Разработка бюджетного управления предприятием
![]()
|
30 | Закупки 2-го квартала | | c25x ![]() | c25x ![]() | | C30+d30 | | |||
31 | Закупки 3-го квартала | | | d25x ![]() | d25x ![]() | D31+E31 | | |||
32 | Закупки 4-го квартала | | | | e25x ![]() | =E32 | | |||
33 | Итого выплат | B28+B29 | C29+C30 | D30+D31 | E31+E32 | F28+F32 | | |||
| Введите значения следующих величин: | |||||||||
34 | процент квартальных закупок, оплачиваемых в квартале закупок | g34 | ||||||||
35 | процент квартальных закупок, оплачиваемых в следующем квартале | g35 | ||||||||
| | | | | | | | |||
| | | | | | Таблица 4 | ||||
| Бюджет прямых затрат на оплату труда | | ||||||||
| a | b | c | d | e | f | g | |||
36 | Прямые затраты труда в часах на единицу | | | | | | | |||
37 | Итого часов | =b15xb36 | =c15xc36 | =d15xd36 | =e15xe36 | =f15xf36 | | |||
38 | Стоимость прямых затрат труда в час | | | | | | | |||
39 | Общая стоимость прямых затрат труда | =b37xb38 | =c37xc38 | =d37xd38 | =e37xe38 | =f37xf38 | | |||
| | | | | | | | |||
| | | | | | Таблица 5 | ||||
| Бюджет производственных накладных расходов | | | | ||||||
№ | a | b | c | d | e | f | g | |||
| Квартал | Итого | | |||||||
I | II | III | IV | |||||||
40 | Переменная ставка накладных расходов | | | | | | | |||
41 | Планируемые переменные накладные расходы | B37xb40 | c37xc40 | d37xd40 | e37xe40 | f37xf40 | | |||
42 | Планируемые постоянные накладные расходы | B42 | C42 | D42 | E42 | =сумм(b42:e42) | | |||
43 | Общие планируемые накладные расходы | =b41+b42 | C41+c420 | D41+d42 | E41+e42 | =f41+f42 | | |||
44 | Амортизация | | | | | Сумм(b44:e44) | | |||
45 | Выплаты ден.средств по накладным расходам | =b43-b44 | C43-c44 | =d43-d44 | =e43-e44 | =f43-f44 | | |||
| | | | | | | | |||
| | | | | Таблица 6 | | ||||
| Бюджет товарно-материальных запасов на конец периода | | | |||||||
| | | | | | | | |||
| | Единицы | Цена единицы | Итого | | | | |||
46 | Основные производственные материалы | E20 | E24 | B46xc46 | | | | |||
47 | Готовая продукция | E12 | f52 | B47xc47 | | | | |||
48 | Расчет f52 | Таблица 6а | | | ||||||
49 | Основные производственные материалы | E18 | E24 | B49xc49 | | | | |||
50 | Затраты труда | E36 | E38 | B50xc50 | | | | |||
51 | Переменная ставка накладных расходов | E36 | E40 | B52xc52 | | | | |||
52 | Общая переменная стоимость изготовления | | | Сумм(f49:51) | | | | |||
| | | | | | | | |||
| | | | | Таблица 7 | | ||||
| Бюджет коммерческих и управленческих расходов | | | | ||||||
| | | | | | | | |||
№ | a | b | c | d | e | f | g | |||
| Квартал | Итого | | |||||||
I | II | III | IV | |||||||
53 | Переменные коммерческие и управленческие расходы на ед.продукции | | | | | | | |||
54 | Прогнозные переменные расходы | B1xb53 | C1xc53 | D1xd53 | E1xe53 | F3xf53 | | |||
55 | Постоянные коммерческие и управленческие расходы: | Сумм(b56:b60) | Сумм(c56:c60) | Сумм(d56:d60) | Сумм(e56:e60) | Сумм(b56:b60) | | |||
56 | Реклама | | | | | Сумм(b56:e56) | | |||
57 | Страхование | | | | | Сумм(b57:e57) | | |||
58 | Заработная плата | | | | | Сумм(b58:e58) | | |||
59 | Аренда | | | | | Сумм(b59:e59) | | |||
60 | Налоги | | | | | Сумм(b60:e60) | | |||
61 | Общие прогнозные коммерческие и управленческие расходы | B54+b55 | c54+c55 | d54+d55 | e54+e55 | f54+f55 | | |||
| | | | | | | | |||
| | | | | |