Воробьева диплом. Теоретические основы кредитного процесса в коммерческом банке 5

• Название: Теоретические основы кредитного процесса в коммерческом банке 5
• Дата: 26.04.2023
• Размер: 2.15 Mb.
• Имя файла: Воробьева диплом.docx
• Тип: Реферат; #1090858
• страница: 3 из 9

1.2 Классификация кредитов, их характеристика

Необходимость привлечения заемных средств может возникнуть у любого хозяйствующего субъекта. В основном заемные средства пополняют оборотные средства организации при их дефиците или обеспечивают процесс реализации. Кроме того, сложилась практика привлечения заемных средств для финансирования инвестиций в оборотные активы (приобретение или создание основных средств, нематериальных активов и др.) очень часто встречается.

Заемные средства могут быть привлечены в виде займов или кредитов. Их общая отличительная особенность заключается в том, что оба привлекаются на условиях возвратности и срочности (то есть с условием обязательного возврата в течение срока, установленного соответствующим договором). Еще одно обязательное условие: за пользование заемными средствами заемщик выплачивает кредитору определенный процент [5, 90].

В «экономическом словаре» указывается, что слово кредит происходит от лат. creditum-ссуда, долг, от credere-верить. Словарь дает следующее определение кредита – кредит в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с выплатой процентов; выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком.

В экономическом аспекте банковский заем – это движение ссудного капитала, которое предоставляется банком или кредитной организацией в кредит, с целью получения дохода в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом его средней ставки в данном месте, в данное время и при определенных условиях.

Кредиты, предоставленные кредитными организациями, могут быть классифицированы по следующим признакам:

1) по видам или группам заемщиков: кредиты, предоставленные физическим, юридическим лицам, иным кредитным организациям;

2) по числу кредиторов: кредиты, предоставленные одним или несколькими кредиторами.

Кредиты с участием нескольких кредиторов называются с индицированными. С помощью синдицированного кредитования заемщики могут получить крупные кредиты, которые один банк не в состоянии выдать из-за высокого риска или превышения других нормативных ограничений.

Кредит может быть предоставлен различными способами (одна сумма, открытие кредитной линии, овердрафт и др.).

Кредиты могут быть классифицированы в соответствии с порядком погашения:

• 
  по виду обеспечения кредиты, предоставляемые банками, обеспечиваются недвижимым и движимым имуществом;
  
• 
  по способам погашения существуют банковские кредиты, погашаемые в рассрочку (частями, долями), и кредиты, погашаемые единовременно (на одну конкретную дату).
  

При получении кредитной заявки банк проверяет кредитоспособность и платежеспособность заемщика: оценивает его дееспособность, правоспособность и способность своевременно выплачивать кредит и проценты по нему. После проверки и вывода банком того, что кредитная операция будет прибыльной, между банком и кредитной организацией заключается кредитный договор, в котором отражаются вид, сумма и срок кредита, расчет процентных и комиссионных расходов, предоставление кредита, перевод кредитной организации [12, 65].

В настоящее время не была четко определена и признана классификация кредитов, выданных физическим лицам.

Отечественные и зарубежные авторы выделяют различное количество видов и набор классификационных признаков. Таким образом, классификация видов кредитования физических лиц может быть представлена в следующем виде:

1. 
   кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости (далее-кредиты на приобретение объектов недвижимости);
   
2. 
   кредиты на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов быта, хозяйственное приобретение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторно-курортных путевок и другие потребительские цели).
   

Зарубежная классификация представляется достаточно схематичной, ориентированной скорее на техническую сторону процесса кредитования физических лиц и не учитывающей инвестиционные особенности кредита населению.

Цель, определяемая направлением финансирования различных аспектов жизнеобеспечения человека, предлагает заложить в основу классификации Е.О. Литвинова. Автор классификации выделяет инвестиционную и потребительскую формы кредитования, выделяет понятия «розничный кредит» и «кредит физическим лицам».

Инвестиционные кредиты – это экономические отношения между кредитором и заемщиком в части финансирования инвестиционных проектов.

Инвестиционный проект, в классическом понимании этого термина, предполагает капитальные вложения в реальные активы. Потребительские кредиты имеют разные классификации. Например, они делятся на две основные группы: кредит на цели и кредит на неотложные нужды.

Кредит на эти цели выдается на покупку определенного вида товаров.

При этом денежные средства заемщику не выдаются, так как все платежи осуществляются между продавцом и банком в безналичной форме расчетов. Что касается кредита на нужды, то его главная особенность заключается в том, что он выдается в руки заемщика в качестве наличных денег на неотложные нужды. Максимальная сумма по таким кредитам обычно довольно низкая.

В зависимости от срока кредита, кредит может быть долгосрочным (срок кредита более пяти лет), среднесрочным (срок кредита от одного года до пяти лет), краткосрочным (срок кредита менее одного года). В настоящее время кредиты чаще всего предоставляются на срок до одного года, так как банки, как правило, работают с «короткими деньгами», поскольку, чем дольше срок кредита, тем выше риск невозврата. Это связано с экономической нестабильностью, высокой инфляцией в стране. Для того чтобы обеспечить необходимые показатели ликвидности и быть в состоянии удовлетворить требования вкладчиков в любое время, банки ограничивают свои средне и долгосрочные операции [15, 78].

Ставки по потребительским кредитам устанавливаются каждым финансовым учреждением самостоятельно.

Особенности потребительского кредита заключаются в том, что он может быть обеспеченным и необеспеченным. Кредит обеспечен залогом (движимыми недвижимым имуществом), поручительством или поручительством.

Конечно, обеспечение кредита не гарантирует его обязательного погашения, но риск дефолта в любом случае существенно снижается.

Выделенные «характер оборота средств» и «технология предоставления» являются, по сути, одним классификационным признаком, характеризующим организационное свойство конкретного вида предоставления кредита. И знак «уровень кредитного риска» не является бесспорным.

Совокупность свойств, характеризующих ту или иную кредитную операцию в экономическом или организационном плане, проявляется в видах кредита, используемых для классификации последних.

Кредитный риск оценивается до принятия решения о выдаче кредита конкретному физическому лицу и, как правило, кредиты с высоким и средним риском вообще не выдаются.

Эти риски могут быть связаны в первую очередь с особенностями заемщика, а также с изменением внешней среды (конъюнктуры рынка и др.) [11, 20].

Причины отсутствия единой системы классификационных признаков кредитования физических лиц следует искать в недооценке понимания того, что существование различных видов кредитования обусловлено спецификой основных принципов кредитования в конкретных экономических, организационных и технологических условиях.

Поэтому можно создать единую классификационную систему именно путем конкретизации этих проявлений принципов кредитования.