-7555 – 240 л/100 км и БелАз-7549– 310 л/100 км.

    – общий пробег автомобилей в течение года, км/год;

    – стоимость дизельного топлива, руб./литр, стоимость принята = 20 руб./литр.

    Таким образом, затраты на топливо по варианту для БелАЗ-7555 составят:

    тыс.руб./год.

    Для БелАЗ-7549:



    тыс.руб./год.

    Моторное, трансмиссионное масло, а так же специальные смазки для удобства произведения расчетов объединены в группу смазочных материалов, а стоимость усреднена. Нормы расхода на смазочные материалы и их стоимости приведены в таблице 3.5.

    Таблица 3.5 – Нормы расхода смазочных материалов и их стоимость

    Автосамосвал
    Норма расхода,

    л /100 литров
    Стоимость, руб./л

    БелАЗ-7555
    2,5
    20

    БелАЗ-7549
    2,5
    20

    Рассчитываем расходы смазочных материалов по формуле

    , (3.21)

    где – норма расхода смазочных материалов, л/100 литров;

    – стоимость смазочных материалов, руб./литр.

    Таким образом, затраты на смазочные материалы по варианту для БелАЗ-7555 составят:

    тыс.руб./год.

    Для БелАЗ-7549:

    тыс.руб./год.

    тыс.руб./год.

    Расходы на ГСМ в год по варианту определяются по формуле:

    , руб./год (3.22)

    руб./год.

    Расходы на шины определяются из расчета суммарного пробега автомобилей. Ресурс комплекта шин составляет для автомобилей БелАЗ -7555 составляет 220 000 км. При этом количество колес в комплекте у автомобиля БелАЗ -7555 – 6 штук. Стоимость одного колеса для автомобиля БелАЗ -7555 – 35 000 руб./шт. Таким образом, стоимость комплекта колес автосамосвала БелАЗ -7555– 210 000 руб. Для автомобилей БелАЗ -7549 (вариант 2), годовой пробег которых составляет 411677 км/год, количество комплектов колес равно 4 комплекта в год, стоимость которых 840 тыс.руб./год.

    Таким образом, переменные расходы по варианту составит:

    тыс.руб./год.

    Величина амортизационных отчислений на автотранспорте включает в себя затраты на реновацию и капитальный ремонт автосамосвалов, рассчитанные на 1000 км пробега. Для существующих автомобилей для расчета берется остаточная стоимость автомобилей, для предлагаемого варианта отчисления принимаются от капитальных затрат на приобретение автосамосвалов предприятием.

    Величина амортизационных отчислений 0,3% от стоимости подвижного состава на одну тысячу километров.

    Абсолютная величина амортизационных отчислений определяется по формуле

    ,тыс.руб./год (3.23)

    где – суммарный годовой пробег автосамосвалов по вариантам, км/год;

    – стоимость (капитальные затраты на приобретение), тыс. руб.

    При приобретении новых автомобилей необходимо так же в капитальных затратах учитывать транспортно-закупочные расходы которые составляют 2% от стоимости автомобиля.

    Стоимость автомобиля для перевозки БелАЗ -7549 составляет 5948640 тыс.руб., с транспортно-закупочными расходами его стоимость составит 6345230 рублей.

    Сумма амортизационных отчислений по предлагаемому варианту для БелАЗ -7555 составит:

    тыс.руб./год.

    Для БелАЗ -7549:

    тыс.руб./год.

    тыс.руб./год.

    Условно-постоянные расходы рассчитываются по формуле

    , тыс.руб./год (3.24)

    где – общий фонд заработной платы водителей и ремонтников по варианту, включающий основную и дополнительную заработную плату, тыс. руб./год;

    – единый социальный налог, тыс.руб./год.

    Для того, что бы рассчитать зарплату водителей, необходимо определить их численность. Разрез работает в две смены, то есть, принят так называемый железнодорожный график. При железнодорожном графике работает четыре полных смены, соответственно на одном автомобиле работает четыре водителя.

    По предлагаемому варианту автомобилей 17 единиц, значит водителей 68 человек.

    Заработная плата водителей складывается из основной заработной платы по тарифу, дополнительной заработной платы и районного коэффициента.

    Затраты на заработную плату водителей могут рассчитываться по схемам: сдельная и повременная оплата труда. В условиях, когда предприятия стараются объединить погрузочную и транспортную технику в один технологический комплекс, работающий на конечный результат, наиболее целесообразней будет повременная оплата.

    Повременная оплата труда водителей определяется по сетке часовых тарифных ставок водителей.

    При продолжительности смены 12 часов основной фонд заработной платы водителей ФЗПв определяется по формуле:

    , тыс.руб./год (3.25)

    где – повременная оплата труда, рассчитывается исходя из нормы рабочего времени в сутки равного восьми часам и тарифной ставки, руб./год;

    – заработная плата рассчитывается исходя из переработки и доплаты за переработку в размере 50% к основному тарифу, руб./год;

    – количество водителей работающих по варианту в сутки.

    Основной фонд заработной платы ремонтников ФЗПр определяется по формуле

    , тыс.руб./год (3.26)

    Основной фонд заработной платы ФЗП будет определяться по формуле:

    , тыс.руб./год (3.27)

    Повременная оплата труда рассчитывается по формуле:

    , руб./смен (3.28)

    где – основное время рабочей смены, принято в законодательном порядке равное 8 часам;

    – тарифная ставка оплаты труда водителей, для автомобилей БеЛАЗ 7555 и БеЛАЗ 7549 принята = 80 руб./час;

    ,руб./смен (3.29)

    где – время переработки водителей в смене, исходя из продолжительности смены 12 часов = 4 часам;

    50% - норма доплаты к тарифу за сверхнормативное время работы.

    Таким образом, повременная оплата труда по варианту составит:

    руб./смен.

    Дополнительная заработная плата по варианту равна:

    руб./смен.

    Отсюда, фонд заработной платы водителей по варианту составит:

    тыс.руб./год

    Фонд заработной платы ремонтников по варианту составит:

    тыс.руб./год.

    Тогда фонд заработной платы составит:

    тыс.руб./год.

    Фонд дополнительной заработной платы начисляется в процентах от основного за время отпусков и за дни простоев. Он равен 3% от фонда заработной платы.

    ,тыс.руб./год (3.30)

    тыс.руб./год.

    Общий фонд заработной платы тогда равен:

    ,тыс.руб./год (3.31)

    тыс.руб./год.

    Отчисления ЕСН составляет 26 % от суммы общей заработной платы и составит:

    тыс.руб./год.

    Таким образом, условно-постоянные расходы по варианту составят:

    тыс.руб./год

    Постоянные расходы это расходы, связанные с содержанием зданий, постоянных устройств и сооружений, а так же управленческого персонала, они рассчитываются исходя из суммарных затрат деленных на количество автомобилей. Статистически выведен размер постоянных отчислений в пересчете на один автомобиль. Размер постоянных расходов на один автомобиль в зависимости от марки автомобиля приведен в таблице 3.6.


    Таблица 3.6 – Норма постоянных расходов предприятия в пересчете на один автомобиль, руб./год

    Автосамосвал
    руб./год.

    БелАЗ-7555
    280000

    БелАЗ-7549
    300000


    Суммарный размер постоянных расходов определяется по формуле:

    , тыс.руб./год (3.32)

    где – норма постоянных расходов в пересчете на один автомобиль.

    Таким образом, сумма постоянных расходов по варианту составит:

    тыс.руб./год.

    Годовые эксплуатационные расходы по варианту будут равны:

    тыс.руб./год.
    1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

    написать администратору сайта