Воробьева диплом. Теоретические основы кредитного процесса в коммерческом банке 5

• Название: Теоретические основы кредитного процесса в коммерческом банке 5
• Дата: 26.04.2023
• Размер: 2.15 Mb.
• Имя файла: Воробьева диплом.docx
• Тип: Реферат; #1090858
• страница: 4 из 9

1.3 Методика и этапы кредитного процесса в коммерческом банке

Кредитный процесс в банке – это процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов: от рассмотрения кредитной заявки до погашения ссудной задолженности кредитополучателем.

Обычно выделяются следующие стадии (этапы) кредитного процесса:

• 
  рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком;
  
• 
  оценка кредитоспособности заявителя;
  
• 
  изучение достаточности, приемлемости и ликвидности материальных и нематериальных ценностей в качестве обеспечения кредита;
  
• 
  структурирование кредита и заключение кредитного договора;
  
• 
  предоставление кредита;
  
• 
  обслуживание кредита;
  
• 
  погашение кредита.
  

Рисунок 1 – Взаимодействие структурных подразделений банка в процессе выдачи кредита [23]

Кредитование юридических и физических лиц осуществляется центральным аппаратом, филиалами (территориальными банками, отделениями) и дополнительными офисами банка в валюте Российской Федерации и иностранной валюте [25].

В территориальном банке ведется единая база данных о заемщиках и предоставленных территориальным банком и отделениями, организационно-подчиненными территориальному банку, кредитах по форме и в объемах, утвержденных Кредитным комитетом территориального банка (рисунок 1)

Положительная кредитная история в банке представляет собой одновременное выполнение следующих условий:

• 
  платежи по основному долгу и/или процентам за пользование кредитом (-ами) осуществляются заемщиком своевременно и в полном объеме. При этом допускается наличие не более 3-х случаев просрочки, каждая из которых не более 5 календарных дней, в любом годовом интервале за анализируемый период времени;
  
• 
  отсутствие негативной информации о заемщике в базе данных по заемщикам – физическим лицам (в части предоставления заемщиком поддельных документов и/или недостоверной информации, неисполненных обязательств по кредитным договорам, договорам поручительств, выданных заемщиком в обеспечение исполнения обязательств за третьих лиц, повлекших проведение Банком претензионно-исковой работы и др.) [26, c. 63].
  

Первый этап – рассмотрение заявки на получение кредита в интервью с потенциальным заёмщиком. На этом этапе получается дополнительная информация о возможном заёмщике, которая сначала частично находит своё отражение в кредитной заявке, а, впоследствии, пополняется и аргументируется клиентом в ходе собеседования (интервью).

Первый этап призван выяснить первичные данные о клиенте и его мотивах обращения в банк за кредитной поддержкой. Только при личной встрече с клиентом сотрудник кредитного отдела может ознакомить его с порядком предоставления кредита в данном банке и со списком необходимых для продолжения кредитного процесса документов.

Заявление клиента регистрируется в кредитном подразделении банка.

При обработке заявки на кредит менеджером по кредитам устанавливается её соответствие либо несоответствие первичным критериям, т.е. общим правилам кредитования и внутренним положениям банка по вопросам кредитной политики.

В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка менеджер по кредитам готовит заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с начальником кредитного подразделения и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают ко второму этапу кредитного процесса.

Второй этап – рассмотрение заявки на получение кредита в интервью с потенциальным заёмщиком.

На этом этапе получается дополнительная информация о возможном заёмщике, которая сначала частично находит своё отражение в кредитной заявке, а впоследствии, пополняется и аргументируется клиентом в ходе собеседования (интервью).

Третьим этапом работы по предоставлению кредита юридическому либо физическому лицу является анализ его кредитной истории.

Примеры историй представлены в приложении А – В.

Четвертый этап кредитования выполняет сотрудник кредитующего подразделения Банка (кредитного работника). Здесь производятся следующие действия [31, c. 47]:

• 
  консультирование по вопросам кредитования юридических и физических лиц и прием документов от заемщика;
  
• 
  рассмотрение документов заемщика и подготовка заключения на Кредитный комитет Банка (или для принятия решения руководителем Банка);
  
• 
  привлечение других подразделений Банка к рассмотрению документов Заемщика;
  
• 
  осуществление предварительного контроля за соблюдением установленных сублимитов риска/ограничений;
  
• 
  направление в подразделение учета кредитных операций распоряжения о резервировании номера ссудного счета (после принятия решения Кредитным комитетом Банка о предоставлении кредита.
  

При подготовке заключения кредитный работник принимает решение о возможности предоставления Заемщику кредита. Кредитный работник отвечает за полноту и достоверность информации, содержащейся в его заключении, а также за объективность и качество проработки вопроса при составлении заключения в пределах своих должностных обязанностей.

Основной этап работы банка с кредитной заявкой – это анализ кредитоспособности заемщика [45].

Понятие «скоринг» происходит от английского scoring, что означает отсчет баллов либо очков в игре. В основе всех его моделей лежит несложный математический анализ информации. Скоринговая методика оценки данных в разных интерпретациях используется во многих сферах оказания услуг для населения или предприятий, банкам же она нужна для оценки платежеспособности клиентов (рисунок 2).



Рисунок 2 – Модель кредитного скоринга Дюрана [34]

Иными словами, в видении банков скоринг – это числовая интерпретация данных о гражданине (заемщике), по результатам оценки которых потенциальному заемщику присваивается балл по определенной методике. На основании этого балла принимается решение о судьбе кредита.

На разных этапах работы с кредитами и информацией банки используют различные типы скоринга. Существуют четыре основных вида скоринга, самый распространенный из них – это application-scoring (дословный перевод с английского – «скоринг заявки, обращения»), т.е. оценка кредитоспособности заемщиков при выделении кредита. В его основе лежат первичный сбор анкетных данных заемщика, их обработка и вывод: давать деньги в долг или нет [46].

Сегодня ведущие банки страны объединяют свои базы данных о кредитных заявках, чтобы создать единый скоринговый центр.

На текущий момент система скоринга является уникальной и запатентованной. Это сложный самообучающийся алгоритм, который позволяет проанализировать данные, полученные нами от клиента, начиная сданных о зарплате, месте работы, и заканчивая оценками сумм, которые он платит за свои коммунальные услуги, мобильный телефон и многое другое.

Система с высокой вероятностью позволяет установить, насколько информация, указанная в анкете, соответствует портрету хорошего заемщика.

Помимо данных из открытых источников, мы также используем поведенческие факторы, получаемые во время заполнения заявки. Суммарно это около 20 тысяч параметров.

На основании анализа этих данных система принимает решение по клиентам. В итоге довольно низкий уровень невозврата займов.

Немного недооценив количество потенциальных клиентов: оказалось, что их гораздо больше. То есть, уровень потребности в краткосрочных займах и количество людей, в них нуждающихся, банки изначально ошибочно занизили.

Спрос на эти услуги растет. Здесь, конечно, можно сделать вывод, что с ухудшением экономического состояния граждан растет их потребность в заемных средствах. Однако при этом стоит отметить, что не ухудшается уровень просрочки по платежам.

Увеличивается число клиентов, то есть пополнения клиентской базы, за счет перехода многих заемщиков из оффлайна в онлайн. Если раньше многие кредиторы за заемными средствами шли в офисы банков или микрофинансовые организации, то сейчас они понимают, что все это можно сделать без поручительств и бумажной волокиты.

Теперь заемщику никуда не надо идти, не надо собирать кучу справок.

Достаточно зайти в интернет с компьютера или мобильного телефона, потратить 10 минут на заполнение анкеты и практически сразу же получить ответ.

В кредитном договоре определяется сумма кредита; условия кредитования (срок, кредитный процент, способ обеспечения кредита); обязанности банка (срок и способ, выдачи кредита); обязанности заемщика (способ и своевременность выплаты процентов по кредиту, предоставление отчетности по использованию кредита и т.д.); права банка (права по изменению процентной ставки, право контроля использования кредита, право штрафных санкций и их описание и т.д.); права заемщика (право досрочного погашения кредита, право на получение неустойки за неисполнение банком своих обязательств); ответственность сторон [30, c. 47].

Кредитный договор оформляется в двух равноценных экземплярах – по одному для каждой из сторон и является основным документом при решении всех спорных вопросов между банком и предприятием.

Для бухгалтерии предприятия кредитный договор является основным документом, подтверждающим получение кредита, выплату процентов, пеней, комиссий и других выплат банку со стороны предприятия.

Платежи по кредитам банка в пределах процентной ставки ЦБ и сверх ставки ЦБ учитываются предприятием на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

Суммы уплаченных процентов включаются в налогооблагаемую базу при расчете налога на прибыль [40, c. 80].

По движению кредитов банк выдает организации выписку, которая подобна выписке с расчетного счета, которая проверяется, обрабатывается и на основании которой производится запись в журналы – ордера.

Кредитный мониторинг (creditmonitoring) – это система наблюдений за состоянием кредитного портфеля кредитной организации, включающая анализ, оценку и прогноз выполнения условий кредита, обусловленных договорами.

Как правило, к основным направлениям кредитного мониторинга в банках относятся оценка текущего финансового состояния заемщика, в том числе оцениваются своевременность и полнота выполнения им обязательств, вытекающих из условий кредитного договора, качество обеспечения кредита, риски по этому кредиту [44].

Кредитоспособность физического лица можно быстро оценить по системе кредитного скоринга Дюрана. В системах скоринга обычно применяют дискриминантные модели или аналогичный по сути метод логистической регрессии.

Работа с просроченной задолженностью можно показать на схеме (Приложение Г).

Под обеспечением по ссуде понимается обеспечение в виде залога, банковской гарантии, поручительства, гарантийного депозита (вклада), отнесенное к одной из двух категорий качества обеспечения [31, c. 159].

По продолжительности просроченных платежей портфели однородных ссуд, предоставленных физическим лицам, подразделяются на 6 категорий в зависимости от минимальных требований к размеру формируемого резерва.

Оценивать риски самостоятельно, а не как того требует регулятор, по крупнейшим корпоративным и суверенным заемщикам, а также финансовым институтам он больше не сможет. Это сокращает потенциальный объем работ и затрат, но одновременно снижает возможности банка сэкономить на капитале.

Таким образом, кредитный процесс в банке обладает своей спецификой и состоит из ряда последовательных этапов – от рассмотрения кредитной заявки до погашения ссудной задолженности кредитополучателем.