Главная страница
Навигация по странице:

  • Квартал Итого

  • График ожидаемых поступлений денежных средств

  • Таблица 2 Производственный бюджет

  • График ожидаемых выплат денежных средств

    		•

    Разработка бюджетного управления предприятием


    Скачать 0.57 Mb.
    НазваниеРазработка бюджетного управления предприятием
    Дата08.12.2018
    Размер0.57 Mb.
    Формат файлаdoc
    Имя файлаKeys_po_teme_Byudzhetirovanie.doc
    ТипДокументы
    #59268
    страница5 из 8
    1   2   3   4   5   6   7   8

    Схема бюджетирования в EXCELL



    Бюджет продаж






    №
    a
    b
    c
    d
    e
    f
    g

     
    Квартал
    Итого
     

    I
    II
    III
    IV

    1
    Ожидаемые продажи в единицах изделия
     
     
     
     
    =сумм(b1:e1)
     

    2
    Цена продажи единицы изделия
     
     
     
     
     
     

    3
    Общий объем продаж
    b1xb2
    c1xc2
    D1xd2
    E1xe2
    =сумм (b3:e3)
     

    График ожидаемых поступлений денежных средств

    4
    Дебиторская задолженность на начало планируемого года
     B4



     
     
    =f4
     

    5
    Продажи I квартала
    b3x
    b3x
     
     
    =b5+c5
     

    6
    Продажи II квартала
     
    С3x
    С3x
     
    C6+d6
     

    7
    Продажи III квартала
     
     
    d3x
    d3x
    =d7+e7
     

    8
    Продажи IV квартала
     
     
     
    e3x
    =e8
     

    9
    Общие поступления денежных средств
    =b4+b5
    =c5+c6
    =d6+d7
    =e7+e8
    =сумм (f4:f8)
     

    Введите значения следующих величин:

    10
    процент квартальных продаж, оплачиваемых в квартале продаж
     g10

    11
    процент квартальных продаж, оплачиваемых в следующем квартале

     g11

     














    Таблица 2

     



    Производственный бюджет









    12
    Желательный запас

    готовой продукции на конец периода
    С1x
    D1x
    E1x
    =g17
    =g17
     

    13
    Общая потребность в изделиях
    =b1+b12
    =c1+c12
    =d1+d12
    =e1+e12
    =f5+f12
     

    14
    Запас продукции на начало периода
    B1x
    С1x
    D1x
    E1x
    =e14
     

    15
    Количество единиц, подлежащих изготовлению
    =B13-b14
    =c13-c14
    =d13-d14
    =e13-e14
    =f13-f14
     

     
    Введите значения следующих величин:
     

    16
    процент от продаж следующего квартала для запаса на конец текущего квартала
     g16

    17
    ориентировочную оценку запаса на конец года
     












































    Таблица 3

























    №
    a
    b
    c
    d
    e
    f
    g

     
    Квартал
    Итого
     

    I
    II
    III
    IV

    18
    Потребность в материале на единицу изделия
     
     
     
     
     
     

    19
    Потребность в материале на производство
    B15xb18
    C15xc18
    d15xd18
    e15xe18
    F15xf18
     

    20
    Желательный запас материала на конец периода
    С19x
    d19x
    e19x
    =g27
    =g27
     

    21
    Общая потребность
    =b19+b20
    =c19+c20
    =d19+d20
    =e19+e20
    =f19+f20
     

    22
    Запас на начало периода
    b19x
    С19x
    d19x
    e19x
    f19x0
     

    23
    Материалы подлежащие закупке
    B21-b22
    C21-c22
    D21-d22
    E21-e22
    F21-f22
     

    24
    Цена единицы товара
     
     






     
     

    25
    Стоимость закупок
    B23xb24
    C23xc24
    D23xd24 

    e23xe24
    F23xf24 

     

     
    Введите значения следующих величин:
     

    26
    процент от количества, необходимого для производства в следующем квартале для запаса на конец текущего квартала
     g26

    27
    ориентировочную оценку запаса материала на конец года
     

    График ожидаемых выплат денежных средств

     
     
    Квартал
    Итого
     

    I
    II
    III
    IV

    28
    Счета к оплате на конец прошлого года
     B28
     
     
     
    =b28
     

    29
    Закупки 1-го квартала
    B25x
    B25x
     
     
    B29+c29
     
    1   2   3   4   5   6   7   8

    написать администратору сайта