банковское право. Банковское право_ Учебник для бакалавров (2-е издание, пере. Учебник для бакалавров" (2е издание, переработанное и дополненное) (отв ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева) ("Проспект", 2019)
 Скачать 2.41 Mb.
|
|
§ 4. Условия договора банковского счета Поскольку договор банковского счета является рамочным договором, он традиционно содержит три группы условий, характерных для любого рамочного договора. Применительно к договору банковского счета допустимо назвать следующие группы условий, которые являются его существенными условиями: - условие о предмете договора; - условия об организации безналичных расчетов; - общие условия осуществления безналичных расчетов. Наряду с указанными существенными условиями в договоре номинального банковского счета имеется еще одно существенное условие в силу нормы п. 2 ст. 860.1 ГК РФ. Таким существенным условием является указание бенефициара либо порядка получения информации от владельца счета о бенефициаре или бенефициарах, а также основание их условия в отношениях по договору номинального счета. В предмет договора банковского счета входят действия сторон по заключению в будущем нескольких групп сделок на условиях, согласованных в базовом договоре. Во-первых, в предмет договора банковского счета следует включить расчетные операции (договоры о совершении или получении платежей), а также кассовые операции. Во-вторых, в предмет договора банковского счета следует включать условия о заключении сторонами договоров, направленных на предоставление денежного покрытия по будущим расчетным операциям, учитывая, что банк обязуется совершать расчетные операции не за свой счет, а за счет своего клиента. К числу указанных сделок относятся договор банковского вклада до востребования (остаток счета) и кредитный договор в форме овердрафта по счету. В-третьих, в предмет договора банковского счета входит договор счета, в соответствии с которым банк принимает на себя обязанности бухгалтера и кассира своего клиента. Виды расчетных сделок (договоров о совершении или о получении платежей) определяются перечнем расчетных операций, выполняемых банком-эмитентом на основании договора банковского счета. Перечень банковских операций, которые могут осуществляться по счету, является одним из наиболее важных элементов правового режима банковского счета соответствующего вида. В соответствии со ст. 848 ГК РФ он может определяться законом, банковскими правилами, обычаями или договором. Следует отметить, что современная банковская практика не знает ни одного случая, когда банковские операции определенного вида выполнялись бы в силу сложившегося внутреннего банковского обычая ввиду отсутствия такового. Расчетные операции выполняются банком в установленных законом или договором формах безналичных расчетов. Поэтому, чтобы определить предмет договора банковского счета в части расчетных операций, достаточно просто перечислить формы безналичных расчетов, применение которых предписывается в силу закона или договора <1>. -------------------------------- <1> В соответствии с п. 1.1 Положения ЦБ РФ N 383-П перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: - расчетов платежными поручениями; - расчетов по аккредитиву; - расчетов инкассовыми поручениями; - расчетов чеками; - расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); - расчетов в форме перевода электронных денежных средств. Все операции, совершаемые по банковскому счету, можно разделить на две группы: расчетные и кассовые. К числу договоров, направленных на предоставление денежного покрытия по будущим расчетным операциям, как было указано выше, относятся договор банковского вклада до востребования и кредитный договор в форме овердрафта по счету. Средства клиента на банковском счете являются вкладом с особым правовым режимом. Во-первых, сумма вклада (или остаток счета) должна служить денежным покрытием по тем расчетным операциям, которые осуществляются по распоряжениям клиента банка. Во-вторых, банк вправе использовать остаток банковского счета в качестве кредитных ресурсов, не уменьшая при этом его сумму. В-третьих, банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению (п. 3 ст. 845 ГК РФ). Правовые особенности кредитного договора в форме овердрафта по банковскому счету определяются ст. 850 ГК РФ. Так, в соответствии с п. 1 ст. 850 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Из указанной нормы следует, что стороны вправе включить в договор банковского счета условие о предоставлении банком кредита при временном отсутствии средств на счете клиента (овердрафт), если такое условие не противоречит специальному правовому режиму конкретного счета. Овердрафт является разновидностью кредитной линии - кредитного договора, предусматривающего особый порядок предоставления кредита в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы, без проведения каких бы то ни было специальных переговоров. И, наконец, третья разновидность договоров, включаемых в предмет договора банковского счета - это договор счета. По договору счета банк обязуется вести счет своего клиента, т.е. осуществлять бухгалтерский учет постоянно меняющегося остатка счета клиента, отражать по счету бухгалтерского учета проведенные им расчетные и кассовые операции, а также регулярно представлять отчеты в виде выписок по счету. Учет остатка счета и совершенных по нему операций производится в форме особого документа - лицевого счета бухгалтерского учета. Платежи в пользу третьих лиц производятся путем уменьшения (дебетования) остатка на счете бухгалтерского учета. Платежи в пользу клиента осуществляются путем зачисления поступивших сумм на счет, в результате чего остаток счета соответственно увеличивается. В результате появляется большое количество разнонаправленных операций (по списанию и по зачислению), для учета которых и выявления остатка имущества клиента требуется особый бухгалтерский прием - счет. В категорию условий, определяющих порядок организации безналичных расчетов, могут быть отнесены условия: - о порядке инициации расчетных и кассовых операций; - о порядке пополнении банковского счета клиента; - о порядке предоставления овердрафта по банковскому счету; - о безопасности банковских расчетов; - о сроке действия договора банковского счета. Группа условий о порядке инициации расчетных и кассовых операций может включать в себя условия: - о праве клиента на свободное распоряжение денежными средствами на банковском счете; - об условиях принятия банком к исполнению распоряжений клиента о переводе денежных средств; - о порядке заполнения расчетных и кассовых документов; - об очередности принятия к исполнению расчетных и кассовых документов. Условие о праве клиента на свободное распоряжение денежными средствами гарантирует клиенту: - право совершать операции по счету без контроля банка за направлением использования денежных средств; - право на свободный доступ к денежным средствам на банковском счете в любой момент времени; - право совершать любое необходимое клиенту количество расчетных и кассовых операций без ограничения по суммам, срокам и без каких-либо иных ограничений. В советский период на банки была возложена обязанность осуществлять "контроль рублем" за выполнением народно-хозяйственных планов. В это время банки являлись государственными контролерами своих клиентов. С началом банковской реформы правовое положение банков изменилось, что, в частности, привело к частичному освобождению банков от выполнения не свойственных им контрольных функций. Новый подход нашел отражение в п. 3 ст. 845 ГК РФ. Этой нормой предусмотрено, что банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению. Из указанного правила вытекает, что любые ограничения права клиента банка на свободное распоряжение денежными средствами могут быть специально предусмотрены либо федеральным законом, либо договором банковского счета. В договоре банковского счета могут быть предусмотрены любые ограничения права клиента на свободное распоряжение денежным счетом. Одним из наиболее известных ограничений является условие о так называемом "неснижаемом остатке" банковского счета. Из нормы п. 2 ст. 845 ГК РФ следует, что банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. На практике банки используют средства клиентуры, в том числе числящиеся на банковских счетах, в качестве кредитных ресурсов, т.е. для предоставления в кредит лицам, нуждающимся в получении заемного капитала. Пункт 3 ст. 845 ГК РФ устанавливает два требования по использованию банками средств клиента: - во-первых, такое использование может осуществляться без уменьшения общего количества денежных средств на банковском счете клиента; - во-вторых, без лишения клиента реальной возможности совершать по счету расчетные и кассовые операции. Чтобы выполнить первое требование, банки выдают кредиты за счет общих пассивов без уменьшения остатков средств на счетах клиентуры. В результате таких операций возрастает общее количество денег, находящихся в обращении. Это явление получило в экономической литературе название "депозитно-чековой эмиссии". Чтобы выполнить второе требование о сохранении права клиента на беспрепятственное использование средств, помещенных на банковский счет, кредитные организации вынуждены сохранять оптимальное количество денежных средств на своих корреспондентских счетах и в кассе. Только в этой ситуации клиент может беспрепятственно совершать переводы денежных средств, и получать их наличными. Данное требование становится невыполнимым при появлении картотеки к корреспондентскому счету кредитной организации в Банке России. Учитывая, что договор банковского счета является рамочным договором, а также отсутствие в гл. 45 ГК РФ иного правила, обоснован вывод, что заключение договора банковского счета не обязывает клиента совершить определенное количество расчетных операций в согласованных в нем формах безналичных расчетов. У клиента возникает общее право требовать от банка осуществления указанных безналичных расчетов по мере необходимости на условиях, согласованных в договоре. Более того, по общему правилу клиент вправе вообще не пользоваться открытым на его имя банковским счетом. Однако законодатель все же ограничивает эту возможность клиента банка. В соответствии с п. 2 ст. 859 ГК РФ при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента - гражданина, не являющегося индивидуальным предпринимателем, и операций по этому счету банк вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив клиента об этом в письменной форме или иным предусмотренным договором способом, если договором банковского счета не предусмотрен отказ банка от этого права. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства. При отсутствии в течение двух лет или в течение иного предусмотренного договором банковского счета срока операций по этому счету клиента - юридического лица или индивидуального предпринимателя банк вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив клиента об этом в письменной форме или иным способом, предусмотренным договором, если договором банковского счета не предусмотрен отказ банка от этого права. При этом указанный срок в любом случае не может быть менее шести месяцев. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения. Напротив, банк, заключивший договор банковского счета, обязан выполнять по поручению клиента безналичные расчеты в формах, установленных законодательством и договором банковского счета, зачислять на счет денежные средства от клиента и третьих лиц, выдавать со счета наличные деньги. При этом банк обязуется осуществлять расчетно-кассовые операции не в какие-то определенные сроки и (или) в заранее установленном объеме, а по мере возникновения необходимости у клиента. Иными словами, обязательство банка заключается в том, чтоб не отказываться от выполнения расчетных и кассовых операций в интересах клиента, если в будущем у последнего возникнет такая потребность. Однако эта обязанность банка возникает только тогда, когда клиент выполняет все условия принятия банком к исполнению распоряжений клиента о переводе денежных средств, либо распоряжений о выдаче наличных денег. Наличие или отсутствие условий принятия банком к исполнению распоряжений клиента по банковскому счету устанавливается банком в процессе выполнения процедур приема к исполнению распоряжений клиентов, а также их отзыва, возврата (аннулирования), установленных гл. 2 Положения ЦБ РФ N 383-П. Из гл. 2 Положения ЦБ РФ N 383-П вытекают следующие условия приема к исполнению распоряжений клиентов по банковским счетам. 1. Содержание распоряжения клиента о переводе денежных средств не должно противоречить законодательству. Если это условие не соблюдается, то в некоторых случаях у банка возникает право отказать в проведении операции. Например, такое право возникает у банка на основании п. 1.1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ. 2. Клиентом должны быть представлены сведения, необходимые для его идентификации, а также для идентификации выгодоприобретателя или бенефициарного владельца в порядке и объеме, установленных Законом N 115-ФЗ. 3. Форма распоряжения клиента о переводе денежных средств должна соответствовать требованиям законодательства. Российское законодательство, во-первых, предусматривает строго письменную форму распоряжения банковским счетом, а во-вторых, зачастую устанавливает ряд дополнительных требований к форме таких распоряжений (перечень реквизитов, их определенное пространственное размещение и т.п.), которые обязан выполнять клиент. Так, Положением ЦБ РФ N 383-П "утверждены формы платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера на бумажных носителях (п. 1.10, приложения N 1 - 10). Пунктом 1.11 этого Положения предусмотрено, что банки вправе самостоятельно утверждать формы распоряжений, для которых Положением N 383-П не установлены перечень реквизитов и формы. Форма указанных распоряжений на бумажном носителе не должна превышать лист формата А4. Количество экземпляров распоряжений на бумажных носителях устанавливается банком (пункт 1.13). Соблюдение указанного правила означает, что распоряжение на перевод денежных средств должно быть дано клиентом с использованием надлежащего бланка расчетного документа, все реквизиты которого заполнены правильно. В соответствующих случаях к распоряжению на перевод денежных средств могут быть приложены соответствующие реестры платежей, которые также должны быть надлежащим образом оформлены. 4. Распоряжение на перевод денежных средств должно быть дано лицами, уполномоченными распоряжаться банковским счетом (ст. 847 ГК РФ). Из п. 1 ст. 847 ГК РФ следует, что банковским счетом может распоряжаться не только сам клиент, но и другие лица, действующие от его имени, при условии представления клиентом в банк документов, подтверждающих их полномочия. Порядок удостоверения права распоряжения денежными средствами может быть различным в зависимости от правового положения клиента банка. Например, счетом физического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося частной практикой, может распоряжаться сам клиент, и (или) его представитель, уполномоченный на это соответствующей доверенностью. Для подтверждения полномочий самого клиента - физического лица, он должен предъявить в банк паспорт или заменяющий его документ. При этом в качестве документа, удостоверяющего личность, может быть представлен даже паспорт гражданина СССР <1>. -------------------------------- <1> См.: Определение Верховного Суда РФ от 4 ноября 2003 г. N КАС03-521. 5. Для совершения расходных операций по банковскому счету необходимо основание для списания средств со счета (ст. 854 ГК РФ), под которым следует понимать: - наличие воли лиц, уполномоченных распоряжаться счетом, совершить операцию по банковскому счету (п. 1 ст. 854 ГК РФ); - либо наличие правового основания для списания средств с банковского счета без согласия его владельца (п. 2 ст. 854 ГК РФ). 6. Наличие денежного покрытия расчетной операции, проводимой банком, в сумме, достаточной для исполнения принятого расчетного документа. Банки осуществляются безналичные расчеты за счет клиента, а не за собственный счет. Поэтому банк имеет право на возмещение своих расходов, связанных с оказанием платежной услуги. Обычно денежное покрытие по расчетной операции предоставляется банку до окончательности перевода денежных средств. Такое денежное покрытие можно назвать авансом на предстоящие расходы. В этом случае сумма денежного покрытия списывается с банковского счета плательщика, а затем банк приступает к выполнению его поручения. 7. Последним условием принятия банком к исполнению распоряжения клиента является наступление срока исполнения соответствующего расчетного документа и выполнение правила об очередности исполнения распоряжений по банковскому счету. При достаточности денежных средств на банковском счете плательщика платежи осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность). Иное может быть предусмотрено Законом (п. 1 ст. 855 ГК РФ). При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, установленной п. 2 ст. 855 ГК РФ. Расчетные документы, не оплаченные по причине недостаточности денежных средств на счете плательщика, подлежат помещению в очередь не исполненных в срок распоряжений (картотека N 2) <1>. -------------------------------- <1> Термин "картотека N 2" в действующем законодательстве отсутствует. Однако он применяется в профессиональной речи банковских работников. Срок исполнения расчетного документа при достаточности денежных средств на счете определяется периодом времени, исчисляемым со дня его представления в банк и до конца следующего за ним рабочего дня (ст. 849 ГК РФ). Клиент может возложить на банк обязанность оплачивать платежные поручения в иные, заранее установленные им сроки. Для этого клиент должен указать срок исполнения составленного им платежного поручения в графе "Срок платежа". Такие операции допустимы, например, в случае так называемых "периодических" платежей, когда клиент представляет в банк несколько разных платежных поручений, которые должны оплачиваться с определенным интервалом времени в заранее установленные сроки. При расчетах классическими платежными требованиями (инкассовая форма безналичных расчетов), оплачиваемыми с акцептом после поступления платежного требования в исполняющий банк, срок оплаты указанных расчетных документов определяется периодом времени, исчисляемым со дня представления в банк заявления об акцепте <1> и до конца следующего за ним рабочего дня (ст. 849 ГК РФ). -------------------------------- <1> Заявление об акцепте должно быть представлено в течение установленного законом срока акцепта. Содержание условия о порядке заполнения расчетных и кассовых документов определяется законодательством и договором банковского счета. Волеизъявление уполномоченных лиц, содержащее распоряжение о совершении расчетной операций, может быть оформлено с использованием следующих трех типов документов. Во-первых, путем заполнения расчетных документов, формы которых утверждены Банком России. Так, в соответствии с п. 1.12 Положения ЦБ РФ N 383-П расчетными (платежными) документами являются: платежные поручения, платежные требования, инкассовые поручения, платежные ордера, банковские ордера. Порядок заполнения указанных типовых форм расчетных документов определяется Положением N 383-П. Во-вторых, путем заполнения расчетных документов, формы которых утверждаются банками самостоятельно в соответствии с п. 1.11 Положения N 383-П. Например, согласно сложившейся банковской практике банки самостоятельно утверждают форму платежного поручения физического лица. Порядок заполнения указанных расчетных документов определяется локальными актами кредитных организаций. В-третьих, путем заполнения некоторых специальных документов, которые Банк России не отнес к числу расчетных документов. Например, для инициации некоторых расчетных операций используются следующие документы: - заявление на аккредитив применяется при расчетах аккредитивами; - расчетный чек, который является ценной бумагой и применяется при расчетах чеками; - платежный чек на бумажном или электронном носителе, который не является ценной бумагой и применяется при расчетах платежными банковскими картами. Правила заполнения указанных документов могут определяться не только нормативно и локальными актами банков, но и правилами платежных систем. Представляется, что предпринятое Банком России разделение всех документов, с помощью которых осуществляется инициация расчетных операций (или распоряжений на перевод средств) на расчетные документы и прочие документы, не имеет важного теоретического значения. Любой расчетный или иной документ, заполненный инициатором платежа, является стандартизованной формой заявления клиента, адресованного банку, в котором клиент выражает волю на совершение соответствующей расчетной операции. Таким образом, расчетный (или иной) документ - просто форма волеизъявления, при этом неважно, как она называется. Условие об очередности принятия к исполнению расчетных и кассовых документов определяется ст. 855 ГК РФ. Условие о пополнении банковского счета достаточно часто встречается в договорах, заключаемых на практике, однако оно не является условием, необходимым для существования договора банковского счета. При отсутствии такого условия обязанность пополнять счет у клиента также отсутствует. Однако при появлении "нулевого" остатка банковского счета банк может расторгнуть банковский счет в упрощенном порядке на основании правила п. 1.1 ст. 859 ГК РФ. Условие о порядке предоставления овердрафта по банковскому счету является факультативным. Оно может быть согласовано в договоре банковского счета в соответствии со ст. 850 ГК РФ, однако его отсутствие не приводит к незаключенности этого договора. Условия безопасности банковских расчетов определяются законом и договором банковского счета. Так, в соответствии со ст. 847 ГК банки вправе принимать к исполнению распоряжения о списании средств со счета только от лиц, уполномоченных распоряжаться счетом. При использовании электронных средств платежа такие условия устанавливаются в ст. ст. 7, 9 и 13 Закона о национальной платежной системе. К числу таких требований относятся: различные ограничения по суммам в отношении персонифицированных и неперсонифицированных электронных средств платежа, обязанность клиента и банка взаимно уведомлять друг друга о различных обстоятельствах перевода средств и т.п. К числу условий, определяющих безопасность безналичных расчетов, необходимо также отнести условие о порядке соблюдения банковской тайны и использования персональных данных клиента. По общему правилу, срок не является существенным условием договора банковского счета. Однако, во-первых, он может стать таковым по воле сторон, включивших его в текст договора (абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК РФ). Во-вторых, он может быть предусмотрен в нормативных актах. Например, в соответствии с п. 3.1.2 утратившей в настоящее время силу Инструкции ЦБ РФ от 28 декабря 2000 г. N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" <1> срок действия заключаемого с нерезидентом договора банковского счета на открытие и ведение счетов типа "С" в валюте РФ не мог превышать срока действия разрешения на перевод денежных средств со счетов нерезидентов типа "С" для инвестиции. В этих случаях истечение срока прекращает договор без судебного решения. -------------------------------- <1> См.: Вестник Банка России. 2001. N 41, 42. |