ОТВЕТЫ к экзамену по СТАТИСТИКЕ. Роль и место таможенной статистики в системе статистических дисциплин
 Скачать 243 Kb.
|
|
Предмет и задачи статистики таможенных правонарушений. Правоохранительная функция одна из основных в деятельности т/о. Они ведут учет данных необходимых для осуществления оперативной деятельности. Формирование собственной инфо базы и своевременный анализ ее данных позволяет выполнять прогнозы криминогенной ситуации в сфере ВЭД, предвидеть и предотвращать ухудшение оперативной обстановки. СТП является разделом СТС, она призвана способствовать организации управления и контроля за расследованием дел об административных правонарушениях и уголовных дел, возбужденных т/о. СТП должна являться основой при разработке и формировании правового механизма по реагированию на нарушения таможенного законодательства и по обобщению опыта оперативно-розыскной и поисковой работы. Формирование СТП осуществляется централизованно, передача инфо происходит от нижестоящих к вышестоящим т/о. Организационная сторона формирования СТП должна отвечать 3-м требованиям: 1. Оперативности сбора и обработки инфо о правонарушении. 2. Автоматизацией процессов формирования баз данных по правоохранительной работе. 3. Оперативности использования всего объема инфо в работе правоохранительных подразделений. Сбор данных осуществляется в соответствии с порядком производства по уголовным и административным делам, а также в соответствии с порядком их регистрации. Предметом изучения СТП является состояние правопорядка в сфере ВЭД и неторговом обороте, а также оценка результатов борьбы с правонарушителями. Отдельным вопросом является изучение состояния сил и средств правоохранительных подразделений т/о. Статистика изучает правонарушения, понимая под этим явлением совокупность многочисленных фактов единичных проявлений. Задачи СТП: 1. Оперативный учет полной и объективной инфо о нарушениях и преступлениях в таможенном деле. 2. Изучение количества, структуры, динамики правонарушений. 3. Характеристика объектов и структуры проверочных мероприятий по различным направлениям ВЭД. 4. Изучение взаимосвязи показателя СТП и статистики внешнеторговой деятельности. 5. Изучение влияния внешних факторов на состояние правопорядка в торговом и неторговом обороте. 6. Совершенствование системы показателей для оценки правоохранительной деятельности. 7. Формирование отчетности по административным и уголовным делам. 8. Оценка правоохранительной деятельности т/о по конкретным направлениям и др. задачи. При этом основной задачей является учет правонарушений. 60. Особенности этапа наблюдения в статистике таможенных правонарушений. Виды наблюдения. Объекты наблюдения. Особую роль в СТП играет этап наблюдения. От того как организовано наблюдение и допущены ли ошибки при регистрации правонарушений зависит эффективность оперативно-розыскных мероприятий и принятие целого ряда управленческих решений. В любом разделе статистики связанном с учетом и изучением правонарушений и преступлений известен следующий факт: В периоды усиления ответственности за соблюдение учетно-регистрационной дисциплины правоохранительных органов наблюдается увеличение числа правонарушений и преступлений. Этот рост однако не означает осложнение криминогенной обстановки, а является следствием более полной регистрации данных, поэтому регистрация правонарушений лишь теоретически представляет собой сплошное наблюдение, на практике часть правонарушений которые называются латентными остаются за пределами изучения статистической совокупности, поэтому практически наблюдение за правонарушениями является не сплошным. По времени регистрации данных наблюдение является текущим или непрерывным, т.е. данные фиксируются по мере выявления правонарушений. В СТП могут использоваться и единовременное наблюдение в случае разовых поручений и запросов. По форме наблюдение преимущественно осуществляется в виде отчетности, хотя используется и опрос. Отчетность в СТП формируется на основе регистрации дел о нарушении таможенных правил основными принципами такой регистрации являются: 1. Обязательность регистрации всех документов, в т.ч. и о наложении взыскания. 2. Одноразовость регистрации, т.е. на всех стадиях производства и рассмотрения в одном т/о дело имеет один и тот же номер, который присваивается при первоначальной регистрации. 3. Единообразие регистрации. Учет правонарушений и отчетность по ним ведутся отдельно по административным и по уголовным делам. Уголовные дела рассматриваются по специализированным направлениям(по незаконному обороту НС и др.). Основным объектом изучения является оперативная обстановка, т.е. совокупность сведений о состоянии правопорядка в сфере ВЭД и неторговом обороте. Объектами изучения могут также выступать преступления относящиеся к компетенции т/о, АП, должностные правонарушения. В соответствии с действующим законодательством в настоящее время в компетенцию т/о включено проведение дознания по 5 составам преступлений: 1. Контрабанда. 2. Незаконный экспорт технологий, научно-технической инфо, используемых при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники. 3. Невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран. 4. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. 5. Уклонение от уплаты таможенных платежей. Также в компетенцию т/о входит: проведение расследований по 23 составам административных деяний. Основной единице учета и наблюдения является таможенное правонарушение. Правонарушение может оформляться в виде дела об АП, уголовного дела, вынесения определения о возбуждении уголовного дела, постановления о наложении взыскания. Система признаков СТП разработана и включает как количественные, так и атрибутивные признаки. Количественные: количество заведенных дел, сумма штрафных санкций, стоимость предметов явившихся объектом правонарушений. Атрибутивные: квалификация дел, субъект правонарушения, вид первичного документа и т.д. 61. Статистический учет административных правонарушений. Источники информации и информационная база по ним. Система учета и отчетности в статистике правонарушений построена на регистрации и обработке инфо содержащейся в первичных документах. Учет таможенных правонарушений – это специально организованный процесс регистрации при котором отражаются определенные характеристики правонарушений. Ведение учета регламентируется ТК РФ и Приказами ФТС определяющими порядок учета административных правонарушений, как в отношении юр. И физ. Лиц, так же ДЛТО, а также лиц занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юр. Лица. Моментом статистического учета является дата составления первичного документа(протокол, вынесение определения по делу…) учет административных правонарушений осуществляется учетно-регистрационным отделением. Первичной формой статистического учета является журнал учета дел об АП. В этом журнале отражается следующая инфо: 1. Дата регистрации 2. Дата составления первичного документа. 3. Сведения о лице привлекаемом к ответственности. 4. Наименование, количество и стоимость изъятых товаров, ТС и др. 5. Сведения о залоге, гарантиях, наложении ареста на имущество. 6. Сведения о ДЛ ведущем производство по делу. 7. Сведения о вынесении постановления о возбуждении дела, либо о прекращении дела, либо отказе в возбуждении дела. 8. Дата вынесения постановления и квалификация дела, вид и размер наложенного взыскания. 9. Решение принятое по изъятым товарам, ТС и имуществу. 10. Решение вышестоящего органа принятого на основе жалобы/протеста/в порядке контроля. 11. Отметки о проведении досмотра и др. Дела об АП и постановления о наложении взыскания регистрируются в журнале учета дел независимо от субъекта правонарушения. Сведения содержащиеся в журнале учета используются при составлении статистической отчетности по АП. 62. Статистический учет уголовных дел. Источники информации о преступлениях в сфере таможенного дела. Основные документы учета. Учет уголовных дел ведет отдел дознания. Моментом статистического учета является состояние первичного документа – постановления о возбуждении уголовного дела. Сбор первичной инфо по уголовным делам и их учет проводятся в соответствии с инструкцией о едином учете преступлений. Приказ Ген. Прокуратуры и МВД РФ, а также Приказ ГТК РФ от 14 декабря 1994г. Первичными документами учета преступлений в сфере таможенного дела являются: протоколы о нарушении таможенных правил, содержащих признаки преступлений, производство дознания которое отнесено к компетенции т/о, так же материалы уголовных дел, книга учета сообщений о преступлениях и журнал учета лиц, задержанных или взятых под стражу в процессе дознания. Учет уголовных дел осуществляется путем заполнения статистических карточек – это единые для всех правоохранительных органов документы первичного учета преступлений и лиц их совершивших. Статистические карточки были введены в действие с 1 января 1997 г. Совместным указанием Ген. Прокуратуры(5.11.96г.) и МВД РФ + Указом ГТК(6.11.96г.). последние изменения в документы первичного учета вступили в силу с 1 января 2005г. Форма статистических карточек утверждена Письмом ФТС в феврале 2005 г. №01-06/5172. – Содержит инструкцию по заполнению статистических карточек. Форма №1. Статистической карточки заполняется на выявленные преступления. Форма 1.1. – О результатах расследования преступлений. Форма 1.2. – на преступления… Форма 2 – на лицо совершившее преступление. Форма 3 – о движении уголовного дела. Форма 4 – о результатах возмещения материального ущерба и изъятия предметов преступления. Преступление, лицо его совершившее и уголовное дело считаются учтенными, если сведения о них внесены в статистические карточки, зарегистрированы в журнале учета сообщений о преступлениях и поставлены на централизованный учет в инфо центре МВД РФ. Статистические карточки Ф.1 и Ф.4 – содержат огромное количество инфо, как уголовно-правовой, уголовно-процессуальной, так и др. инфо(соц., экон., и др.) На основе статистических карточек инфо обобщается и создаются формы статистической отчетности по уголовным делам. Таких форм около 30. Форм гос. отчетности около 70. 63. Аспекты изучения состояния право порядка в сфере таможенного дела. Группировки, используемые с этой целью. Основные группировочные признаки. Статистика таможенных правонарушений изучает ряд аспектов по которым характеризуется состояние правопорядка в сфере деятельности т/о. аспекты: 1) Товарный 2) Субъектный 3) Статейный 4) Режимный 5) Территориальный. Изучение правонарушений по перечисленным аспектам проводится с использованием статистических группировок и в соответствии с этими объектами выбираются группировочные признаки. Один из важнейших – это товарный аспект. При анализе правонарушений с учетом товарного аспекта особое внимание уделяется тем товарам перемещение которых через границу страны влияет на безопасность страны, к таким товарам относятся оружие, боеприпасы, НС, ВВ и др., а также по этому аспекту изучаются товары, которые явились предметами правонарушений. Группировка строится по признаку код и наименование товара или товарной группы. По каждой выделенной группе, а также в целом по совокупности производят сводку, т.е. рассчитывают групповые и итоговые характеристики. 1. по количеству правонарушений 2. по стоимости предметов правонарушений 3. по количеству заведенных дел 4. по суммам штрафных санкций материального характера по заведенным делам. При изучении субъективного аспекта СТП учитывает 4 категории лиц, т.е. субъектов правонарушений: 1) Юр. лица. 2) Физ. лица. 3) Должностные лица. 4) Лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юр. Лица. Соответственно группировка строится с выделением указанных 4 групп лиц. Группировочный признак - категория лица совершившего правонарушение. В данной группировке рассматриваются те же характеристики, что и в предыдущей группировке, дополнительно указывается число лиц совершивших правонарушение в каждой группе. Качественный состав правонарушений связан с квалификацией правонарушений по статьям административного кодекса РФ или УК РФ. По группировкам и в целом по совокупности рассчитываются обобщенные характеристики по количеству заведенных дел, выявленных правонарушений, по суммам санкций материального характера и стоимости предметов правонарушений. Режимный аспект изучается с целью выявления тех направлений движения товаров по которым были выявлены правонарушения и тех таможенных режимов, которые использовались в целях уклонения от налогообложения. Группировка по этому аспекту строится по признаку код и наименование таможенного режима, либо по группам режимов. Все режимы с этой целью группируются на 3 группы: 1. Ввозные( выпуск для внутреннего обращения, реимпорт, таможенный склад, магазин беспошлинной торговли, переработка на таможенной территории, переработка для внутреннего потребления, временный ввоз). 2. Вывозные (Экспорт, Реэкспорт, переработка вне таможенной территории, временный вывоз). 3. Прочие ( МТТ, уничтожение, отказ в пользу государства, свободная таможенная зона, свободный склад, другие спецрежимы, предусмотренные законодательством). Территориальный аспект изучается для выявления наиболее криминогенных зон, как на территории РФ, так и вне ее, кВ которые и из которых незаконно перемещаются товары. Территориальный аспект может использоваться с помощью разных группировок. Одна строится по признаку – наименование таможенного управления. Если нужна более подробная характеристика территориального аспекта группировка может строится по признаку наименование субъекта РФ. Территориальный аспект СТП изучает рассматриваемые характеристики территорий в качестве внешних факторов влияющих на состояние правопорядка. Поскольку территориальный аспект позволяет изучать взаимосвязи факторов влияющих, то можно строить аналитические группировки. Все рассмотренные по указанным аспектам группировки являются группировками типологическими, поскольку в их основе лежат атрибутивные признаки( наименование товаров, субъектов и т.д.) типологические группировки самый распространенный вид статистических группировок, которые используются с СТП. Они позволяют на своей основе строить и изучать структуру правонарушений по выделенным группам. Типологические группировки также используются для изучения личного состава правоохранительных подразделений т/о. личный состав изучается по должностям, спец. званиям, уровню образования, по квалификации, по всем этим признакам строятся группировки(которые и позволяют изучать структуру личного состава по указанным признакам). Кроме типологических достаточно часто в СТП используются вариационные(или структурные) группировки(только по количественным признакам). По количеству выявленных правонарушений, по суммам штрафных санкций, по возрасту правонарушителя и т.д. 64. Основные показатели статистики таможенных правонарушений и направления правоохранительной деятельности, которые они характеризуют. 65. Основные направления анализа оперативной обстановки по данным статистики таможенных правонарушений. Планирование и реализация оперативно-розыскных мероприятий осуществляется на основе всестороннего анализа данных об оперативной обстановке. Оперативная обстановка – совокупность сведений об условиях, факторах, причинах, оказывающих влияние как на совершаемость правонарушений, так и на содержание, ход и конечные результаты оперативно-розыскной деятельности т/о. Объектом исследования может выступать оперативная обстановка по т/о в целом либо оперативная обстановка по конкретному направлению правоохранительной деятельности. Выделяется 3 направления статистического анализа оперативной обстановки: 1. Анализ состояния и развития правонарушений и преступлений в торговом и неторговом обороте. 2. Изучение силы средств правоохранительных органов, занимающихся выявлением, предупреждением, пресечением и раскрытием правонарушений и преступлений. 3. Изучение внешней среды в которой совершаются правонарушения, а также осуществляется их выявление, предупреждение, пресечение и раскрытие. 1 – анализ первого направления включает сбор следующих сведений: 1) о количестве и характере совершенных правонарушений. 2) о месте и времени совершения правонарушений. 3) о субъекта и предметах правонарушений. 4) о наиболее распространенных видах и способах правонарушений и т.д. По данному направлению изучается динамика правонарушений, их структура и могут использоваться все методы статистического анализа. 2 – Изучение деятельности правоохранительных подразделений как элемента оперативной обстановки. По этому направлению осуществляется сбор инфо(данных): 1) О наличии и состоянии средств борьбы с правонарушениями и преступлениями. Средства борьбы – все виды спецтехники, которая используется в работе правоохранительных подразделений. 2) О личном составе правоохранительных подразделений, о численности, квалификации, уровне образования и др. Личный состав – силы оперативных подразделений. К силам оперативных подразделений кроме численности штатных сотрудников, относится численность нештатных сотрудников. Нештатные сотрудники – лица, оказывающие содействие штатным сотрудникам в решении определенных задач, в т.ч. и на конфиденциальной основе. Такие сотрудники привлекаются либо на договорной основе либо для кратковременного, эпизодического сотрудничества. По данному направлению собираются сведения об уровне организации взаимодействия между подразделениями одного т/о, между различными правоохранительными органами, либо по одной и той же территории, либо по одному направлению. 3 – Предполагает сбор сведений, которые характеризуют регион, территорию, на которой совершаются правонарушения и осуществляют работу правоохранительные подразделения, т.е. по данному направлению собираются характеристики территорий, ее географическое положение, транспортные, дорожные сети, грузо-, пассажиропотоки, данные по населению и т.д., сведения о ВЭД данного региона, об экономической, политической ситуации в регионе. Иногда необходимы сведения о сопредельных территориях. Инфо о м/н соглашениях данной территории, об уровне законопослушности населения. Общая оценка оперативной обстановки дается как по каждому направлению в отдельности, так и в их взаимоувязке по показателям, включенным в анализ. Из всей указанной инфо оценивающейся экспертным путем, в основном инфо добывается путем осуществления оперативно-розыскных мероприятий, часть инфо может быть получена т/о от др. организаций, в т.ч. и иностранных, которые взаимодействуют с таможенной службой РФ. 66. Статистический анализ лиц, совершивших правонарушения. С учетом специфики деятельности т/о изучение лиц, совершивших правонарушение осуществляется по 3-м направлениям: 1. Гражданству. 2. Полу. 3. Возрасту. 1- При изучении гражданства эти лица группируются в 3 группы: 1) Граждане РФ(могут делиться на число лиц по субъектам РФ); 2) Иностранные граждане(могут делиться по конкретной стране проживания и т.д.); 3) Лица без гражданства. Анализ проводится по следующим показателям: -количество правонарушений; - количество заведенных дел; - по стоимости предметов правонарушений; - по сумме санкций материального характера. 2- Строится аналогичная группировка с выделением тех же групп лиц 1) 2) 3), но каждая подразделяется еще на подгруппы: мужчины; женщины. Анализ проводится по тем же показателям. 3- Изучение может проводится с 2-х сторон. 1) Лица могут группироваться с выделением общепринятых возрастных градаций(несовершеннолетние, пенсионеры и т.д.) в этом случае группировка будет являться типологической, на ее основе можно построить структуру правонарушений и изучать структуру. С другой стороны можно строить вариационные группировки с выделением равных интервалов по возрасту и по этой вариационной группировке выявлять интервал с наибольшим количеством преступников, либо определять типичный возраст правонарушителей. Такие группировки имеют смысл по определенным видам правонарушений. |