Разработка бюджетного управления предприятием
 Скачать 0.57 Mb.
|
|
Таблица 8 | ||||||||||
| | | Бюджет денежных средств | | | | |||||
| | | | | | | | | |||
| № | a | b | c | d | e | f | g | |||
| | Квартал | Итого | | |||||||
| I | II | III | IV | |||||||
| 62 | Денежные средства на начало периода | B94 | | | | | | |||
| 63 | Поступления от покупателей | B9 | C9 | D9 | E9 | F9 | | |||
| 64 | Итого денежных средств в наличии | B62+b63 | C62+c63 | D62|d63 | E62+e63 | F62+f63 | | |||
| | Выплаты: | | ||||||||
| 65 | Основные производственные материалы | B33 | C33 | D33 | E33 | F33 | | |||
| 66 | Оплата труда производственных рабочих | B39 | C39 | D39 | E39 | F39 | | |||
| 67 | Производственные накладные расходы | B45 | C45 | D45 | E45 | F45 | | |||
| 68 | Коммерческие и управленческие расходы | B61 | C61 | D61 | E61 | F61 | | |||
| 69 | Закупка оборудования | | | | | Сумм (b69:e69) | | |||
| 70 | Налог на прибыль из баланса на начало периода | B90 | | | | Сумм (b706e70) | | |||
| 71 | Итого выплат | Сумм(b656b70) | Сумм(c656c70) | Сумм(d656d70) | Сумм(e656e70) | Сумм(f65:f70) | | |||
| 72 | Излишки (дефицит) денежных средств | B64-b71 | C64-c71 | D64-d71 | E64-e71 | F64-f71 | | |||
| | Финансирование: | | ||||||||
| 73 | Кредитование | | | | | Сумм(b73:e73) | | |||
| 74 | Погашение долгов | | B73x(-1) | c73x(-1) | d73x(-1) | Сумм (b74:e74) | | |||
| 75 | Проценты | | B73x(-1)xg79 | c73x(-1)xg79 | d73x(-1)xg79 | Сумм (b75:e75) | | |||
| 76 | Итого финансирование | Сумм(b73:b75) | Сумм(c73:c75) | Сумм(d73:d75) | Сумм(e73:e75) | Сумм(f73:f75) | | |||
| 77 | Денежные средства на конец периода | B72+b76 | C72+c76 | D72+d76 | E72+e76 | F72+f76 | | |||
| | Введите значения следующих величин: | |||||||||
| 78 | годовая ставка процента за банковский кредит | | ||||||||
| 79 | расчетная величина для начисления процентов | g78/100 | ||||||||
| | | | | | | | | |||
| | | | | | | Таблица 9 | ||||
| | Прогнозные показатели отчета п прибылях и убытках | | | |||||||
| | a | b | c | | | | | |||
| 79 | Продажи | F1xf2 | =f3 | | | | | |||
| 80 | ПЕРЕМЕННЫЕ РАСХОДЫ | | | | | |||||
| 81 | Переменная стоимость продаж | F1xc47 | | | | | | |||
| 82 | Переменные коммерческие и управленческие расходы | F54 | b81+b82 | | | | | |||
| 83 | Валовая маржа | | C79-c82 | | | | | |||
| 84 | Постоянные расходы: | | | | | | | |||
| 85 | Производственные накладные расходы | F42 | | | | | | |||
| 86 | Коммерческие и управленческие расходы | F55 | B85+b86 | | | | | |||
| 87 | Прибыль от продаж | | C83-c86 | | | | | |||
| 88 | Расходы на выплату дивидендов | | F75 | | | | | |||
| 89 | Прибыль до налогообложения | | С87-с88 | | | | | |||
| 90 | Налог на прибыль | | С89ч0,24 | | | | | |||
| 91 | Чистая прибыль | | С89-с90 | | | | | |||
| | | | | | | | | |||
| | | | | | | | | |||
| | | | Таблица 10 | | | | ||||
| | Баланс на начало периода | | | | | | ||||
| | ||||||||||