банковское право. Банковское право_ Учебник для бакалавров (2-е издание, пере. Учебник для бакалавров" (2е издание, переработанное и дополненное) (отв ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева) ("Проспект", 2019)
 Скачать 2.41 Mb.
|
|
§ 2. Порядок заключения и расторжения договора банковского счета Основанием открытия банковского счета является заключение договора банковского счета. В соответствии со ст. 846 ГК РФ банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях. По общему правилу банк не вправе отказать в заключении договора банковского счета и открытии счета. Различное толкование указанной нормы породило дискуссию о том, является ли договор банковского счета публичным договором. Ряд специалистов отрицают публичный характер договора банковского счета, в частности, М.И. Брагинский, Л.Г. Ефимова, Е.А. Павлодский и др. Другие авторы, например Е.А. Суханов, полагают, что договор банковского счета является публичным <1>. -------------------------------- <1> Подробный анализ этих точек зрения см.: Сарбаш С.В. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М., 1999. С. 20. Для заключения указанного договора в банк должен быть представлен пакет документов, перечень которых определен Инструкцией ЦБ РФ N 153-И, который варьируется в зависимости от статуса клиента и вида открываемого счета. Так, для заключения договора банковского счета и открытия расчетного счета юридическому лицу в банк представляются: - учредительные документы юридического лица; - лицензии (в случае если данные лицензии имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида); - карточка с образцами подписей и оттиска печати. Карточка может не представляться при открытии счета при условии, что: - договором предусмотрено, что операции по счету осуществляются исключительно на основании распоряжения клиента (бенефициара счета эскроу), а распоряжения, необходимые для проведения банковской операции, составляются и подписываются банком; - договором предусмотрено, что распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, осуществляется исключительно с использованием аналога собственноручной подписи; - открытие физическому лицу текущего счета производится для осуществления операций исключительно с использованием электронного средства платежа; - ни депонент счета эскроу, ни бенефициар счета эскроу не вправе распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете эскроу; - документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете; - документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица. Для открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством иностранного государства и имеющему место нахождения за пределами территории Российской Федерации, помимо документов, перечисленных выше (кроме учредительных документов юридического лица), в банк представляются документы, подтверждающие правовой статус юридического лица по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо. В частности, речь идет о документах, подтверждающих его государственную регистрацию, а также о свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Приведенный выше перечень может быть расширен за счет включения в него дополнительных документов, в связи с особенностями статуса лица, которому открывается счет, или с особенностями вида счета. Например, для открытия доверительному управляющему счетов для операций по деятельности, связанной с доверительным управлением (счетов доверительного управления), в банк необходимо представить договор, на основании которого осуществляется доверительное управление. Для открытия корреспондентского счета кредитной организации, созданной в соответствии с законодательством РФ, в банк дополнительно представляется документ о согласовании с Банком России назначения определенных кандидатов на должности, перечень которых установлен законодательством Российской Федерации. Заслуживает внимания порядок оформления карточки. Она может быть оформлена по стандартной форме ОКУД (Общероссийский классификатор управленческой документации ОК 011-93), либо по форме, установленной банковскими правилами, с применением пишущей машинки или электронно-вычислительной машины шрифтом черного цвета либо ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Применение факсимильной подписи для заполнения полей карточки не допускается. Число копий карточек определяется необходимостью и не лимитировано. Копирование допускается с применением множительной техники. При этом изготовленные на бумажном носителе копии карточки должны быть заверены подписью главного бухгалтера банка (его заместителя) либо сотрудника банка, уполномоченного распорядительным актом банка оформлять карточку. Допускается также использование банком копии карточки, полученной с использованием сканирующих устройств, заверенной аналогом собственноручной подписи главного бухгалтера банка (его заместителя) либо уполномоченного лица. При обслуживании банком нескольких счетов клиента и при условии совпадения перечня лиц, наделенных правом подписи, банк вправе не требовать оформления карточки к каждому счету. В карточке указывается лицо (лица), наделенное (наделенные) правом подписи. Право подписи принадлежит единоличному исполнительному органу клиента - юридического лица, а также иным сотрудникам, наделенным правом подписи клиентом - юридическим лицом. Право подписи может принадлежать физическим лицам на основании доверенности, выданной в случаях и в порядке, установленных законодательством Российской Федерации, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой. По общему правилу право подписи может принадлежать только сотрудникам клиента - юридического лица. Исключение составляют случаи передачи права подписи клиринговой организации, оператору платежной системы, центральному платежному клиринговому контрагенту, управляющему или управляющей организации, конкурсному управляющему, лицам, оказывающим услуги по ведению бухгалтерского учета. В карточке, представляемой клиентом - юридическим лицом, указывается не менее двух собственноручных подписей, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение клиента, если иное количество подписей не определено соглашением между банком и клиентом - юридическим лицом. Возможные сочетания собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение клиента, определяются соглашением между банком и клиентом. Подлинность собственноручных подписей лиц, наделенных правом подписи, может быть засвидетельствована нотариально. Карточка может быть оформлена без нотариального свидетельствования подлинности подписей. Карточка действует до прекращения договора банковского счета, счета по вкладу (депозиту), депозитного счета, либо до ее замены новой карточкой. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи и (или) замены (утери) либо прекращения использования печати, оттиск которой проставлен в карточке, изменения фамилии, имени, отчества указанного в карточке лица, в случаях изменения наименования, организационно-правовой формы клиента - юридического лица либо в случае досрочного прекращения (приостановления) полномочий органов управления клиента в соответствии с законодательством Российской Федерации клиентом представляется новая карточка. Вместо карточки может представляться альбом образцов подписей лиц, уполномоченных распоряжаться денежными средствами, находящимися на корреспондентском счете кредитной организации, по форме, установленной договором или обычаями. Открытие клиенту банковского счета производится только в том случае, если банком получены все предусмотренные законодательством документы, а также проведена идентификация клиента, его представителя и выгодоприобретателя в соответствии с законодательством РФ. Кредитные организации в силу требований Закона о противодействии обязаны идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя и установить сведения, предусмотренные ст. 7 Закона о противодействии легализации. Кредитным организациям запрещается открывать счета на анонимных владельцев, т.е. без предоставления открывающим счет физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации; открывать счета физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет, либо его представителя; устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления; заключать договор банковского счета с клиентом в случае непредставления клиентом, представителем клиента документов, необходимых для идентификации клиента, представителя клиента в случаях, установленных законодательством. Открытие банковского счета завершается, а банковский счет является открытым с внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. Основанием закрытия банковского счета является прекращение договора банковского счета в порядке, предусмотренном законодательством РФ. Порядок расторжения договора банковского счета установлен ст. 859 ГК. Из ее диспозиции следует, что основания расторжения договора банковского счета можно разделить на две группы. 1. Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. При этом наличие к счету картотеки неисполненных расчетных документов не препятствует расторжению договора. 2. По инициативе банка договор может быть расторгнут в судебном и внесудебном порядке. В судебном порядке договор расторгается в следующих случаях: 1) когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; 2) при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором. Во внесудебном порядке договор банковского счета может быть расторгнут при отсутствии денежных средств на этом счете и операций по нему в течение двух лет. Если иное не предусмотрено договором, банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства. После прекращения договора банковского счета приходные и расходные операции по счету клиента не осуществляются, при этом до истечения семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента банк выдает остаток денежных средств с банковского счета клиенту наличными либо осуществляет перевод денежных средств платежным поручением. В случае неявки клиента за получением остатка денежных средств на банковском счете в течение 60 дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета либо неполучения банком в течение указанного срока указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет банк обязан зачислить денежные средства на специальный счет в Банке России, открытый в соответствии с Указанием Банка России от 15 июля 2013 г. N 3026-У "О специальном счете в Банке России". Денежные средства, поступившие клиенту после прекращения договора банковского счета, возвращаются отправителю. Закрытие банковского счета осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. При отсутствии денежных средств на банковском счете запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения договора банковского счета, если законодательством Российской Федерации не установлено иное. При наличии на банковском счете денежных средств на день прекращения договора банковского счета запись о закрытии соответствующего лицевого счета вносится в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем списания денежных средств с банковского счета. Наличие предусмотренных законодательством Российской Федерации ограничений распоряжения денежными средствами на банковском счете при отсутствии на банковском счете денежных средств не препятствует внесению записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов. Банк обязан сообщить в налоговый орган по месту своего нахождения информацию об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, а также об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа. Информация сообщается в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события (ст. 86 НК РФ). Об открытии некоторых видов счетов уведомлять налоговые органы не требуется. Так, не требуется уведомлять об открытии металлических счетов <1>, счетов по вкладам (депозитам), ссудных <2>, а также транзитных валютных счетов <3>. -------------------------------- <1> Письмо Управления Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по г. Москве от 22 марта 2002 г. N 06-12/3/4433 // Московский налоговый курьер. 2002. N 9. <2> Письмо Минфина РФ от 26 сентября 2005 г. N 03-02-07/1-243 // СПС "КонсультантПлюс". <3> Письмо Минфина РФ от 9 июня 2009 г. N 03-02-07/1-304 // СПС "КонсультантПлюс". § 3. Понятие и правовая природа договора банковского счета В соответствии со ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Договор банковского счета является консенсуальным. Следовательно, допустима ситуация, когда после заключения договора на счете некоторое время будет сохраняться нулевой остаток. Договор банковского счета является двусторонне обязывающим. Объектом договора банковского счета являются действия банка по совершению расчетных и кассовых операций по поручению и с согласия клиента. Однако совершением указанных действий содержание договора банковского счета невозможно исчерпать полностью. Таким образом, конструкция договора банковского счета предназначена для совершения неограниченного и неопределенного при заключении договора количества расчетных и кассовых операций. Отсюда следует, что договор банковского счета является длящимся. По поводу возмездного характера договора банковского счета в литературе высказывается несколько точек зрения. Отдельные авторы полагают, что договор банковского счета может носить как возмездный, так и безвозмездный характер, учитывая норму п. 1 ст. 852 ГК РФ <1>. -------------------------------- <1> См., например: Кредитные организации в России: правовой аспект / Отв. ред. Е.А. Павлодский, А.Е. Шерстобитов. М., 2006. С. 145. По мнению Л.Г. Ефимовой, вывод о возмездности договора банковского счета является ошибочным. Он связан с неверным представлением о единстве содержания указанного договора. Поскольку договор банковского счета является разновидностью рамочного договора (договора с открытыми условиями), то в нем содержатся не только условия самого договора банковского счета (базового договора), но и некоторые общие условия будущих договоров. Соответственно, плата за расчетно-кассовое обслуживание является условием будущих расчетных операций, а проценты за остаток на счете - вознаграждением за вклад до востребования, помещенный клиентом на свой банковский счет. Следовательно, все условия о выплате вознаграждения не являются условиями самого договора банковского счета. По указанной причине его следует считать безвозмездным <1>. -------------------------------- <1> Ефимова Л.Г. Комментарий к ст. 845 ГК РФ // Гражданский кодекс Российской Федерации: В 3 т. Т. 2. Ч. 2 / Под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2011. С. 317. Банк самостоятельно разрабатывает формуляры договора банковского счета и тарифы за банковское обслуживание. В результате клиент вправе только присоединиться к документу, разработанному банком. У клиента отсутствует реальная возможность внести в разработанный банком формуляр какие-либо свои изменения. Договор банковского счета следует считать договором присоединения, применив к нему по аналогии ст. 428 ГК РФ. Сторонами договора банковского счета являются кредитная организация и клиент, в качестве которого могут быть физические и юридические лица, а также государство в лице соответствующих органов государственной власти. Договор банковского счета, заключенный с гражданином-предпринимателем для обслуживания его предпринимательской деятельности, подчиняется специальному правовому режиму. При отсутствии специальных норм, регулирующих отношения по предпринимательским счетам физических лиц, к таким счетам применяются нормы, регулирующие отношения с юридическими лицами (ст. 23 ГК РФ). Договор банковского счета, заключенный с гражданином-потребителем, либо с гражданином-предпринимателем, но для потребительских целей, регулируется гл. 45 ГК РФ и Законом РФ от 7 февраля 1992 г. N 2300-1 "О защите прав потребителей" <1>. -------------------------------- <1> См.: п. 1 Постановления Пленума ВС РФ от 29 сентября 1994 г. N 7 "О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей". Поскольку законодательством не установлены специальные требования к форме договора банковского счета, он должен быть заключен в простой письменной форме (подп. 1 п. 1 ст. 161 ГК РФ). Обычно договор банковского счета заключается путем оформления единого документа. Правовые особенности договора банковского счета позволяют сделать вывод о том, что он является рамочным договором (договором с открытыми условиями) <1>. -------------------------------- <1> Под рамочным следует понимать договор, целью которого является организация длительных деловых связей в виде потока разнообразных деловых отношений, для достижения которой требуется заключение договоров-приложений (исполнительских сделок, последующих договоров), отдельные условия которых согласовываются в базовом договоре. Подробнее см.: Ефимова Л.Г. Рамочные (организационные) договоры. М.: Волтерс Клувер, 2006. |