учебно-методическое пособие. Учебно метод пособие ФИС. Учебнометодическое пособие для студентов экономических специальностей факультета иностранных студентов Гомель 2018
 Скачать 0.87 Mb.
|
Таблица 2 – Динамика ВВП в Республике Беларусь
Как видно из таблицы 2, в 2015 и 2016 годах после длительного периода роста наблюдалось снижение ВВП Республики Беларусь. Основной причиной данного явления является ухудшение внешнеэкономической обстановки, что вызвало сжатие основных экспортных рынков для белорусских производителей. Т е м а 9 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА А. Основные вопросы темы 1 Эволюция денег. Сущность денег и их функции. 2 Денежно-кредитная система и ее структура. Центральный банк, его функции. Коммерческие банки, их функции. Специализированные кредитно-финансовые организации. 3 Принципы кредитования. Формы кредита. 4 Денежно-кредитная система Республики Беларусь. Б. Краткое содержание темы 1 Эволюция денег. Сущность денег и их функции При обмене товара на товар появляется потребность в таком инструменте, который мог бы выражать стоимость всех других товаров и к которому их можно было бы приравнять. Таким инструментом является особый товар, имя которому – деньги. Деньги – это товар особого рода, стихийно выделившийся из массы других товаров на роль всеобщего эквивалента стоимости. Исторически выделяют следующие виды денег: -товарные; -обеспеченные; -символические; -кредитные. Самой ранней формой денег были товарные деньги – средства платежа, имеющие собственную стоимость. К ним относятся как товары, выполнявшие в разных странах и в разные времена роль денег, так и металлические деньги (золотые, серебряные, медные). Изначально это были предметы первой необходимости – скот, соль, зерно, рыба, хлеб и другие наиболее ходовые товары, а также предметы роскоши – бусы из ракушек, жемчуг, меха. Однако использование товаров в виде денег имело множество недостатков. Товары были неудобны в хранении и переноске, не обладали экономической делимостью, то есть не подлежали разделению без уничтожения (живого быка или овцу было невозможно разделить на части), единицы денег не обладали однородностью (все овцы и быки разные – одни больше, другие меньше, одни жирные, другие нет), со временем портились. В эпоху развития земледелия и ремесла в обмен стали поступать товары, специально изготовленные для продажи. Это способствовало не только развитию обмена и рынка, но и расширению территориальных границ обмена. Поэтому рынок поставил перед денежным товаром новые требования – быть однородным, экономически делимым, способным длительное время сохранять свою стоимость. Удовлетворить такие требования предыдущие деньги не могли в силу их физических свойств. На их место рынок стихийно выдвинул металл. Началась длительная эра господства металлических денег. Сначала использовались обычные металлы – железо, медь, бронза и другие, которые были наиболее востребованы людьми в домашнем обиходе. Впоследствии эту роль начало выполнять серебро и золото как благородные металлы с высокой стоимостью в каждой единице веса и способностью к длительному хранению. Формы денег на ранней стадии развития эпохи металлических денег были представлены слитками или кусками металла. При совершении платёжных операций требовалось осуществлять взвешивание слитка, определять пробу металла и, если требовалось, делить его на части. Для удобства обращения государства стали изготавливать по установленной форме слитки металла, вес и пробу которых удостоверяли своим штемпелем. Такие слитки получили название монеты. Монета обслуживала экономические отношения людей на протяжении почти трех тысячелетий. Однако с развитием общества и экономическим ростом потребовалось, чтобы количество денег увеличивалось пропорционально росту объемов производства для того, чтобы обмен товарами мог протекать нормально. Изготовление золотых денег сопровождалось слишком большими издержками. Фиксированное количество денег в обращении не позволяло государству проводить необходимую экономическую политику. Указанные требования не могло удовлетворить золото, поскольку было дорого в добыче и изнашивалось в процессе обращения, вследствие незначительного распространения золота в природе его добыча не могла успевать за ростом объема товарного рынка и потребностями в денежной массе. Процессы развития экономики и увеличение объемов товарного производства подготовили почву для внедрения так называемых символических денег. Символические деньги – это деньги, которые не имеют самостоятельной стоимости или она существенно ниже номинала. Это современные банкноты, выпуском которых занимаются центральные банки. Их стоимость базируется на том, что государство признает их законным средством платежа на своей территории. Первоначально бумажные деньги обменивались на золото в фиксированной пропорции (эта денежная система называется золотым стандартом). Стоимость таких денег определялась их золотым содержанием. Это были обеспеченные деньги. С 1971 г. ни одна валюта в мире официально не разменивается на золото. На сегодня основной формой символических денег являются банкноты и безналичные деньги, находящиеся на счёте в банке. С распространением платёжных карт и электронных денег банкноты постепенно вытесняются из обращения. Кредитные деньги. Кредитные деньги – долговые обязательства, выполняющие функции денег. Любой актив становится деньгами, если люди верят в то, что другие его примут в качестве оплаты покупки или при возврате долга. Долговые обязательства, на которые распространяется такая вера, также признаются деньгами. Существуют следующие формы кредитных денег: 1. Вексель – долговое обязательство частного лица. 2. Банкнота – долговое обязательство банка. 3. Чек – приказ владельца банковского счета своему банку списать указанную в чеке сумму со счета и выдать ее чекодателю. В развитой рыночной экономике с помощью чеков и их более продвинутого аналога – пластиковых кредитных карточек – оплачивается 60–70% покупок. В развитом товарном хозяйстве деньги выполняют пять функций: меры стоимости; средства обращения; средства накопления и образования сокровищ; средства платежа; мировых денег. Функцию меры стоимости деньги выполняют через установление цен на товары. В функции средства обращения деньги выполняют роль посредника в обмене товаров. Для того, чтобы обслуживать товарное обращение, необходимо определенное количество денег. Выходя из обращения, деньги превращаются в сокровища и выполняют функцию накопления и образования сокровищ. Накопление сокровищ происходит в форме золотых монет, слитков, ювелирных изделий из золота и серебра и др. Функцию средства платежа деньги выполняют в тех случаях, когда товары продаются в кредит, то есть в долг. В момент погашения долга деньги выступают как средство платежа. Свою функцию средства платежа деньги выполняют не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при уплате земельной ренты, налогов, квартирной платы. Деньги, обслуживая международные экономические отношения, выполняют функцию мировых денег. 2 Денежно-кредитная система и ее структура. Центральный банк, его функции. Коммерческие банки, их функции. Специализированные кредитно-финансовые организации Денежно-кредитная система – составляющая экономики государства, основная функция которой состоит в обеспечении стабильного развития экономики. Реализуется она путем изменения количества денег, находящихся в обращении. Денежно-кредитная политика – это специфическая деятельность государства, цель которой заключается в разработке и осуществлении мероприятий, которые будут регулировать денежно-кредитную систему. Денежно-кредитная система складывается из двух составляющих: Денежная система – исторически сложившаяся в каждой стране и законодательно установленная форма организации денежного обращения. Государство определяет денежную единицу (рубль, доллар и т.д.), масштаб цен, виды денежных знаков в обращении и порядок их эмиссии, формы безналичного платежного оборота, курс национальной валюты. Регулирование денежного обращения – главная функция центрального банка во всех государствах мира. Кредитная система – комплекс кредитно-финансовых институтов, которые аккумулируют и мобилизуют финансы и функционируют на рынке. К ней относятся также формы и методы кредитования. Кредитная система развитых стран состоит из Центрального банка, коммерческих банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений. Особое место в них занимает Центральный банк. Известны различные модели построения Центральных банков. В большинстве стран они являются государственными учреждениями (Германия, Франция). В США, Швейцарии они организованы как акционерные общества. В США Центральный банк – это 12 банков, образующих Федеральную резервную систему (ФРС). Основными функциями Центрального банка являются эмиссия (выпуск) и изъятие из обращения денег (Центральный банк наделен монопольным правом выпуска денег); хранение золотовалютных резервов страны; разработка и реализация денежно-кредитной политики страны; выполнение кредитных и расчетных операций для правительства; оказание разнообразных услуг комерческим банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям (хранение обязательных резервов, предоставление ссуд и т.д.). Особое положение центральных банков в кредитной системе проявляется в том, что они не ставят перед собой цели получения максимальной прибыли и не конкурируют в сфере бизнеса с коммерческими банками. Они, как правило, не обслуживают население, предприятия. Эти функции выполняют коммерческие банки. Коммерческие банки являются основой кредитной системы страны. Современные банки организованы, как правило, в форме акционерного предприятия. Они выполняют следующие функции: прием и хранение депозитов (счетов) вкладчиков; выдача средств со счетов и выполнение перечислений; выдача ссуд и т.д. Специализированные кредитно-финансовые учреждения ориентируются либо на обслуживание специфической клиентуры, либо на осуществление одного-двух видов услуг. К ним относятся: лизинговые компании – организации, занимающиеся лизинговыми операциями (аренда, имущественный наем); факторинговые фирмы, занимающиеся торгово-комиссионными операциями, связанными с уступкой поставщиком другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (покупателем) долговых требований (платежных документов за поставленные товары или выполненные работы и услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним; ломбарды, представляющие собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества; инвестиционные компании (фонды) – разновидность кредитно-финансовых учреждений, занимающихся аккумуляцией денежных сбережений мелких инвесторов, которые используются в качестве внешнего источника финансирования акционерных компаний; финансовые компании, привлекающие денежные средства путем выпуска краткосрочных коммерческих векселей, акций, облигаций или заимствующие средства у банков с целью их дальнейшего инвестирования и другие кредитно-финансовые институты. 3 Принципы кредитования. Формы кредита Необходимость кредита обусловлена тем, что одни домохозяйства, предприятия имеют временно свободные денежные средства, а другие в них нуждаются. В рыночной экономике основными поставщиками денежных средств являются домохозяйства, а потребителями – предприятия, фирмы. Кредит – это система экономических отношений, связанных с накоплением временно свободных денежных средств и предоставлением их во временное пользование на условиях возвратности, срочности и платности. В рыночной экономике кредитные ресурсы направляются прежде всего в наиболее прибыльные, быстрорастущие отрасли экономики, используются для расширения производства, внедрения новой техники, передовых технологий. Кредит является важнейшим источником формирования основного и оборотного капитала предприятий, упрощает расчеты между хозяйствующими субъектами. Кредитные отношения предполагают наличие двух сторон сделки – кредитора и заемщика. Кредитор предоставляет средства во временное пользование. Заемщик получает ссуду. Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность. Данные принципы прописываются в кредитном соглашении – письменном договоре кредитора и должника. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме, чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Принцип срочности кредитования означает, что ссуда должна быть не просто возвращена, а возвращена в строго оговорненный в кредитном соглашении срок. Принцип платности кредита означает, что заемщик денег должен внести определенную плату за пользование кредитом. Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов кредита. В зависимости от сроков, на которые предоставляется кредит, различают онкольный (выдается на небольшой срок и погашается по первому требованию кредитора); краткосрочный (до одного года); среднесрочный (от одного года до пяти лет) и долгосрочный (свыше пяти лет) кредиты. По составу кредиторов и заемщиков выделяют следующие основные кредиты: банковский, коммерческий, государственный, потребительский, лизинг, международный. Банковский кредит предоставляется коммерческими банками в виде денежных ссуд предприятиям и населению. Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу в виде отсрочки платежа за товары или услуги. Государственный кредит имеет место, когда заемщиком выступает государство, а кредиторами – банки, население, предприятия. Для заимствования необходимых денежных средств государство выпускает и продает ценные бумаги: казначейские векселя, облигации. Покупая их, предприятия, банки и население кредитуют государство. Потребительский кредит связан с предоставлением ссуд населению на приобретение товаров длительного пользования. Лизинг – это предоставление в долгосрочную аренду машин, оборудования, транспортных средств и т.д. при сохранении права собственности на них за арендодателем. Международный кредит представляет собой кредит, выдаваемый государствами, международными кредитно-финансовыми институтами, частными фирмами в процессе международного экономического сотрудничества. 4 Денежно-кредитная система Республики Беларусь Денежная система Республики Беларусь функционирует в соответствии с принятым в декабре 1990г. Законом «О Национальном банке Республики беларусь» и последующими законодательными актами, определившими ее правовые основы. В 1992г. в оборот был введен белорусский рубль, который вначале обращался параллельно с рублем бывшего СССР. В октябре 1994г. белорусский рубль был объявлен единственным законным платежным средством на территории республики. В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности в Республике беларусь» и статьей 136 Конституции Республики Беларусь в стране сформирована двухуровневая банковская система, включающая Национальный банк (первый уровень), банки и небанковские финансовые организации (второй уровень). Правовой основой функционирования национальной банковской системы в настоящее время является Банковский кодекс Республики Беларусь, вступивший в действие с 1 января 2001г. Национальный банк Республики Беларусь является центральным банком и государственым органом Республики Беларусь, действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь, Уставом Национального банка Республики Беларусь. Основными целями деятельности Национального банка Республики Беларусь являются: поддержание ценовой стабильности; обеспечение стабильности банковской системы Республики Беларусь; обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. Основными функциями Национального банка Республики беларусь являются: проведение денежно-кредитной политики; регулирование денежного обращения, эмиссия денег; валютное регулирование; организация межбанковских расчетов; консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента Совета Министров Республики Беларусь; государственная регистрация банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений; выдача лицензий на осуществление банковских операций; надзор за деяельностью банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений; регулирование внешнеэкономической банковской деятельности; создание и накопление золотовалютных резервов страны; и др. Второй уровень банковской системы республики Беларусь состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, чьей основной задачей является получение прибыли. Главной его составляющей являются коммерческие банки. Функции коммерческих банков заключаются в хранении вкладов граждан и выдаче ссуд. Коммерческие банки обменивают валюту; ведут кассовое обслуживание; выполняют операции с ценными бумагами (в том числе выпускают и продают облигации); покупают, продают и обменивают драгоценные металлы, камни. По данным на начало 2017г. в Республике Беларусь зарегистрировано 25 банков и 2 небанковские организации. |