банковское право. Банковское право_ Учебник для бакалавров (2-е издание, пере. Учебник для бакалавров" (2е издание, переработанное и дополненное) (отв ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева) ("Проспект", 2019)
 Скачать 2.41 Mb.
|
|
§ 7. Банкротство кредитных организаций Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается: 1) признанная арбитражным судом ее неспособность в течение 14 дней со дня наступления даты исполнения: - удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам; - совершить выплату выходных пособий и (или) оплату труда лиц, работающих (работавших) по трудовому договору; - исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты; 2) недостаточность имущества (активов) после отзыва лицензии на осуществление банковских операций для исполнения: - обязательств кредитной организации перед ее кредиторами; - обязательств по выплате выходных пособий и (или) оплате труда лиц, работающих (работавших) по трудовому договору; - обязанности по уплате обязательных платежей. Под обязательными платежами понимаются налоги, сборы и иные обязательные взносы, уплачиваемые в бюджет соответствующего уровня бюджетной системы РФ и государственные внебюджетные фонды в порядке и на условиях, которые определяются законодательством РФ (включая штрафы, пени и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и иных обязательных взносов в вышеперечисленные бюджеты, а также штрафы, установленные административным и уголовным законодательством) <1>. -------------------------------- <1> Подробнее см.: Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Организация финансового рынка и финансово-правовые механизмы урегулирования их несостоятельности: Монография. М.: Инфра-М, 2016. Вопросы несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и меры по их предотвращению регулируются нормами § 4.1 гл. 9 Закона о банкротстве. Дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ и Законом о банкротстве. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется конкурсное производство. При банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные соответственно гл. 4 - 6 и 8 Закона о банкротстве, не применяются. В деле о банкротстве участвуют следующие лица: - кредитная организация - должник; - конкурсный управляющий; - конкурсные кредиторы; - уполномоченные органы; - Банк России; - иные физические или юридические лица, привлекаемые к участию в деле о банкротстве (в том числе лицо, предоставившее обеспечение для проведения финансового оздоровления). Иные лица не могут обладать правами лиц, участвующих в деле о банкротстве. Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают: - кредитная организация; - конкурсные кредиторы (в том числе физические лица, имеющие право требования к кредитной организации по договорам банковского вклада или банковского счета); - уполномоченные органы; - Банк России (в том числе в случаях, когда он не является кредитором кредитной организации); - работники, бывшие работники должника, имеющие требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда. Указанное право на обращение в арбитражный суд возникает после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций: - у конкурсного кредитора или уполномоченного органа по денежным обязательствам, если требования подтверждены вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда; - у уполномоченного органа по обязательным платежам, если требование об уплате обязательных платежей подтверждено решением налогового органа или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества кредитной организации; - работника (бывшего работника) должника; - у Банка России, если ко дню отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций у нее имеются признаки несостоятельности (банкротства). Заявление о признании кредитной организации банкротом может быть принято арбитражным судом, а производство по делу о банкротстве возбуждено только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций на основании заявления указанных выше лиц: - если сумма требований к кредитной организации в совокупности составляет не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда, установленного Федеральным законом, и эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения; - если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей. О принятии заявления о признании кредитной организации банкротом арбитражный суд выносит определение. Наряду с основаниями для возвращения искового заявления, предусмотренными АПК РФ, основаниями для возвращения арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом являются: - установление несоответствия признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации, указанных в таком заявлении, требованиям, определенным ст. 189.64 Закона о банкротстве; - нарушение заявителем при обстоятельствах, указанных в п. 6 ст. 189.61 Закона о банкротстве, порядка подачи заявления об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренного п. п. 7 - 11 ст. 189.61 Закона о банкротстве; - подача заявления о признании банкротом кредитной организации, в отношении которой арбитражным судом возбуждено дело о банкротстве; - наличие вступившего в законную силу решения арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; - нарушение требований, установленных статьями 189.62 и 189.63 Закона о банкротстве. При получении заключения Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций заявление о признании ее банкротом возвращается заявителю. Если Банк России не выносит такое заключение, тогда в месячный срок арбитражный суд возвращает заявителю его заявление о признании кредитной организации банкротом, а лицо, направившее в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии, вправе требовать в арбитражном суде возмещения Банком России убытков, причиненных непринятием Банком России решения об отзыве у кредитной организации указанной лицензии <1>. -------------------------------- <1> Подробнее см.: Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Организации финансового рынка и финансово-правовые механизмы урегулирования их несостоятельности: Монография. М.: Инфра-М, 2016. При рассмотрении дела о банкротстве кредитной организации разрешаются вопросы: - о признании кредитной организации банкротом; - о привлечении к ответственности в случаях, предусмотренных законодательством РФ о несостоятельности (банкротстве), руководителей кредитной организации, членов совета директоров (наблюдательного совета), учредителей (участников); - о признании сделок недействительными и применении последствий недействительности сделок, совершенных кредитной организацией. В части разрешения вопроса о признании кредитной организации банкротом дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом в срок, не превышающий двух месяцев со дня принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом (включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству и принятие решения по указанному вопросу). Предварительное судебное заседание не проводится. Проверка обоснованности требований лица, обратившегося с заявлением о признании кредитной организации банкротом, проводится в том же заседании арбитражного суда, что и рассмотрение вопроса о признании кредитной организации банкротом. В решении о признании кредитной организации банкротом должно содержаться указание: - на открытие конкурсного производства; - признание требования заявителя обоснованным и включение этого требования в реестр требований кредиторов; - утверждение конкурсного управляющего; - размер ежемесячного вознаграждения, которое выплачивается конкурсному управляющему в период со дня открытия конкурсного производства до дня определения размера вознаграждения конкурсного управляющего собранием кредиторов или комитетом кредиторов. Решение арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, вступившее в законную силу после принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, не препятствует рассмотрению дела о ее банкротстве, по существу. Если решение арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступило в законную силу после открытия конкурсного производства, это не является основанием для отмены решения о признании кредитной организации банкротом и пересмотра указанного решения по вновь открывшимся обстоятельствам <1>. -------------------------------- <1> Подробнее см.: Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Организации финансового рынка и финансово-правовые механизмы урегулирования их несостоятельности: Монография. М.: Инфра-М, 2016. В случае если кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, конкурсным управляющим является Агентство по страхованию вкладов. Конкурсный управляющий приступает к осуществлению своих функций со дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) и действует до дня внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации кредитной организации. Решение арбитражного суда об отказе в признании кредитной организации банкротом принимается в случае: - отсутствия признаков несостоятельности (банкротства); - установления фиктивного банкротства, если заявление о признании банкротом подано самой кредитной организацией - должником. При обнаружении данных фактов кредитная организация подлежит принудительной ликвидации в соответствии с Законом о банках. Арбитражный суд прекращает производство по делу о банкротстве в случае: - признания в ходе судебного разбирательства требований заявителя, послуживших основанием для возбуждения дела о банкротстве, необоснованными; - удовлетворения всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов в предусмотренном Законом порядке; - завершения конкурсного производства. Правовым следствием прекращения производства по делу о банкротстве является снятие всех ограничений, связанных с открытием конкурсного производства. Вместе с тем данное решение не влечет прекращения действия последствий отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных Законом о банках. Поэтому после принятия такого решения Банк России обязан направить заявления о принудительной ликвидации кредитной организации. Решения и определения арбитражного суда, вынесенные в ходе рассмотрения дела о банкротстве, могут быть обжалованы в арбитражный суд. Особенности конкурсного производства в отношении кредитных организаций. Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства сроком на один год, с возможностью продления не более чем на шесть месяцев по ходатайству лица, участвующего в деле о банкротстве. Со дня принятия арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства наступают следующие правовые последствия: - продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; - сведения о финансовом состоянии кредитной организации прекращают относиться к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющими коммерческую тайну; - совершение сделок, исполнение судебных актов, актов иных органов, должностных лиц, которые вынесены в соответствии с гражданским, уголовным, соответствующим процессуальным законодательством, законодательством о налогах и сборах, связаны с отчуждением имущества кредитной организации или влекут за собой передачу ее имущества третьим лицам во владение и в пользование, допускаются исключительно в порядке, установленном Законом о банкротстве; - все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования к кредитной организации (за исключением требований о признании права собственности, о компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, требований по текущим обязательствам) могут быть предъявлены только в деле о банкротстве в порядке, установленном Законом о банкротстве; - прекращается исполнение исполнительных документов об обращении взыскания на имущество кредитной организации (за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам); - снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения распоряжения имуществом кредитной организации. Наложение новых арестов на имущество кредитной организации и иных ограничений распоряжения ее имуществом не допускается; - исполнение обязательств кредитной организации, в том числе по исполнению судебных актов, актов иных органов, должностных лиц, которые вынесены в соответствии с гражданским, уголовным, соответствующим процессуальным законодательством, законодательством о налогах и сборах, осуществляется в случаях и в порядке, предусмотренных Законом о банкротстве; - судебные акты, акты иных органов, должностных лиц об обращении взыскания на денежные средства, находившиеся на банковских счетах, во вкладах клиентов кредитной организации, о наложении ареста и (или) иных ограничений распоряжения указанными средствами исполняются в порядке, установленном Законом о банкротстве; - прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее органов управления (за исключением полномочий органов управления в части принятия решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьими лицами для исполнения обязательств кредитной организации) <1>. -------------------------------- <1> Подробнее см.: Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Организации финансового рынка и финансово-правовые механизмы урегулирования их несостоятельности: Монография. М.: Инфра-М, 2016. Конкурсным управляющим при банкротстве кредитных организаций является: - Агентство по страхованию вкладов (если банк имел лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады); - арбитражные управляющие, аккредитованные при Банке России в качестве конкурсных управляющих (если кредитная организация не имела лицензии Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады). Аккредитация арбитражных управляющих при Банке России осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 22 февраля 2017 г. N 578-П "О порядке рассмотрения заявлений об аккредитации при Банке России арбитражных управляющих в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций, аккредитации, аннулирования аккредитации, отказа в продлении аккредитации" <1>. -------------------------------- <1> Вестник Банка России. 2017. N 47. Агентство по страхованию вкладов осуществляет полномочия конкурсного управляющего через назначенного им из числа своих служащих представителя, действующего на основании доверенности. В случае возникновения обстоятельств, влекущих невозможность осуществления представителем Агентства своих полномочий, Агентство обязано в течение пяти дней со дня возникновения таких обстоятельств назначить нового представителя конкурсного управляющего. Конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя кредитной организации и иных органов управления кредитной организации в пределах, порядке и на условиях, которые установлены Законом о банкротстве, обязан действовать добросовестно и разумно с учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства. К полномочиям конкурсного управляющего, в частности, относятся: - принятие в ведение имущества кредитной организации, проведение его инвентаризации и обеспечение сохранности; - уведомление работников кредитной организации о предстоящем увольнении не позднее одного месяца со дня введения конкурсного производства; - предъявление к третьим лицам, имеющим задолженность перед кредитной организацией, требования о ее взыскании; - установление требований кредиторов и учет их в реестре требований кредиторов; - принятие мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества кредитной организации, находящегося у третьих лиц; - передача подлежащих обязательному хранению документов должника на хранение; - выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства; - иные обязанности. Конкурсный управляющий вправе: - распоряжаться имуществом кредитной организации в порядке и на условиях, которые установлены Законом о банкротстве; - увольнять работников кредитной организации, в том числе руководителя кредитной организации, изменять условия трудовых договоров, переводить работников на другую работу; - заявлять отказ от исполнения договоров и иных сделок; - направлять заявления о признании недействительными или применении последствий недействительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией, об истребовании имущества кредитной организации у третьих лиц, о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией, и совершать другие действия по защите прав и законных интересов кредитной организации и ее кредиторов, предусмотренные федеральным законом, иными нормативными правовыми актами РФ; - привлекать для решения задач, возникающих в связи с осуществлением конкурсного производства, бухгалтеров, аудиторов, оценщиков и иных специалистов с оплатой их услуг за счет имущества кредитной организации; - осуществлять иные установленные федеральным законом права, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей. Банк России вправе проводить проверки деятельности конкурсного управляющего и направлять предписания об устранении выявленных по данным представляемой конкурсным управляющим отчетности или в ходе проверки его деятельности нарушений. Права кредиторов кредитной организации при проведении процедуры банкротства предусмотрены Законом о банкротстве. Законные интересы конкурсных кредиторов представляют собрание кредиторов (комитет кредиторов), полномочия которых определены указанным Законом. Кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в период деятельности в кредитной организации временной администрации, однако конкурсный управляющий устанавливает срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым. Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу. В конкурсную массу не включаются: - имущество, составляющее ипотечное покрытие; - ценные бумаги и иное имущество клиентов кредитной организации, принятые и (или) приобретенные кредитной организацией за их счет по договорам хранения, договорам доверительного управления, депозитарным договорам и договорам о брокерском обслуживании; - иное имущество, исключаемое из конкурсной массы в соответствии с законодательством РФ (имущество, относящееся к социально значимым объектам; жилищный фонд социального использования и др.). В составе имущества кредитной организации отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога. Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляется в соответствии с очередностью, установленной Законом о банкротстве, с учетом особенностей, установленных § 4.1 гл. 9 данного Закона. Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства кредитной организации, предусмотренные ст. 189.84 Закона о банкротстве. Очередность исполнения текущих обязательств кредитной организации определяется в соответствии со ст. 855 ГК РФ. В первую очередь удовлетворяются: 1) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда; 2) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности, а также адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности); 3) требования Агентства по страхованию вкладов по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и в результате исполнения за банк компенсации приобретателю стоимости имущества, возвращаемого в порядке обратной передачи в соответствии со ст. 189.55 указанного Федерального закона; 4) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ. Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед иными кредиторами, за исключением обязательств перед кредиторами первой и второй очереди. Требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций, включаются в состав требований кредиторов, удовлетворяемых в третью очередь. Требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов. Конкурсный управляющий производит расчеты с кредиторами в соответствии с реестром требований кредиторов. Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди. При недостаточности денежных средств кредитной организации для удовлетворения требований кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований, включенных в реестр требований кредиторов. Требования кредиторов, предъявленные после закрытия реестра требований кредиторов, удовлетворяются за счет имущества кредитной организации, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, предъявленных в установленный срок и включенных в реестр требований кредиторов. После составления и закрытия реестра требований кредиторов конкурсный управляющий в срок не позднее шести месяцев со дня открытия конкурсного производства составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит: сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации; перечень предъявленных кредиторами требований; сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. Промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс составляются в соответствии с нормативными актами Банка России и представляются в Банк России на согласование. После завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного баланса, а также после прекращения производства по делу о банкротстве, конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства, по рассмотрении которого арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторов - определение о прекращении производства по делу о банкротстве, и направляет их конкурсному управляющему и в Банк России. Указанные определения подлежат немедленному исполнению. Конкурсный управляющий обязан в 30-дневный срок со дня вынесения определения о завершении конкурсного производства представить в Банк России определение арбитражного суда и другие документы в соответствии с Федеральным законом от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" и Законом о банках. Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, который в течение пяти рабочих дней со дня их получения вносит в ЕГРЮЛ соответствующую запись, что свидетельствует об окончании процедуры ликвидации <1>. -------------------------------- <1> Подробнее см.: Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Организация финансового рынка и финансово-правовые механизмы урегулирования их несостоятельности: Монография. М.: Инфра-М, 2016. Контрольные вопросы 1. Назовите признаки кредитных организаций. 2. Перечислите виды небанковских кредитных организаций и поясните, чем они отличаются от банков. 3. Назовите этапы создания кредитной организации и документы, завершающие отдельные этапы создания кредитной организации. 4. Какие требования установлены законодательством к порядку формирования уставного капитала кредитных организаций? 5. Назовите виды внутренних структурных подразделений кредитной организации. Кейсы 1. В виде кругов Эйлера представьте понятия "кредитная организация", "банк", "РНКО", "НДКО", "платежная НКО", определите, как они соотносятся. Обоснуйте ответ. 2. В виде схемы раскройте порядок создания кредитных организаций. 3. Рассмотрите процедуру принудительной ликвидации кредитных организаций. Выявите ее отличия от процедуры ликвидации "обычного" юридического лица. |