банковское право. Банковское право_ Учебник для бакалавров (2-е издание, пере. Учебник для бакалавров" (2е издание, переработанное и дополненное) (отв ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева) ("Проспект", 2019)
 Скачать 2.41 Mb.
|
|
§ 5. Реорганизации и ликвидация кредитных организаций Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена в формах слияния, присоединения, выделения, разделения и преобразования. Реорганизация кредитной организации - это процедура прекращения кредитной организации с переходом прав и обязанностей в порядке универсального правопреемства (слияние, присоединение, преобразование) или сингулярного правопреемства (выделение, разделение) к вновь созданным юридическим лицам. Порядок реорганизации кредитных организаций установлен общими нормами ГК РФ, Законами об акционерных обществах, об обществах с ограниченной ответственностью, специальными нормами Закона о банках, Инструкции Банка России N 135-И, а также рядом иных нормативных актов Банка России. Законодательством установлены следующие особенности реорганизации кредитных организаций: - созданные в результате реорганизации кредитные организации должны получить новые лицензии на осуществление банковских операций; - если реорганизация кредитных организаций является мерой по предупреждению их банкротства, то такая реорганизация может осуществляться только в форме слияния или присоединения; - Банк России вправе запретить реорганизацию, если в результате ее проведения могут возникнуть основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные § 4.1 главы IX Закона о банкротстве (ч. 8 ст. 23 Закона о банках); - кредитные организации обязаны уведомить ТУ Банка России о своей реорганизации и представить документы, необходимые для регистрации создаваемых кредитных организаций, в течение 1 месяца со дня принятия решения о реорганизации. Иные правила могут быть установлены нормативными актами Банка России; - в случае если не принято решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, такая регистрация осуществляется в течение шести месяцев со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов (ч. 7 ст. 23 Закона о банках); - информация о реорганизации публикуется в "Вестнике Банка России"; - реорганизация считается состоявшейся после внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Особенности реорганизации кредитных организаций в форме слияния, присоединения и преобразования определены ст. 23.5 Закона о банках, также Положением Банка России от 29 августа 2012 г. N 386-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения". Наиболее важными из них являются следующие особенности: - к кредитной организации, создаваемой в результате слияния или присоединения, не предъявляются требования о минимальном размере уставного капитала, установленные для вновь создаваемых кредитных организаций (п. 1.7); - на основе присоединяемой кредитной организации может быть создано структурное подразделение присоединяющей кредитной организации, например филиал или внутреннее структурное подразделение (п. 4.3). Ликвидация кредитной организации влечет ее прекращение без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в течение 45 рабочих дней со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов (ч. 6 ст. 23 Закона о банках). Ликвидация возможна как в добровольном (по инициативе учредителей), так и принудительном (по инициативе Банка России на основании решения суда) порядке. В соответствии со ст. ст. 61 - 64 ГК РФ добровольная ликвидация кредитной организации осуществляется его учредителями на основании решения общего собрания учредителей. На момент принятия решения о добровольной ликвидации кредитная организация должна выполнить все свои обязательства перед кредиторами. Решение о добровольной ликвидации не может быть принято в случае, если кредитная организация фактически является неплатежеспособной. В отношении порядка ликвидации кредитной организации в добровольном порядке действует Указание Банка России от 8 февраля 2010 г. N 2395-У "О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, а также порядке их представления в Банк России". Органом, осуществляющим ликвидацию, может быть конкурсный управляющий (ликвидатор, ликвидационная комиссия), а в случаях, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет АСВ - представитель Агентства. Для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией орган, осуществляющий ликвидацию, обязан представить территориальному учреждению Банка России по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации ликвидационный баланс, справку о закрытии корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации и другие документы. Документы представляются органом, осуществляющим ликвидацию, в сроки, установленные в п. 2 Указания N 2395-У. В дополнение к этим документам орган, осуществляющий ликвидацию, представляет документы, предусмотренные п. 4 Указания N 2395-У в зависимости от вида ликвидации. ТУ Банка России в течение 10 рабочих дней со дня получения от органа, осуществляющего ликвидацию, всех необходимых документов направляет их в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России со своим заключением. Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией направляет в территориальный орган ФНС России сведения и документы, на основании которых ФНС в течение 5 рабочих дней вносит в ЕГРЮЛ соответствующую запись. Принудительная ликвидация кредитной организации предусмотрена ст. 23.1 Закона о банках. В течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии Банк России обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ее ликвидации. Это требование рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи. Если арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации, то будет назначен ликвидатор кредитной организации. Ликвидатором кредитной организации, имевшей лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является Агентство по страхованию вкладов. В остальных случаях ликвидатором будет утвержденный арбитражным судом арбитражный управляющий, соответствующий требованиям Закона о банкротстве и аккредитованный при Банке России в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций. Со дня вступления в силу решения суда о ликвидации кредитной организации наступают последствия, предусмотренные Законом о банкротстве. Так, в частности, кредиторы ликвидируемой кредитной организации приобретают права, предусмотренные Законом о банках, а в части, не урегулированной им - Законом о банкротстве. Ликвидатор кредитной организации обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации не позднее 60 дней после дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения о начале процедуры ликвидации кредитной организации. В соответствии с промежуточным ликвидационным балансом осуществляется удовлетворение требований кредиторов кредитной организации в срок, начинающийся со дня его согласования с Банком России и в порядке очередности, предусмотренной Законом о банкротстве кредитных организаций. Срок ликвидации кредитной организации не может превышать 12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора кредитной организации. Отчет о результатах ликвидации кредитной организации с приложением ликвидационного баланса утверждается арбитражным судом. Определение арбитражного суда об утверждении отчета ликвидатора о завершении ликвидации кредитной организации ликвидатор кредитной организации обязан представить в Банк России, который в течение 10 дней со дня вынесения такого определения должен осуществить государственную регистрацию кредитной организации в связи с ее ликвидацией. § 6. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций Понятие и виды мер по предупреждению банкротства кредитных организаций. Институт мер по предупреждению банкротства был известен российскому праву еще в XIX в. Так, Г.Ф. Шершеневич отмечал, что "полное расстройство частного хозяйства, к которому приводит открытие над ним конкурсного производства, возбуждает стремление предотвратить эти печальные последствия, дать ему возможность оправиться и выйти из критического положения. Это стремление тем более находит себе оправдание, когда несостоятельность вызывается причинами, лежащими вне воли должника. Когда в его действиях не заключается никакого злого намерения или грубого пренебрежения к интересам кредиторов" <1>. -------------------------------- <1> Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. М.: Юрайт, 2017. § 192. Т. 4: Торговый процесс. Конкурсный процесс. С. 155 - 162. Вопросы, связанные с банкротством и с предупреждением банкротства кредитных организаций, регулируются § 4.1 гл. 9 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" <1> и отдельными специальными нормативными актами Банка России. -------------------------------- <1> СЗ РФ. 2002. N 43. Ст. 4190. Легальное определение термина "предупреждение банкротства кредитных организаций" в действующем российском законодательстве отсутствует. Однако в Законе о банкротстве содержится перечень мер по предупреждению банкротства кредитных организаций. Под мерами по предупреждению банкротства кредитных организаций в смысле Закона о банкротстве следует понимать предусмотренные этим Законом способы предотвращения появления у кредитных организаций признаков несостоятельности (банкротства). Меры по предупреждению банкротства вводятся приказом Банком России до отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при наступлении оснований, предусмотренных указанным Законом. К мерам по предупреждению банкротства кредитных организаций относятся: - финансовое оздоровление кредитных организаций; - назначение временной администрации по управлению кредитной организации, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций; - реорганизация кредитных организаций; - специальные меры по предупреждению банкротства банков, имеющих лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, которые осуществляются с участием Банка России или Агентства по страхованию вкладов (далее - АСВ). Перечень мер по предупреждению банкротства является закрытым. Основания для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций. Закон выделяет два вида оснований для введения мер по предупреждению банкротства кредитных организаций в зависимости от конкретной применяемой меры. Основания для введения финансового оздоровления, назначения временной администрации или реорганизации кредитной организации, которая: - не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; - не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; - допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на двадцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России; - нарушает любой из нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка, установленный Банком России; - нарушает норматив текущей ликвидности кредитных организаций, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на десять процентов; - допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца до уровня ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации. Основанием для введения мер по предупреждению банкротства банков, имеющих лицензию на привлечение во вклады денежных средств и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, является: - наличие признаков неустойчивого финансового положения банка, создающего угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков) и (или) угрозу стабильности банковской системы. Финансовое оздоровление кредитных организаций осуществляется в следующих формах. Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами путем: - размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее чем через шесть месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования Банка России; - предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации; - предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа; - перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов; - отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направление ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению кредитной организации; - дополнительного взноса в уставный капитал кредитной организации; - прощения долга кредитной организации; - новации обязательств кредитной организации и применения иных приемов, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации. Решение о формах и об условиях оказания финансовой помощи кредитной организации принимается самой кредитной организацией и лицом, оказывающим ей финансовую помощь, в том числе Агентством по страхованию вкладов. Изменение структуры активов и пассивов кредитной организации включает: 1) изменение структуры активов, которое осуществляется путем: - улучшения качества кредитного портфеля кредитной организации, включая замену неликвидных активов ликвидными активами; - приведения структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение; - сокращения расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление; - продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций КО; - применения иных мер по изменению структуры активов кредитной организации; 2) изменение структуры пассивов, которое осуществляется путем: - увеличения собственных средств (капитала); - снижения размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов; - увеличения удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов; - применения иных мер по изменению структуры пассивов кредитной организации. Приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала) осуществляется следующим образом. В случае если величина собственных средств (капитала) кредитной организации по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера ее уставного капитала, то кредитная организация обязана привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала). Кредитная организация обязана принять решение о ликвидации, если величина ее собственных средств (капитала) по окончании второго и каждого последующего финансового года становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" или Федеральным законом от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (ч. 2 ст. 189.17 Закона о банкротстве). Изменение организационной структуры кредитной организации осуществляется посредством: - изменения состава и численности сотрудников кредитной организации; - изменения структуры, сокращения и ликвидации обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации, а также иными способами, способствующими устранению причин, вызвавших необходимость осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации. Иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами. Перечень мер по финансовому оздоровлению является открытым, в связи с чем кредитные организации вправе использовать любые меры финансовой поддержки для стабилизации своей деятельности. Меры по финансовому оздоровлению могут быть реализованы по инициативе руководителя кредитной организации либо по требованию Банка России. Банк России может потребовать от кредитной организации план мер по финансовому оздоровлению кредитной организации. Требования к содержанию, форме, порядку и срокам представления и осуществления контроля за выполнением указанного плана, регулируются нормативными актами Банка России. Введение временной администрации по управлению кредитной организацией. Правовое положение временной администрации по управлению кредитной организацией. Временная администрация по управлению кредитной организацией является специальным органом управления кредитной организации. Поэтому в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация действует от имени кредитной организации без доверенности. Деятельность временной администрации, требования к руководителю и членам временной администрации регулируются Законом о банкротстве и специальными нормативными актами Банка России <1>. -------------------------------- <1> Положение Банка России от 1 августа 2017 г. N 597-П "О порядке назначения, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой до отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, а также временной администрации по управлению банком, назначаемой в случае утверждения плана участия Банка России или плана участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка либо утверждения плана участия Банка России или плана участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в урегулировании обязательств банка" // Вестник Банка России. 2017. N 75 (далее - Положение БР N 597-П). В период деятельности временной администрации Банк России может ограничить или приостановить полномочия исполнительных органов кредитной организации приказом о назначении временной администрации. В зависимости от этого объем полномочий руководителя временной администрации определяется по-разному. Законом установлены следующие основания для назначения Банком России временной администрации в кредитную организацию с целью предупреждения ее банкротства: - кредитная организация не удовлетворяет требованиям кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; - кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на тридцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России; - кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на двадцать процентов; - кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок; - в соответствии с Законом о банках имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; - комитетом банковского надзора Банка России утвержден план участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка. Назначение временной администрации осуществляется в следующем порядке. Банком России издается приказ о назначении временной администрации по управлению кредитной организацией, который: - включается Банком России в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве не позднее следующего рабочего дня с даты принятия указанного акта; - публикуется Банком России в "Вестнике Банка России" в течение десяти дней со дня его принятия. Временная администрация назначается Банком России на срок не более шести месяцев. Если к моменту окончания указанного срока сохраняются основания для ее назначения, то временная администрация по управлению кредитной организацией направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Законом устанавливаются следующие требования к руководителю и членам временной администрации. Руководитель и члены временной администрации определяются приказом Банка России. Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России либо служащий АСВ (для банков, имеющих лицензию на привлечение вкладов). Заместитель руководителя временной администрации является служащим Банка России, Управляющей компании, или АСВ. В состав временной администрации по согласованию с АСВ и Управляющей компанией могут включаться их работники. Члены временной администрации могут не являться служащими Банка России, Управляющей компании или АСВ. Руководитель временной администрации распределяет обязанности между ее членами и несет ответственность за ее деятельность. Руководитель (заместитель руководителя) временной администрации должен иметь высшее образование и стаж работы в Банке России не менее одного года и (или) опыт руководства подразделением кредитной организации, связанный с осуществлением банковских операций, не менее двух лет. Банком России установлены требования к деловой репутации и квалификационные требования для руководителя и членов временной администрации в Положении N 597-П. Члены временной администрации должны иметь высшее экономическое или высшее юридическое образование либо иное высшее образование, а также опыт работы в банковской системе Российской Федерации не менее двух лет. Функции временной администрации различаются в зависимости от ограничения либо приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации. Законом о банкротстве определены следующие функции временной администрации в случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации. В этом случае временная администрация: - проводит обследование кредитной организации; - устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных ст. 20 Закона о банках; - участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию; - контролирует распоряжение имуществом кредитной организации; - осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами; - дает согласие на совершение органами управления кредитной организации некоторых видов сделок. Речь идет о сделках: - связанных с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом; - связанных с распоряжением иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более одного процента балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе с получением и выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, принятием и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления; - с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, определяемыми в соответствии с федеральным законом, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация в соответствии с федеральным законом является заинтересованным лицом, либо с лицами, деятельность которых контролирует или на которых оказывает значительное влияние кредитная организация, либо с лицами, под контролем или значительным влиянием которых находится кредитная организация. Функции временной администрации в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации определены Законом о банкротстве следующим образом. В этом случае временная администрация: - реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации; - проводит обследование кредитной организации; - устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных ст. 20 ФЗ Закона о банках; - разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение; - принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации; - устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам; - принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией; - обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации; - осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами. Временная администрация отчитывается перед Банком России о результатах своей деятельности. Мораторий (запрет) на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации <1> при введении временной администрации вправе ввести Банк России в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации. -------------------------------- <1> Далее - мораторий. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов вводится при наличии оснований, предусмотренных Законом о банкротстве для назначения временной администрации. Срок введения моратория составляет не более трех месяцев. Мораторий распространяется на денежные обязательства и обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли до момента назначения временной администрации. В течение срока действия моратория: - не начисляются предусмотренные законом или договором неустойки (штрафы, пени), проценты, иные финансовые санкции и не применяются другие меры ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией денежных обязательств и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей; - не допускается взыскание по исполнительным и иным документам, по которым оно производится в бесспорном (безакцептном) порядке; - приостанавливается исполнение исполнительных документов, за исключением случаев, на которые мораторий не распространяется; - запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) кредитной организации о выделе ему доли (вклада) в уставном капитале кредитной организации в связи с его выходом из состава ее учредителей (участников). На сумму требований кредитора начисляются проценты, предусмотренные законом. Мораторий не распространяется на отдельные требования, в том числе на некоторые требования граждан: - перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью; - по выплате выходных пособий и оплате труда граждан, работающих по трудовому договору (контракту), и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; - по оплате организационно-хозяйственных расходов, необходимых для деятельности кредитной организации; - по исполнению исполнительных документов, выданных до дня введения моратория на основании решений о взыскании задолженности кредитной организации по заключенным с физическими лицами договорам банковского вклада и договорам банковского счета. Порядок реорганизация кредитной организации установлен Законом о банкротстве, а также Положением Банка России от 29 августа 2012 г. N 386-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения" <1>. -------------------------------- <1> Вестник Банка России. 2012. N 61. Решение о реорганизации может быть принято по инициативе единоличного исполнительного органа кредитной организации либо должно быть принято по требованию Банка России. Процедура и перечень документов, представляемых в Банк России при реорганизации, установлен Инструкцией Банка России от 2 апреля 2010 г. N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" <1>, которой также предусмотрено, что по результатам рассмотрения представленных документов Банк России принимает решение о государственной регистрации создаваемой в результате слияния кредитной организации и о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, о государственной регистрации изменений, вносимых в устав присоединяющей кредитной организации. -------------------------------- <1> Вестник Банка России. 2010. N 23. При получении кредитной организацией требования Банка России о реорганизации единоличный исполнительный орган кредитной организации обязан в течение пяти дней со дня его получения обратиться в Совет директоров с ходатайством о необходимости реорганизации кредитной организации. В ходе реализации процедур реорганизации кредитной организации уполномоченный регистрирующий орган (МНС России) и Банк России (территориальные учреждения Банка России) взаимодействуют в порядке, определяемом нормативными актами Банка России, а также актами о взаимодействии уполномоченного регистрирующего органа и Банка России <1>. -------------------------------- <1> Регламент МНС РФ и Банка России от 26 июня 2002 г. N БГ-16-09/86 / N 0133/2202 "О взаимодействии Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций" // Вестник Банка России. 2002. N 38. Основания для реорганизации кредитной организации аналогичны основаниям для назначения временной администрации. Реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния и присоединения. Требования к устойчивости кредитных организаций, возникающих при слиянии кредитных организаций, определяются нормативными актами Банка России. Специальные меры по предупреждению банкротства банков, имеющих лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, заключаются в совместном участии Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства или урегулировании обязательств банка, имеющего лицензию на привлечение вкладов и ведение счетов физических лиц. Банк России вправе направить предложение об участии АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка при наличии признаков его неустойчивого финансового положения, создающего угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков) и (или) угрозу стабильности банковской системы. Признаками неустойчивого финансового положения банка, создающих угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков), в частности, относятся: - отражение банком в отчетности и (или) установление Банком России, АСВ или иными лицами документально подтвержденных фактов, сделок (операций), достоверное отражение которых в отчетности банка приводит (приведет) к нарушению банком обязательных нормативов, и (или) сроков исполнения банком обязательств, и (или) условий участия в системе обязательного страхования вкладов и (или) возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) банка; - и (или) наличие иных документально подтвержденных доказательств угрозы интересам кредиторов (вкладчиков). Банк России вправе принять решение о направлении в банк представителей Банка России и представителей АСВ в целях проведения анализа финансового положения банка. По результатам анализа финансового положения банка представители Банка России и представители АСВ направляют в Банк России и Агентство совместный отчет о результатах своей деятельности для принятия Банком России решения о целесообразности направления в АСВ предложения об участии АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства. Меры по предупреждению банкротства банка, осуществляемые Банком России или АСВ в отношении банка, имеющего лицензию на привлечение вкладов или открытие счетов физическим лицам, законодателем выделены отдельно, при этом некоторые из них по своему характеру являются аналогичными общим мерам по предупреждению банкротства кредитной организации с отдельными особенностями. Меры по предупреждению банкротства банка осуществляются Банком России или АСВ путем: - оказания финансовой помощи; - организации торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России; - исполнения функций временной администрации по управлению банком; - осуществления иных способов, предусмотренных Законом о банкротстве для банков. Особенности осуществления мер по предупреждению банкротства, осуществляемых Банком России или АСВ, заключаются в следующем. От имени Банка России указанные меры осуществляет общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора", или - Управляющая компания. Меры по предупреждению банкротства осуществляются на основании утвержденного Советом директоров Банка России/Комитета банковского надзора Банка России плана участия Банка России/АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка. Законом о банкротстве предусмотрены следующие меры по предупреждению банкротства банка. Финансовая помощь. В плане участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка устанавливаются формы и объем оказания Банком России или АСВ финансовой помощи в пользу проблемного банка. При осуществлении мер по предупреждению банкротства банка Банк России или АСВ вправе оказывать финансовую помощь: - лицам, которые в соответствии с требованиями Закона о банкротстве могут являться инвесторами банка; - банку, в случаях, установленных указанным законом. Оказание финансовой помощи в виде взноса в уставный капитал банка за счет денежных средств Фонда консолидации банковского сектора или денежных средств АСВ осуществляется соответственно Банком России, Управляющей компанией или АСВ при одновременном соблюдении следующих условий: - допускается при одновременном уменьшении размера уставного капитала банка по решению Банка России до величины собственных средств (капитала) или до одного рубля (при отрицательном значении величины собственных средств (капитала); - осуществляется в случае прекращения обязательств банка по договорам субординированного кредита (договорам депозита, займа, облигационного займа), включая обязательства по процентам и по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), либо осуществление мены (конвертации) требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), включая обязательства по процентам и по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), на обыкновенные акции (доли в уставном капитале) кредитной организации; - Банк России, Управляющая компания, АСВ и (или) инвестор (инвесторы) должны приобрести акции (доли в уставном капитале) банка в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в уставном капитале, которые предоставляют право голоса в размере не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью); - осуществляется в случае прекращения обязательств банка перед лицами, занимающими должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членами коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера банка, руководителя, главного бухгалтера филиала банка, членов совета директоров (наблюдательного совета) банка, и контролирующими банк лицами по кредитам, займам, депозитам и иным требованиям в денежной форме. Финансовая помощь банку за счет денежных средств, составляющих Фонд консолидации банковского сектора, создаваемого в соответствии с Федеральным законом о Банке России, может быть оказана Банком России также путем приобретения паев паевого инвестиционного фонда, сформированного Управляющей компанией. Оказание финансовой помощи осуществляется Банком России или АСВ на основании соглашений (договоров). Организация торгов. В соответствии с планом участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка Управляющая компания или АСВ может являться организатором торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России. Временная администрация. В случае утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка функции временной администрации могут быть возложены приказом Банка России на АСВ. АСВ осуществляет функции и полномочия временной администрации по управлению банком через представителя, назначенного им из числа своих работников и действующего на основании доверенности. Временная администрация по управлению банком, функции которой возложены на АСВ, осуществляет те же функции и обладает теми же полномочиями, которые предоставлены временной администрации по управлению кредитной организацией, в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации. В период деятельности временной администрации приостанавливаются: - полномочия органов управления банка, связанные с принятием решений по вопросам, отнесенным к их компетенции федеральными законами и учредительными документами банка; - права учредителей (участников) банка, связанные с участием в его уставном капитале, в том числе право на созыв общего собрания акционеров (участников) банка. Временная администрация также вправе: - осуществлять действия, связанные с уменьшением размера уставного капитала банка до величины его собственных средств (капитала) или до одного рубля, принимать решение о внесении изменений в устав банка; - осуществлять действия, связанные с увеличением размера уставного капитала банка, в том числе принимать решение о размещении акций, утверждать решение о выпуске акций и отчет об итогах этого выпуска, принимать решение о внесении изменений в устав банка; - принимать решения о реорганизации банка; - осуществлять продажу имущества банка, в том числе АСВ, в соответствии с планом участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка; - принимать решения о закрытии и (или) об открытии филиалов банка и о внесении в связи с данными решениями соответствующих изменений в устав банка; - осуществлять иные меры, направленные на предупреждение банкротства банка; - принять решение о ликвидации банка. Наряду с мерами по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации законодатель предусмотрел меры по урегулированию ее задолженности. При урегулировании обязательств банка применяется передача имущества и обязательств банка иному банку, который называется приобретателем. Рассматриваемая процедура предполагает возмездную передачу приобретателю имущества банка (в том числе имущественных прав), а в качестве встречного предоставления на приобретателя возлагается обязанность по исполнению полученных в порядке перевода долга обязательств проблемного банка перед его кредиторами. |