банковское право. Банковское право_ Учебник для бакалавров (2-е издание, пере. Учебник для бакалавров" (2е издание, переработанное и дополненное) (отв ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева) ("Проспект", 2019)
 Скачать 2.41 Mb.
|
|
§ 2. Особенности создания кредитной организации Порядок создания кредитной организации - это установленная нормативными актами последовательность действий, целью которых является получение права на осуществление банковской деятельности. Порядок создания кредитной организации урегулирован Законом о банках, Законом о регистрации юридических лиц, а также нормативными актами Банка России, среди которых, прежде всего, следует назвать Инструкцию Банка России N 135-И. Решение о государственной регистрации кредитных организаций принимает Банк России, который при этом осуществляет взаимодействие с Федеральной налоговой службой (далее - уполномоченный регистрирующий орган) <1>. -------------------------------- <1> По вопросам взаимодействия см.: Регламент взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций (утв. МНС РФ N БГ-16-09/86, Банком России N 01-33/2202 26 июня 2002 г.) // Вестник Банка России. 2002. N 38. Учредителями кредитной организации могут быть любые юридические или физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами, однако к ним предъявляются некоторые особые требования. Например, учредитель кредитной организации - юридическое лицо должен иметь: устойчивое финансовое положение; достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации; осуществлять деятельность в течение не менее трех лет; выполнять обязательства перед бюджетом в течение последних трех лет. Для определения финансового положения учредителя кредитной организации применяются критерии, установленные нормативными актами Банка России. Так, финансовое положение банка-учредителя оценивается в соответствии с Указанием Банка России от 3 апреля 2017 г. N 4336-У "Об оценке экономического положения банков" <1>. -------------------------------- <1> Вестник Банка России. 2017. N 48. Согласно указанному нормативному акту оценка экономического положения банков осуществляется по результатам оценок: - капитала; - активов; - доходности; - ликвидности; - процентного риска; - риска концентрации; - обязательных нормативов качества управления; - прозрачности структуры собственности банка. Банк-учредитель должен относиться к классификационной группе 1 или классификационной группе 2. Финансовое положение небанковской кредитной организации-учредителя оценивается в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 31 марта 2000 г. N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" <1>. Небанковская кредитная организация-учредитель должна относиться к категории финансово стабильных кредитных организаций. -------------------------------- <1> Вестник Банка России. 2000. N 19. Финансовое положение кредитной организации-учредителя не может быть признано удовлетворительным, если кредитная организация не выполняет обязательные резервные требования Банка России и имеет просроченные денежные обязательства перед Банком России. Кредитная организация - учредитель должна соответствовать перечисленным требованиям в течение последних шести месяцев, предшествующих дате представления документов для государственной регистрации кредитной организации. Финансовое положение юридических лиц - учредителей кредитной организации оценивается в соответствии с Положением ЦБ РФ от 18 февраля 2014 г. N 415-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и юридических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации" <1>. -------------------------------- <1> Вестник Банка России. 2014. N 56. Финансовое положение учредителей - физических лиц оценивается в соответствии с Положением ЦБ РФ от 18 февраля 2014 г. N 416-П "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и физических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации" <1>. -------------------------------- <1> Там же. Весь порядок создания кредитной организации можно условно разбить на несколько этапов. I. На предварительном этапе учредители кредитной организации осуществляют следующие действия. Согласование с Банком России предполагаемых полного и сокращенного фирменных наименований кредитной организации. Для получения указанного согласия Банка России учредители кредитной организации должны до заключения договора об учреждении (договора о создании) кредитной организации направить в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России <1> соответствующий запрос. В течение пяти рабочих дней департамент должен направить учредителям и в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации письменное сообщение, содержащее заключение о возможности использования предполагаемых полного и сокращенного фирменного наименования кредитной организации. -------------------------------- <1> Далее также Департамент допуска. Указанное сообщение действительно в течение двенадцати месяцев с даты его направления. II. Заключение договора, определяющего порядок создания кредитной организации, и утверждение ее устава. Если кредитная организация создается в форме акционерного общества, то ее учредители заключают между собой договор о создании, в котором определяется размер уставного капитала общества, категории и типы акций, подлежащих размещению среди учредителей, размер и порядок их оплаты, права и обязанности учредителей по созданию общества и другие важные вопросы деятельности общества. Если кредитная организация создается в форме общества с ограниченно ответственностью, то в договоре о создании кредитной организации должен быть согласован порядок оплаты долей участия, а также иные вопросы организации и деятельности общества. III. На этапе представления документов, учредители должны направить в ТУ Банка России пакет документов, необходимый для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций. Перечень этих документы предусмотрен Законом о банках (ст. 14), Законом о регистрации юридических лиц (ст. 12), Инструкцией Банка России N 135-И (гл. 3). Комплект необходимых для регистрации документов должен быть представлен в ТУ Банка России не позднее чем через месяц после заключения договора об учреждении (договора о создании) и утверждения устава кредитной организации. ТУ Банка России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них комплекта документов. Следует подчеркнуть, что законодатель допускает передачу полномочий территориальных учреждений Банка России по государственной регистрации кредитных организаций и лицензированию банковской деятельности в центральный аппарат Банка России. Для этого необходимо решение Председателя Банка России или первого заместителя (заместителя) Председателя Банка России, координирующего и контролирующего работу Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России. IV. На этапе государственной регистрации кредитной организации выполняются следующие действия. 1. Рассмотрение представленных учредителями документов в ТУ Банка России осуществляется в срок, не превышающий 3 месяцев с даты их представления. Иной срок рассмотрения представленных документов установлен для учреждения платежной небанковской кредитной организации (не более 45 календарных дней). При наличии замечаний по представленным документам или отсутствии полного комплекта документов ТУ Банка России возвращает их учредителям кредитной организации с письменным заключением. Если в результате рассмотрения представленных документов ТУ Банка России выявило основания для отказа в государственной регистрации кредитной организации, предусмотренные ст. 16 Закона о банках, ТУ должно направить документы, представленные учредителями, в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России вместе со своим заключением. Исправленные и повторно представленные документы считаются вновь поступившими и рассматриваются в общем порядке. При отсутствии замечаний ТУ Банка России направляет в Департамент допуска положительное заключение с необходимыми документами, представленными учредителями кредитной организации. Данное заключение должно содержать полную информацию, на основании которой был сделан вывод о возможности государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. 2. Рассмотрение полученных документов Департаментом допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России и принятие им решения о возможности государственной регистрации кредитной организации или об отказе в регистрации осуществляется в срок, не превышающий шести месяцев. Статья 16 Закона о банках содержит исчерпывающий перечень оснований для отказа в регистрации кредитной организации, к числу которых относятся: - несоответствие кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, его заместителей, а также иных лиц, поименованных в законодательстве, квалификационным требованиям, установленным п. 1 ст. 16 Закона о банках; - неудовлетворительное финансовое положение учредителей (участников) кредитной организации, а также лиц, осуществляющих контроль в отношении учредителей (участников), приобретающих (владеющих) определенный процент акций (долей) кредитной организации и иных лиц, поименованных в указанной статье, неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года; - несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России; - неудовлетворительная деловая репутация учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10% акций (долей) кредитной организации; - несоответствие лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа юридического лица - учредителя (участника) кредитной организации, приобретающего более 10% акций (долей) кредитной организации, требованиям к деловой репутации, установленным Законом о банках; - наличие оснований, предусмотренных ст. 18 Закона о банках, которая устанавливает правовой режим иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций. Решение об отказе в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано. 3. В течение трех рабочих дней с момента принятия решения о государственной регистрации кредитной организации Департамент допуска направляет в уполномоченный регистрирующий орган по предполагаемому местонахождению создаваемой кредитной организации документы, предусмотренные Законом о регистрации юридических лиц вместе со своим сопроводительным письмом. 4. Уполномоченный регистрирующий орган вносит сведения о государственной регистрации кредитной организации как юридического лица в ЕГРЮЛ и оформляет свидетельство о государственной регистрации в срок, не превышающий пяти рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган (ст. 8 Закона о регистрации юридических лиц). Этот орган обязан направить сообщение о внесении в Единый государственный реестр юридических лиц записи о государственной регистрации кредитной организации и оформлении свидетельства о государственной регистрации кредитной организации в ТУ Банка России. 5. После получения от уполномоченного регистрирующего органа сообщения о внесении в ЕГРЮЛ записи о государственной регистрации кредитной организации и свидетельства о государственной регистрации кредитной организации ТУ Банка России совершает следующие действия. Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения указанных документов, направляет в Банк России (Департамент корпоративных отношений и в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России) уведомление о внесении в ЕГРЮЛ записи о государственной регистрации кредитной организации с указанием в нем основного государственного регистрационного номера кредитной организации и даты его присвоения. Не позднее трех рабочих дней со дня получения указанных документов направляет учредителям кредитной организации уведомление о государственной регистрации кредитной организации с указанием реквизитов корреспондентского счета, открываемого для оплаты ее уставного капитала, выдает оригинал свидетельства о государственной регистрации кредитной организации уполномоченному лицу кредитной организации. 6. Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России после получения из ТУ Банка России указанного уведомления совершает следующие действия: - вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения о ее государственной регистрации, т.е. регистрирует ее еще раз; - направляет в ТУ два экземпляра свидетельства о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России. В это же время Департамент корпоративных отношений Банка России не позднее рабочего дня, следующего за днем получения указанного уведомления, осуществляет государственную регистрацию первого выпуска акций кредитной организации и направляет посредством факсимильной связи (иной связи, обеспечивающей оперативное поступление информации) уведомление об этом в территориальное учреждение Банка России по месту ее нахождения. В тот же срок в данное территориальное учреждение Банка России посредством почтовой связи направляется оригинал указанного уведомления (если в соответствии с нормативными актами Банка России государственную регистрацию первого выпуска акций кредитной организации осуществляет Департамент корпоративных отношений Банка России). 7. ТУ выдает уполномоченному лицу кредитной организации: - экземпляр свидетельства о государственной регистрации кредитной организации по форме, установленной Банком России; - экземпляр устава кредитной организации; - экземпляры анкет кандидатов на должности руководителей кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации с отметкой о согласовании. 8. После назначения на должность руководителя и главного бухгалтера кредитной организации кредитная организация обязана в трехдневный срок уведомить об этом ТУ Банка России <1>. -------------------------------- <1> Обязанность кредитной организации уведомлять Банк России предусмотрена также при назначении на должность и освобождении от должности некоторых категорий руководителей подразделений и должностных лиц, например, руководителей службы внутреннего аудита, службы внутреннего контроля, службы управления рисками, а также специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. На следующий рабочий день после получения этого уведомления ТУ должно направить сообщение подведомственному расчетно-кассовому центру о возможности оформления карточки с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера, кандидатуры которых были согласованы с Банком России. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в "Вестнике Банка России". При регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями должно учитываться Положение Банка России от 23 апреля 1997 г. N 437 "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями". V. На этапе лицензирования деятельности кредитной организации должны быть выполнены следующие действия. 1. Оплата учредителями 100% уставного капитала должна быть произведена не позднее одного месяца с момента получения уведомления о государственной регистрации кредитной организации. 2. Для подтверждения фактической оплаты уставного капитала кредитная организация должна представить в ТУ Банка России ряд документов, в том числе: платежные поручения с отметкой об исполнении; акты приема-передачи имущества учредителей, внесенного в качестве вклада в уставный капитал кредитной организации, на баланс кредитной организации и т.п. Эти документы должны быть представлены не позднее одного месяца с даты полной оплаты уставного капитала. В этот же срок кредитная организация, созданная в форме акционерного общества, должна направить в Банк России документы для регистрации отчета об итогах первого выпуска ее акций. Для получения лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц банк должен также представить письменное подтверждение факта раскрытия неограниченному кругу лиц информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления банка <1>. -------------------------------- <1> Раскрытие неограниченному кругу лиц указанной информации осуществляется в порядке, установленном Положением Банка России от 27 октября 2009 г. N 345-П "О порядке раскрытия банками информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки - участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" // Вестник Банка России. 2009. N 73. 3. Если кредитная организация создается как общество с ограниченной ответственностью, ТУ Банка России должно проверить правомерность оплаты уставного капитала и направить заключение об этом в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России в срок, не превышающий 10 календарных дней с момента получения документов. Если же кредитная организация создается как акционерное общество, то заключение об оплате уставного капитала в тот же срок направляется в структурное подразделение ТУ Банка России, к компетенции которого относятся вопросы регистрации выпусков ценных бумаг <1>, а также в Департамент корпоративных отношений. -------------------------------- <1> Если отчет об итогах первого выпуска акций кредитной организации регистрируется ТУ Банка России. В тот же срок оригинал указанного заключения направляется в Департамент корпоративных отношений Банка России посредством почтовой связи (если отчет об итогах первого выпуска акций кредитной организации регистрируется Департаментом корпоративных отношений Банка России). 4. После получения заключения ТУ Банка России о правомерности оплаты 100% уставного капитала, а также после регистрации отчета об итогах первого выпуска акций, Банк России в трехдневный срок принимает решение о выдаче лицензии. Банк России направляет в территориальное учреждение Банка России два экземпляра данной лицензии, один из которых территориальное учреждение направляет в кредитную организацию. Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. 5. Не позднее пяти рабочих дней с момента принятия решения о выдаче кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России направляет соответствующие сведения в уполномоченный регистрирующий орган. С момента получения лицензии кредитная организация получает право заниматься банковской деятельностью. |