банковское право. Банковское право_ Учебник для бакалавров (2-е издание, пере. Учебник для бакалавров" (2е издание, переработанное и дополненное) (отв ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева) ("Проспект", 2019)
 Скачать 2.41 Mb.
|
|
§ 3. Особенности формирования уставного капитала кредитной организации Необходимым условием деятельности любого хозяйствующего субъекта является достаточный по сумме и приемлемый по содержанию объем ресурсов. Все ресурсы кредитной организации можно разделить на две группы: собственные и привлеченные. Состав собственных средств кредитной организации определяется Положением Банка России от 28 декабря 2012 г. N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")". Величина собственных средств (капитала) кредитных организаций определяется как сумма основного капитала и дополнительного капитала, за вычетом показателей, перечисленных в п. 4 указанного Положения. Основной капитал определяется как сумма источников базового капитала, к которым относятся, в частности, акции (доли), и добавочного капитала, который составляют привилегированные акции, часть уставного капитала кредитной организации, сформированного за счет капитализации прироста стоимости основных средств при переоценке до выбытия основных средств, эмиссионный доход, резервный фонд, а также в порядке, определенном указанным Положением, субординированные кредиты (займы) <1>. -------------------------------- <1> Под субординированным кредитом (депозитом, займом, облигационным займом) понимается кредит (депозит, заем, облигационный заем), удовлетворяющий условиям, указанным в ст. 25.1 Закона о банках. Уставный капитал кредитной организации - это обязательный минимальный размер имущества, которым должна обладать кредитная организация для обеспечения интересов своих кредиторов и вкладчиков. К уставному капиталу кредитных организаций предъявляются две группы требований. Во-первых, это требование соблюдать минимальный размер уставного капитала, который установлен Законом о банках и который варьируется в зависимости от вида кредитной организации, а также от вида лицензии, о выдаче которого ходатайствует вновь регистрируемая кредитная организация (количественные требования). В отношении банков установлены следующие требования к минимальному размеру уставного капитала (собственных средств): - для вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией - 1 млрд руб.; - для вновь регистрируемого банка с базовой лицензией - 300 млн руб.; - для вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией, который ходатайствует о получении лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц - 3 млрд 600 млн руб.; - для действующего банка с универсальной лицензией, с даты регистрации которого прошло менее двух лет, и который ходатайствует о получении лицензии на привлечение во вклады средств физических лиц - 3 млрд 600 млн руб. <1>. -------------------------------- <1> Следует подчеркнуть, что, хотя по общему правилу, закрепленному в ст. 36 Закона о банках, право привлечения во вклады денежных средств физических лиц может быть предоставлено банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет, из данного правила имеются исключения, связанные в том числе с размером уставного капитала (собственных средств) банка. В отношении небанковских кредитных организаций (НКО) установлены следующие требования к минимальному размеру уставного капитала (собственных средств): - для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации любого вида, кроме небанковской кредитной организации - центрального контрагента - 90 млн руб.; - для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - центрального контрагента - 300 млн руб. Во-вторых, это требование формировать уставный капитал за счет определенного рода имущества (качественные требования). Качественные требования к уставному капиталу кредитных организаций определяют виды имущества, за счет которых может быть сформирован уставный капитал кредитной организации, а также источник их приобретения. Денежные вклады в уставный капитал кредитной организации могут осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте (одной или нескольких валютах) конкретных стран - Австралия, Соединенное Королевство Великобритании и Северной Ирландии, Королевство Дания, Канада, Китайская Народная Республика, Новая Зеландия, Королевство Норвегия, Соединенные Штаты Америки, Королевство Швеция, Швейцарская Конфедерация, Япония, а также единая европейская валюта (евро). Использование денежных средств в иной иностранной валюте в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации не допускается. Неденежные вклады в уставный капитал кредитной организации могут осуществляться только в виде: - принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенного строительством, в котором может располагаться кредитная организация; - принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности имущества в виде банкоматов и терминалов. В случаях, установленных федеральными законами, вкладом в уставный капитал кредитной организации может быть иное имущество. Банк России установил предельный размер неденежных вкладов в размере 20% уставного капитала кредитной организации. Имущество в неденежной форме должно быть оценено и отражено в балансе кредитной организации в валюте РФ. Вкладом в уставный капитал кредитной организации не может быть: - имущество, право распоряжения которым ограничено в соответствии с федеральными законами или заключенными ранее договорами; - привлеченные денежные средства, например средства, полученные взаймы; - средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами; - средства бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. Эти средства могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта РФ или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном федеральными законами. В случае нарушения качественных требований формирования уставного капитала (собственных средств) кредитных организаций Банк России обязан применить меры, предусмотренные Указанием Банка России от 6 февраля 2006 г. N 1656-У "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов". § 4. Особенности создания и функционирования структурных подразделений кредитной организации Кредитная организация может открывать два вида структурных подразделений - обособленные и внутренние. К обособленным структурным подразделениям относятся филиалы и представительства. Представительством кредитной организации называется обособленное подразделение, которое располагается вне места нахождения кредитной организации, представляет ее интересы и осуществляет их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции и сделки, а также осуществлять иные действия, составляющие предмет основной деятельности кредитной организации. Представительство кредитной организации открывается (закрывается) по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с уставом кредитной организации. Кредитная организация в день открытия своего представительства направляет уведомление об этом и положение о представительстве в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и в территориальное учреждение Банка России по месту открытия представительства. В случае закрытия представительства кредитная организация в течение десяти календарных дней со дня закрытия направляет уведомление об этом в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и в территориальное учреждение Банка России по местонахождению представительства. Территориальное учреждение Банка России по местонахождению представительства в течение пяти рабочих дней с момента получения соответствующего уведомления вносит сведения об открытии (закрытии) представительства в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Для создания представительства на территории иностранного государства банку с универсальной лицензией требуется уведомить Банк России. Данное уведомление (в письменном виде в произвольной форме) направляется кредитной организацией в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью. Филиалом кредитной организации называется обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее нахождения, которое вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией кредитной организации. Филиал действует на основании Положения о филиале, утвержденного кредитной организацией. Перечень филиалов кредитной организации определяется ее Уставом. Прежде чем открыть филиал, кредитная организация должна представить для согласования в Банк России кандидатуры на должности руководителя филиала, главного бухгалтера и их заместителей, кандидатуры, отвечающие квалификационным требованиям, установленным в отношении кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, их заместителей. Уведомление об открытии филиала кредитная организация направляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала. К уведомлению должны быть приложены, в частности, положение о филиале, анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера, их заместителей и другие документы. Территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала рассматривает документы в течение двадцати календарных дней со дня их получения. В этот срок территориальным учреждением Банка России принимается решение по вопросу согласования кандидатов на должности руководителя филиала, главного бухгалтера, их заместителей. В случае принятия положительного решения территориальное учреждение Банка России направляет заключение в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации. В случае принятия отрицательного решения территориальное учреждение Банка России в письменной форме информирует территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и кредитную организацию о необходимости выполнения соответствующих требований, установленных нормативными актами Банка России. Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, рассматривает документы на открытие филиала в течение одного месяца со дня их получения и вносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, если: - положение о филиале соответствует всем установленным требованиям, уставу кредитной организации и лицензии на осуществление банковских операций; - у кредитной организации нет запрета на открытие филиалов; - имеется положительного заключение территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала. Уведомление о внесении сведений об открытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций направляется территориальным учреждением, осуществляющим надзор за деятельностью кредитной организации, в Банк России, а также в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала и в кредитную организацию. Филиал кредитной организации вправе начать осуществление банковских операций и сделок с даты внесения сведений о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения порядкового номера. Кредитная организация обязана уведомить о закрытии филиала всех кредиторов кредитной организации, обслуживаемых закрываемым филиалом. В территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, дополнительно представляются: - копия документа с решением о закрытии филиала; - документ, подтверждающий передачу активов и пассивов филиала на баланс головного офиса кредитной организации, имеющей филиалы, или другого филиала; - справка из расчетно-кассового центра территориального учреждения Банка России, содержащая информацию о дате закрытия корреспондентского субсчета филиала. Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, рассматривает указанные документы в течение десяти календарных дней со дня их получения. В случае соответствия документов установленным требованиям территориальное учреждение Банка России в указанный срок вносит сведения о закрытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и направляет сообщение об этом в Банк России; в территориальное учреждение Банка России, осуществлявшее надзор за деятельностью филиала, и в кредитную организацию. На территории иностранного государства филиалы могут создаваться банком с универсальной лицензией и получившим разрешение Банка России на создание филиалов за пределами РФ. Банк, ходатайствующий о выдаче такого разрешения, должен: - соответствовать требованиям, предъявляемым к участию в системе страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации; - выполнять обязательные резервные требования Банка России и не иметь просроченных обязательств перед Банком России, а также задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации, соответствующим местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами; - быть отнесенным к классификационной группе 1 или классификационной группе 2 в соответствии с Указанием Банка России от 3 апреля 2017 г. N 4336-У "Об оценке экономического положения банков". Для получения разрешения банк должен представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью, перечень документов, установленный в п. 11.1.4 Инструкции N 135-И, которые рассматриваются в срок, не превышающий один месяц с даты их поступления в территориальное учреждение Банка России. Затем документы направляются вместе с заключением территориального учреждения Банка России в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России, в котором документы рассматриваются в срок, не превышающий трех месяцев с даты их регистрации в территориальном учреждении Банка России. Решение о выдаче (об отказе в выдаче) разрешения принимается Комитетом банковского надзора Банка России. Кроме обособленных структурных подразделений кредитные организации могут иметь внутренние структурные подразделения. Они могут открываться как кредитной организацией, так и ее филиалом, если такое право предоставлено ему головной организацией. К числу внутренних относятся следующие структурные подразделения. 1. Дополнительный офис вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией кредитной организации (положением о филиале). Дополнительный офис не может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала). 2. Операционный офис может располагаться как на территории, подведомственной ТУ Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), открывающей операционный офис, так и вне пределов такой территории в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации (филиал). Если операционный офис находится вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, то он не вправе осуществлять некоторые операции. Если операционный офис располагается на подведомственной ТУ территории, то он вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных банковской лицензией кредитной организации. 3. Кредитно-кассовый офис может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала). Кредитно-кассовый офис вправе осуществлять: - операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, их возврату (погашению); - кассовое обслуживание юридических и физических лиц; - прием наличной валюты РФ и иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета; - отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Совершение иных операций в кредитно-кассовых офисах запрещается. Если кредитно-кассовый офис открыт филиалом кредитной организации, то он может осуществлять только те операции из перечисленных выше, которые предусмотрены положением о филиале. 4. Операционная касса вне кассового узла может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала). Операционная касса вне кассового узла вправе осуществлять: - кассовые операции с юридическими и физическими лицами; - прием наличной валюты РФ и иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета; - отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Датой открытия внутреннего структурного подразделения является дата направления уведомления в ТУ Банка России по месту открытия (новому местонахождению) соответствующего внутреннего структурного подразделения. С указанной даты внутреннее структурное подразделение вправе осуществлять делегированные ему банковские операции и сделки. Датой закрытия внутреннего структурного подразделения является дата направления уведомления в ТУ Банка России по местонахождению соответствующего внутреннего структурного подразделения. На основании Указания Банка России от 22 июля 2013 г. N 3028-У "О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)" банк вправе открывать передвижной пункт кассовых операций (ППКО). ППКО является внутренним структурным подразделением, организованным на базе автотранспортного средства, которое может открывать только банк. ППКО, как правило, организовываются: - в местах выполнения работ вахтовым методом; - в местах выполнения работ в полевых (экспедиционных) условиях; - на таможенных постах; - в населенных пунктах с численностью населения до 10 тыс. человек; - в территориально обособленных частях городов с численностью населения свыше 10 тыс. человек, если в таких обособленных частях города отсутствуют банки, имеющие право привлечения во вклады денежных средств физических лиц, их филиалы, внутренние структурные подразделения (районы с неразвитой банковской инфраструктурой, районы новостроек и тому подобное); - в местах проведения всероссийских и региональных массовых мероприятий (фестивалей, конкурсов, выставок и др.), а также официальных всероссийских и международных спортивных соревнований - на период проведения таких массовых мероприятий и спортивных соревнований; - в зоне чрезвычайной ситуации, а также в местах временного размещения лиц, эвакуированных из зоны чрезвычайной ситуации - на период ликвидации последствий чрезвычайной ситуации и т.п. ППКО вправе: - осуществлять операции с наличной валютой Российской Федерации, наличной иностранной валютой и чеками; - заключать договоры банковского счета, договоры банковского вклада; - удостоверять завещательные распоряжения правами на денежные средства физического лица. Все операции ППКО вправе осуществлять только с физическими лицами (нерезидентами и резидентами), не осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица или не занимающимися частной практикой, в том числе не являющимися адвокатами или нотариусами. Порядок открытия ППКО является уведомительным. |