банковское право. Банковское право_ Учебник для бакалавров (2-е издание, пере. Учебник для бакалавров" (2е издание, переработанное и дополненное) (отв ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева) ("Проспект", 2019)
 Скачать 2.41 Mb.
|
|
1. Предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете. 2. Предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров. Операции Банка России по кредитованию представляют собой инструмент, посредством которого Банк России выполняет функцию рефинансирования банковской системы. Сущность банковских операций и сделок, совершаемых в ходе деятельности Банка России, заключается в предоставлении Банком России денежных средств кредитным организациям на возмездной основе для интенсификации их банковской деятельности и преодоления ими временных финансовых затруднений в отношениях с третьими лицами, возникших вследствие недостатка денежных средств. Правовым основанием для осуществления указанных действий являются договоры, заключенные в соответствии с Законом о Банке России. Договорный характер банковских операций и сделок указывает на необходимость наличия свободного волеизъявления субъектов правоотношений. Вследствие этого условия договоров, заключаемых в порядке рефинансирования, должны не только соответствовать публично-правовым интересам, удовлетворяемым Банком России, но и быть выгодны кредитным организациям <1>. -------------------------------- <1> См.: Сытников М.Ю. Правовое понятие "кредитная деятельность Банка России" // Банковское право. 2006. N 4. Классификация кредитов, предоставляемых Банком России, может быть осуществлена по различным основаниям. В зависимости от субъектов кредиты Банка России можно подразделить на: - кредиты российским кредитным организациям; - кредиты иным лицам. Отметим, что в силу существующих ограничений прямых (запрет предоставлять кредиты правительству) или косвенных, связанных с целями осуществления банковских операций, Банк России практически не выдает кредиты иным лицам, кроме российских кредитных организаций. Исключение составляют операции, которые могут проводиться в соответствии с международными соглашениями (например, сделки типа "своп" в рамках соглашения БРИКС) или в иных случаях, связанных с управлением золотовалютными активами. В зависимости от наличия обеспечения кредитов кредиты Банка России можно подразделить на: - обеспеченные (к кредитам, выдаваемым под обеспечение, относятся внутридневные кредиты, овернайт, ломбардные кредиты, а также кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами, золотом); - необеспеченные. Правовое регулирование выдачи кредитов под обеспечение осуществляется в соответствии с нормативными актами Банка России. Так, выдача кредитов под обеспечение активами и поручительствами осуществляется в соответствии с Положением Банка России от 12 ноября 2007 г. N 312-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами" <1>. -------------------------------- <1> См.: Вестник Банка России. 2007. N 69. Далее - Положение N 312-П. Согласно Положению N 312-П обеспечение по кредитам осуществляется при помощи: 1) прав (требований) по кредитным договорам; 1) векселей третьих лиц; 2) поручительств иных кредитных организаций. Положение N 312-П предусматривает определенный срок, в течение которого Банк России принимает решение о признании обеспечения, предоставляемого заемщиком, соответствующим требованиям Положения N 312-П и о включении этого имущества в состав активов, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России. В настоящее время данный срок в соответствии с п. 3.6 приложения N 3 к Положению N 312-П составляет 5 дней, поскольку в условиях кризиса данный срок был уменьшен Банком России 23 октября 2008 г. с 10 дней до 5 дней. Общие условия проведения кредитных операций определяются генеральными кредитными договорами на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных активами или поручительствами, заключаемыми между Банком России и банками. При этом условия каждой кредитной операции (кроме предоставления внутридневного кредита), включая ее обеспечительную (залоговую) составляющую, осуществляемой в соответствии с Положением N 312-П, фиксируются в извещении о предоставлении кредита Банка России, направляемом Банком России банкам-заемщикам. Активами, предоставляемыми банками в обеспечение кредитов Банка России, являются векселя и (или) права требования по кредитным договорам, соответствующие критериям, установленным Положением N 312-П, а также выпуски облигаций, перечень которых установлен Советом директоров Банка России. Кредиты Банка России, кроме внутридневных кредитов и кредитов овернайт, также могут быть обеспечены поручительствами банков. Порядок предоставления кредитов под залог ценных бумаг регулируется Положением Банка России от 4 августа 2003 г. N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг" <1>. В качестве обеспечения Банк России принимает только ценные бумаги, включенные в Ломбардный список Банка России. По сравнению с нормальными условиями функционирования банковской системы статистика позволяет утверждать, что в условиях кризиса большее значение приобретают кредиты, выдаваемые в соответствии с Положением N 236-П. -------------------------------- <1> См.: Вестник Банка России. 2003. N 62. Далее - Положение N 236-П. В условиях кризиса объемы рефинансирования, особенно кредитов, обеспеченных нерыночными активами, выросли в разы. При этом следует отметить, что развитие данных инструментов преследует цель не только насыщения банковской системы ликвидностью, но и стимулирования кредитования реального сектора экономики. Последнему способствует увеличение возможных сроков кредитования до максимально допустимых с точки зрения Закона о Банке России (1 год), расширение видов обеспечения, включение ряда стратегических предприятий в перечень организаций, активы которых принимаются в обеспечение кредитов Банка России в наиболее упрощенном порядке. Пункт 1.1 ч. 1 ст. 46 Закона о Банке России предусматривает право Банка России предоставлять кредитным организациям кредиты без обеспечения. Возможность получения кредитными организациями кредитов без обеспечения была закреплена в рамках антикризисных мер в 2008 г., а именно Федеральным законом от 13 октября 2008 г. N 171-ФЗ "О внесении изменения в ст. 46 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" <1>. В развитие указанных норм в Положении Банка России от 16 октября 2008 г. N 323-П "О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения" <2> был установлен порядок выдачи таких кредитов, который активно применялся в кризисных условиях и был приостановлен только в 2011 г. -------------------------------- <1> См.: СЗ РФ. 2008. N 42. Ст. 4696. <2> См.: Вестник Банка России. 2008. N 58. Далее - Положение N 323-П, в настоящее время утратило силу. Так, в соответствии с решением Совета директоров Банка России Банк России приостановил с 3 мая 2011 г. заключение с российскими кредитными организациями генеральных соглашений о предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов без обеспечения <1>. Согласно Положению N 323-П кредиты в валюте Российской Федерации предоставлялись Банком России без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям. При этом Банком России в Положении N 323-П был установлен перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применялись для определения кредитоспособности кредитных организаций, и требования к кредитным организациям, которым предоставлялись указанные кредиты. -------------------------------- <1> См.: Официальное сообщение Банка России от 4 мая 2011 г. "О приостановлении заключения с кредитными организациями генеральных соглашений о предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов без обеспечения". Согласно официальному сообщению Банка России от 4 мая 2011 г. заключение с российскими кредитными организациями генеральных соглашений о предоставлении Банком России кредитным организациям кредитов без обеспечения было приостановлено с 3 мая 2011 г. Указанием Банка России от 23 апреля 2014 г. N 3239-У "О предоставлении Банком России кредитов без обеспечения кредитным организациям" Положение N 323-П было отменено, и был утвержден новый порядок предоставления кредитным организациям кредитов без обеспечения. Согласно Указанию N 3239-У Банк России предоставляет кредиты без обеспечения кредитным организациям при наличии следующих условий: - наличие у кредитной организации заключенного с Банком России генерального соглашения о предоставлении Банком России кредитной организации кредитов без обеспечения, устанавливающего порядок и условия предоставления Банком России кредитной организации кредита без обеспечения (далее - генеральное соглашение); - предоставление кредитной организацией Банку России права на списание денежных средств с корреспондентского счета (субсчета (субсчетов)) кредитной организации, открытого (открытых) в подразделении (подразделениях) расчетной сети Банка России, по распоряжению Банка России в сумме неисполненных кредитной организацией обязательств по уплате суммы основного долга, процентов и неустойки (пени), определяемой в соответствии с генеральным соглашением; - отсутствие у кредитной организации просроченных денежных обязательств перед Банком России; - своевременное представление кредитной организацией расчета размера обязательных резервов; - отсутствие у кредитной организации недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов; - наличие у кредитной организации рейтинга кредитоспособности не ниже уровня, установленного Советом директоров Банка России по классификации рейтинговых агентств, включенных в установленный Советом директоров Банка России перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов без обеспечения (далее - минимальный уровень рейтинга). Информация о минимальном уровне рейтинга размещается на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. 3. Покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России. 4. Покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты. Право Банка России покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России, в связи с кризисом 2008 - 2009 гг. претерпело изменения. До 2008 г. в ранее действовавшей редакции Закона о Банке России была предусмотрена возможность покупки и продажи Банком России исключительно государственных ценных бумаг, а также отсутствовало право продавать ценные бумаги, выступавшие обеспечением кредитов Банка России. Таким образом, в условиях кризиса 2008 г. перечень ценных бумаг, операции с которыми вправе осуществлять Банк России, был расширен. Кроме того, Банк России вправе покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты. Купля-продажа своих облигаций Банком России является операцией на открытом рынке и связана с нормой ст. 39 Закона о Банке России. Указанные депозитные сертификаты, с одной стороны, являются ценными бумагами, с другой - удостоверяют внесение клиентом вклада и право вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов, т.е. признаются формой договора банковского вклада (ст. ст. 836, 844 ГК РФ). 5. Покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями. 6. Покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей. Банк России вправе покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями, а также покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей. В соответствии с Законом о валютном регулировании и валютном контроле к иностранной валюте относятся: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах. В свою очередь, к валютным ценностям относятся иностранная валюта и внешние ценные бумаги, которые представляют собой ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с указанным законом к внутренним ценным бумагам. Согласно Федеральному закону от 26 марта 1998 г. N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" <1> драгоценные металлы - это золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий). -------------------------------- <1> См.: СЗ РФ. 1998. N 13. Ст. 1463. 7. Проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы. Банк России вправе проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы. Порядок кассового обслуживания предусмотрен в Указании Банка России от 27 августа 2008 г. N 2060-У "О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц" <1>. -------------------------------- <1> См.: Вестник Банка России. 2008. N 48. Далее - Указание N 2060-У. В соответствии с Указанием N 2060-У учреждения Банка России совершают кассовые операции по приему (выдаче) валюты Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России от кредитных организаций, подразделений кредитных организаций или организаций с зачислением, перечислением сумм принятой денежной наличности на банковские счета (списанием сумм выданной денежной наличности с банковских счетов) кредитных организаций или организаций. Кассовое обслуживание осуществляется в порядке, предусмотренном договором на кассовое обслуживание кредитной организации, подразделения кредитной организации, организации, заключенным в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Для осуществления кассового обслуживания подразделения кредитной организации в учреждении Банка России по месту нахождения этого подразделения может открываться лицевой счет для кассового обслуживания подразделения кредитной организации и (или) лицевой счет для учета наличных денежных средств, принятых от подразделения кредитной организации. Кассовое обслуживание осуществляется на основании договоров, заключенных в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Порядок проведения депозитных операций установлен в Положении Банка России от 9 августа 2013 г. N 404-П "О проведении Банком России депозитных операций с кредитными организациями" <1>. Цель проводимых операций - регулирование ликвидности (изъятие излишней ликвидности) банковской системы путем привлечения в депозиты денежных средств кредитных организаций. -------------------------------- <1> См.: Вестник Банка России. 2014. N 7. Далее - Положение N 404-П. Банк России осуществляет следующие виды депозитных операций: 1) депозитные аукционы; 2) депозитные операции по фиксированной процентной ставке. При проведении депозитных аукционов и депозитных операций по фиксированным процентным ставкам сбор заявок кредитных организаций на участие в соответствующей депозитной операции и открытие счетов по учету депозитов кредитных организаций осуществляются в территориальных учреждениях Банка России. При этом Банк России предъявляет к кредитным организациям определенные в Положении N 404-П требования и вправе выбирать кредитные организации, с которыми он осуществляет депозитные операции. Дата и способ проведения депозитных аукционов и депозитных операций по фиксированной процентной ставке устанавливаются Банком России. Депозитные аукционы, депозитные операции по фиксированной процентной ставке оформляются двусторонним договором-заявкой на участие в депозитном аукционе Банка России, на размещение в Банке России депозита по фиксированной процентной ставке соответственно, содержащим основные условия размещения денежных средств кредитной организации в депозит, открываемый в Банке России. Кредитная организация в целях участия в депозитных аукционах, депозитных операциях по фиксированной ставке заключает с уполномоченным учреждением Банка России Соглашение об использовании аналога собственноручной подписи уполномоченных лиц при обмене договорами-заявками на участие в депозитном аукционе Банка России, на размещение в Банке России депозита по фиксированной ставке по типовой форме, установленной в приложении к Положению N 404-П. Депозиты, открытые в Банке России, пролонгации не подлежат. Депозитные аукционы проводятся Банком России как процентный конкурс договоров-заявок кредитных организаций на участие в депозитном аукционе Банка России с назначением Банком России максимальной начальной процентной ставки либо без ее назначения. При принятии решения о проведении депозитного аукциона Банк России публикует сообщение в "Вестнике Банка России". 8. Выдавать поручительства и банковские гарантии. По общему правилу поручительство и банковская гарантия представляют собой способы обеспечения обязательств, в том числе вытекающих из кредитных договоров. Иными словами, Банк России может действовать как поручитель или гарант по обязательствам кредитных организаций или Правительства РФ. Поручительство может быть выдано Банком России на основании договора поручительства в соответствии с гражданским законодательством (ст. ст. 361, 368, 369 ГК РФ). 9. Осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками. Банк России осуществляет операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками. Понятие финансового инструмента приведено в Законе о рынке ценных бумаг. Так, финансовый инструмент - это ценная бумага или производный финансовый инструмент. Согласно Закону о рынке ценных бумаг под производным финансовым инструментом понимается договор, за исключением договора репо, предусматривающий одну или несколько из следующих обязанностей: - обязанность сторон или стороны договора периодически или единовременно уплачивать денежные суммы, в том числе в случае предъявления требований другой стороной, в зависимости от изменения цен на товары, ценные бумаги, курса соответствующей валюты, величины процентных ставок, уровня инфляции, значений, рассчитываемых на основании цен производных финансовых инструментов, значений показателей, составляющих официальную статистическую информацию, значений физических, биологических и (или) химических показателей состояния окружающей среды, от наступления обстоятельства, свидетельствующего о неисполнении или ненадлежащем исполнении одним или несколькими юридическими лицами, государствами или муниципальными образованиями своих обязанностей (за исключением договора поручительства и договора страхования), либо иного обстоятельства, которое предусмотрено федеральным законом или нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг и относительно которого неизвестно, наступит оно или не наступит, а также от изменения значений, рассчитываемых на основании одного или совокупности нескольких указанных в настоящем пункте показателей; при этом такой договор может также предусматривать обязанность сторон (или стороны) договора передать другой стороне ценные бумаги, товар или валюту либо обязанность заключить договор, являющийся производным финансовым инструментом; - обязанность сторон или стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать ценные бумаги, валюту или товар либо заключить договор, являющийся производным финансовым инструментом; - обязанность одной стороны передать ценные бумаги, валюту или товар в собственность другой стороне не ранее третьего дня после дня заключения договора, обязанность другой стороны принять и оплатить указанное имущество и указание на то, что такой договор является производным финансовым инструментом. 10. Открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств. 11. Выставлять чеки и векселя в любой валюте. Банк России вправе открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств, например в целях управления золотовалютными резервами. Банк России вправе распоряжаться денежными средствами, размещенными на открытых в кредитных организациях счетах, в том числе путем выставления чеков и векселей в любой валюте. Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ). В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. 12. Осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе. Иными словами, указанной нормой предусмотрен возмездный (платный) характер осуществления операций и сделок Банком России. Вместе с тем необходимо обратить внимание на то, что, во-первых, установление комиссии за проведение операций и сделок является правом Банка России, а не обязанностью, а во-вторых, законодательно предусмотрено исключение из данного правила, но исключения могут быть установлены только федеральными законами. Согласно ст. 47 Закона о Банке России обеспечением кредитов Банка России могут выступать: - золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках; - иностранная валюта; - векселя, номинированные в российской или иностранной валюте; - государственные ценные бумаги. Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения кредитов Банка России, определяются решением Совета директоров. В случаях, установленных решением Совета директоров, обеспечением кредитов Банка России могут выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии. Понятие стандартных и мерных слитков драгоценных металлов установлено в Инструкции Банка России от 30 ноября 2000 г. N 94-И "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях" <1>, согласно которой стандартные слитки - слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 г. - советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными и отраслевыми стандартами и имеющие соответствующие номиналы массы и пробы. -------------------------------- <1> См.: Вестник Банка России. 2000. N 66 - 67. Также к стандартным слиткам относятся слитки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества. Мерные слитки - слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 г. - советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными, отраслевыми стандартами и стандартами предприятий, а также слитки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества, массой 1 кг и менее с содержанием химически чистого основного драгоценного металла не менее 99,99% лигатурной массы слитка. Понятие иностранной валюты содержится в Законе о валютном регулировании и валютном контроле и включает денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки, а также средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах. Векселя, номинированные в российской или иностранной валюте, также являются обеспечением по кредитам Банка России. С момента выдачи векселя правила гражданского законодательства могут применяться к этим отношениям постольку, поскольку они не противоречат Закону о переводном и простом векселе, а именно Федеральному закону от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе" <1>. Кроме того, в настоящее время действует Постановление ЦИК СССР и СНК СССР от 7 августа 1937 г. N 104/1341 "О введении в действие Положения о переводном и простом векселе" <2>, которое применяется на территории Российской Федерации в соответствии с международными обязательствами Российской Федерации, вытекающими из ее участия в Конвенции от 7 июня 1930 г., устанавливающей Единообразный закон о переводном и простом векселях. -------------------------------- <1> См.: СЗ РФ. 1997. N 11. Ст. 1238. <2> См.: Собрание законов и распоряжений Рабоче-Крестьянского Правительства СССР. 1937. N 52. Ст. 221. В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 г. N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" федеральными государственными ценными бумагами признаются ценные бумаги, выпущенные от имени Российской Федерации, а государственными ценными бумагами субъектов Российской Федерации признаются ценные бумаги, выпущенные от имени субъекта Российской Федерации. Перечень активов, которые могут использоваться в качестве обеспечения по кредитам Банка России, является открытым. Однако для принятия того или иного актива в качестве обеспечения для всех кредитных организаций или на индивидуальной основе требуется решение Совета директоров Банка России. Статья 48 Закона о Банке России предусматривает полномочия Банка России по осуществлению банковских операций по обслуживанию: - органов государственной власти; - органов местного самоуправления; - организаций органов государственной власти и местного самоуправления; - государственных внебюджетных фондов; - воинских частей; - военнослужащих; - служащих Банка России; - иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами; - клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации. Бюджетные полномочия Банка России предусмотрены в ст. 155 БК РФ, согласно которой Центральный банк Российской Федерации обслуживает счета бюджетов. Открытие органам государственной власти субъектов Российской Федерации или органам, осуществляющим кассовое обслуживание исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации, включая органы Федерального казначейства, счетов для учета средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученных учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в учреждениях Банка России или кредитных организациях (филиалах), регламентирует Указание Банка России от 28 июня 2004 г. N 1459-У "Об открытии органам государственной власти субъектов Российской Федерации или органам, осуществляющим кассовое обслуживание исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации, включая органы Федерального казначейства, счетов для учета средств от приносящей доход деятельности, полученных учреждениями, находящимися в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации, в учреждениях Банка России или кредитных организациях (филиалах)" <1>. -------------------------------- <1> См.: Вестник Банка России. 2004. N 42. Вопрос о возможности обслуживания Банком России счетов по учету средств, не являющихся средствами бюджета, но поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений, был предметом рассмотрения суда. Судебной практикой была признана правомерность заключения договора банковского счета, заключенного между Банком России и органом исполнительной власти Российской Федерации по учету средств, поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений в валюте Российской Федерации, которые не являются средствами бюджета, а также то, что возможность обслуживания указанного счета Банком России предусмотрена Законом о Банке России <1>. -------------------------------- <1> См.: Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 23 ноября 2009 г. по делу N А74-1032/2009. Законом о Банке России предусмотрен перечень банковских операций и сделок, которые Банк России осуществлять не вправе. К ним относятся: 1) осуществление банковских операций с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами (за исключением случаев, предусмотренных ч. 3 ст. 46 и ст. 48 Закона о Банке России); 2) приобретение акций (долей) кредитных и иных организаций (за исключением случаев, предусмотренных ст. ст. 8, 9 и 39 Закона о Банке России); 3) осуществление операций с недвижимостью (за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций); 4) занятие торговой и производственной деятельностью (за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России); 5) пролонгирование предоставленных кредитов. 1. Осуществление банковских операций с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами (за исключением случаев, предусмотренных ч. 3 ст. 46 и ст. 48 Закона о Банке России). Иными словами, Банк России осуществляет банковские операции исключительно с кредитными организациями, что согласуется с особым правовым статусом "банка банков" и функцией кредитора последней инстанции для банковской системы. Данный подход подтверждается судебной практикой, которая признает, что в случае, если субъект не относится к числу субъектов, перечисленных в ст. 48 комментируемого Закона, Банк России не вправе осуществлять банковские операции по его обслуживанию <1>. При этом в п. 1 комментируемой статьи предусматриваются исключения из данного правила. -------------------------------- <1> См.: Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19 мая 2010 г. N 18АП-3591/2010 по делу N А76-42188/2009. 2. Приобретение акций (долей) кредитных и иных организаций (за исключением случаев, предусмотренных ст. ст. 8, 9 и 39 Закона о Банке России). Исключениями являются следующие случаи. Банк России вправе участвовать в капитале Сберегательного банка Российской Федерации, капитале АО "Национальная система платежных карт", капиталах коммерческих или некоммерческих организаций, если они обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, а также в случаях, если такое участие стало результатом проведения Банком России операций на открытом рынке. 3. Осуществление операций с недвижимостью (за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций). Согласно ст. 130 ГК РФ к недвижимым вещам (недвижимости) относятся земельные участки, участки недр и все, что прочно связано с землей, т.е. объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе здания, сооружения, объекты незавершенного строительства. В соответствии со ст. 2 Закона о Банке России Банк России как юридическое лицо осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, которое является федеральной собственностью. Следует подчеркнуть, что цель операций Банка России с недвижимостью - обеспечение деятельности Банка России и его организаций. 4. Занятие торговой и производственной деятельностью (за исключением случаев, предусмотренных Законом о Банке России). Понятие торговой деятельности содержится в Федеральном законе от 28 декабря 2009 г. N 381-ФЗ "Об основах государственного регулирования торговой деятельности в Российской Федерации" <1>: торговая деятельность - вид предпринимательской деятельности, связанный с приобретением и продажей товаров. -------------------------------- <1> См.: СЗ РФ. 2009. N 1. Ст. 2. Под производственной деятельностью следует понимать вид предпринимательской деятельности, связанный с применением работниками средств труда, необходимых для превращения ресурсов в готовую продукцию. 5. Пролонгирование предоставленных кредитов. Исключение может быть сделано только на основании решения Совета директоров, поскольку пролонгация представляет собой отсрочку исполнения кредитной организацией обязательства по возврату кредита, предоставленного Банком России как кредитором последней инстанции, и влечет для последнего повышенные риски, связанные с невозвратом предоставленного кредита в срок. Следует подчеркнуть, что Закон о Банке России предусматривает исчерпывающий перечень запретов, касающихся осуществления деятельности Банком России. |