платежные системы в экономике. Электронные платёжные системы в экономике современной России. Введение актуальность исследования
 Скачать 0.74 Mb.
|
|
Глава 2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности Банка УРАЛСИБ 2.1 Характеристика «Банка УРАЛСИБ и его деятельности как хозяйственного субъекта ПАО Банк УралСиб, действующий на основании генеральной лицензии банк России № 30 от 10.09.2015года, на сегодняшний день входит в число ведущих банков страны, предоставляя корпоративным и розничным клиентам широкий спектр банковских продуктов и услуг. Помимо Генеральной лицензии Банка России, ПАО Банк УРАЛСИБ занимается осуществлением своей деятельности на основании таких лицензий и разрешений как: - разрешение ФКЦБ России на осуществлении брокерской деятельности от 07.03.2003г. № 045-06461-100000, - разрешения ФКЦБ России на осуществление дилерской деятельности от 07.03.2003г. № 045-06466-100000, - разрешения ФКЦБ России на осуществление депозитарной деятельности от 07.03.2003г. №045-06473-100000. Основная деятельность Банка включает в себя: - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, - открытие и ведение счетов юридических и физических лиц, -осуществление кассовых и расчетных операций, - кредитование юридических и физических лиц, -з предоставление гарантий, - осуществление операций с ценными бумагами, - доверительное управление денежными средствами и иным имуществом физических и юридических лиц, - куплю-продажу иностранной валюты, в наличной и безналичной формах28. Головная организация ПАО УралСиб расположена в Москве, а интегрированная региональная сеть данного банка представлена в 7 федеральных округах страны и 44 регионах. По состоянию на 01.04.2021 году ПАО УралСиб насчитывает29: - 6 филиалов в Москве, Санкт-Петербурге, Ставрополе, Краснодаре, р. Башкортостан, Новосибирске и Екатеринбурге, - 262 точки продаж, - 1478 банкоматов, - 497 платежных терминалов. По состоянию на март 2021 года Банк УРАЛСИБ занимал 23 место среди российских банков по величине активов нетто, размер которых составил 565,67млрд. руб. Основные рейтинги банка: Fitch Ratings «ВВ-» Standard & Poor’s «B» Moody’s Investors Service «B2» Аналитического Кредитного Рейтингового Агентства (АКРА) «ВВВ-« Агентства Национальные кредитные рейтинги «ВВВ+» Стратегия развития банка направлена на накопление капитала банка при поддержании высокой отдачи от него, при учете вероятности влияния различного рода негативных тенденций в мировой экономики и перехода от глобального экономического роста к рецессии и даже спаду экономической активности.30 Стоит отметить, что с 20 января 2005 года Банк УРАЛСИБ является участником системы обязательного страхования вкладов. В отчетном периоде была запущена Единая фронт-офисная платформа для розничного бизнеса, что позволило не только повысить скорость обслуживания клиентов, но и расширить возможности персонификации банковских предложений и осуществлять кросс-продажи. С целью повышения качества оценки рисков была реализована система управления и контроля лимитов путем внедрения модуля управления, контроля рыночных и кредитных лимитов в информационных системах для удовлетворения требований регулятора по Указанию Банка России от 15.04.2015 г. №3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы»31 в части внутридневного контроля лимитов, снижения операционных рисков при контроле лимитов, в т.ч. снижение «человеческого фактора» за счет автоматизации процессов, сокращения сроков формирования отчетности по рискам и времени на пред сделочный контроль лимитов. 2.2 Организация электронных платежей в ПАО Банк УРАЛСИБ Банк УРАЛСИБ последовательно развивает систему безналичных расчетом с использованием пластиковых карт. С каждым годов у банка происходит увеличение внедренных карт платежных систем Мир,MasterCard и Visa (таблица 1) Причем обслуживать карты «Мир» Банк УРАЛСИБ начал только в марте 2016 года, а спустя 2 года, в 2018 уже вошел в число крупнейших эмитентов национальной карты согласно версии портала banki.ru Таблица 7 – Структура количества выпущенных в обращение карт банком УРАЛСИБ
Как видно из таблицы 1 в структуре пластиковых карт Банка УРАЛСИБ преобладают карты платежной системыVisa на долю которых пришлось практически 72% (71,9%) всех выпущенных карт Банка УРАЛСИБ в 2020 году, на долю карт платежной системы MasterCard пришлось 21,4%, оставшиеся карты принадлежат платежной системе «МИР» их доля составляет 6,7% в структуре, но не смотря на столь малую долю, их величина постоянно возрастает. Стоит отметить, что одним из основных приоритетов деятельности Банка УРАЛСИБ по итогам 2020 года стал его переход на безналичные расчеты, благодаря которым по итогам прошедшего года ему удалось достичь следующих результатов: 27 место в мире среди эмитентов дебетовых карт; 19 место в мире среди эквайреров торговых транзакций; 9 место в мире по количеству цифровых карт VisaDigital. Помимо этого Банк УРАЛСИБ предоставляет услугу торгового эквайринга, посредством которого торговые дома, оператора могу принимать оплату по пластиковым картам основных платежных систем действующих на территории РФ, что позволило банку занять 3 место на рынке торгового эквайринга с долей в 18%, уступив первенство Сбербанку и второе место банку ВТБ. Причем Банк УРАЛСИБ не только оказывает услуги эквайринга, но и содействует в получении лицензии на осуществление торгового эквайринга в таких платежных системах как ПС «МИР», Visa, Mastercard иUnionPayInternational. Также с 2018 года Банк УРАЛСИБ занимается интернет-эквайрингом, позволяет осуществлять приема карт Мир, », Visa и Mastercard, в считаные секунды формируя и направляя покупателя счета с его сайта, при этом пользователю доступна вся статистика, отчетность операций в режиме on-line. Стоит также отметить, что карты предлагаемые баком УРАЛСИБ весь многогранны и разнообразны (таблица 8). Таблица 8 - Разновидности пластиковых карт Банка УРАЛСИБ32
В 2018-2020 годах Банк УРАЛСИБ начал активно эмитировать карты для бизнеса, наиболее популярными карточными продуктами в сегменте бизнес, являются карта банка УРАЛСИБ MastercardBusiness, позволяющая 24/7 совершать транзакции, осуществлять по данной карте бесконтактную оплату Apple, Google и SamsungPay. Кэшбек по карте банка УРАЛСИБ MastercardBusiness реальными рублями до 7% от операции. В рамках бизнеса существует возможность открытия карты не только в рублях, но и евро, долларах. Для облегчения проведения транзакций и снятия наличных в банкоматах, с карт сегмента бизнес был снят предзаказ, что позволяет владельцам карт снимать любую сумму в банкомате. В банке УРАЛСИб тариф по карте бизнес найдется для каждого (таблица 9). Таблица 9 –Тарифы пластиковых карт банка УРАЛСИБ для малого бизнеса
Стоит отметить, что одной из стратегических целей Банка УРАЛСИБ является полный переход на безналичные расчеты к 2025 году. На начало 2021 года, доля безналичного оборота по розничным операция банка составил 73% (рисунок 4)  Рисунок 4 – Доля безналичного расчета по розничным операция Банка УРАЛСИБ Из данного рисунка видно, что Банк УРАЛСИБ начал увеличитьвать долю своего присутствия, наращивая с 2015 года долю операций проводимых безналично. Стоит отметить, что Банк УРАЛСИБ активно решает проблемы, с которыми сталкивается отечественный рынок пластиковых банковских карт- данный банк является стратегическим партнером Банка России «Онлайн-уроки финансовой грамотности. Профессионалы рынка придут в каждую школу». Данный проект рассчитан на школьников 12-18 лет (6-11 классы), суть проекта заключается в том, что в школе сотрудниками банка проводятся занятие по обучению и перспективам использования банковских карт, так как данный банк отлично понимает, что молодежь сегодня является самым перспективным сегментом банка. Ведь согласно статистике Банка УРАЛСИБ, у клиентов банка в возрасте 14-25 лет первым продуктом стали именно дебетовая карта, а число карт активной молодежи банка по итогу 2020 года превысило 1,8 млн. А на конец апреля 2021 года с начала года поступило более 180 тыс. заявок по открытию карт, что больше на 20% показателя всего 2020 года. Помимо молодежи, банк заботится и о пенсионерах страны, избавляя их от статуса социально-неактивных людей. Банк УРАЛСИБ, вслед за Сбербанком вышел за рамки предложения банковских сервисов клиентам пенсионного возраста, и пошел по пути улучшения качества жизни пожилых людей и расширения их возможностей. 2.3 Анализ структуры, динамики и достаточности собственного капитала банка Чтобы дать оценку достаточности собственному капиталу Банка УРАЛСИБ необходимо рассмотреть его структуру (таблица 8) Таблица 10 – Структура собственных средств Банка УРАЛСИБ33
Как видно из таблицы 10, в отчетном 2020 году величина собственных средств Банка УРАЛСИБ увеличилась на 7,3%, что эквивалентно 4 754 675 тыс. руб. Данный рост обусловлен ростом величины неиспользованной прибыли на 24,5% или на 5 490 597 тыс. руб. Стоит отметить, что величина уставного капитала и резервного фонда на протяжении исследуемого периода оставалась неизменной, зато величина неиспользованной прибыли банка с 2018 по 2020 года показывала положительную динамику. Также стоит отметить снижение величины средств связанных с переоценкой основных средств и нематериальных активов банка в отчетном периоде и снижения оценочных резервов в 2020 году под ожидаемые кредитные убытки. Чтобы определить достаточность собственного капитала Банка УРАЛСИБ, необходимо провести анализ собственного капитала банка по Базелю 3 (таблица 11) Таблица 11 – Расчет и анализ собственных средств Банка УРАЛСИБ
Расчеты основных показателей представленных в таблице 11 представлены ниже: Источники базового капитала = Уставной капитал + Нераспределенная прибыль (убыток)+ Резервный фонд Источники H1.0 2020г. = 36 013 470 + 22 527 636 + 1 800 673 = 60 341 779 тыс. руб. Источники H1.02019г. =36 013 470 + 18 351 514 + 1 800 673 = 56 165 657 тыс. руб. Источники H1.02018г. = 36 013 470 + 15 067 672 + 1 800 673 = 52 881 815 тыс. руб. Показатели, уменьшающие источники базового капитала = Нематериальные активы, за вычетом налоговых обязательств + Отложенные налоговые активы, зависящие от будущей прибыли +Отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли+ Совокупная сумма существенных вложений и отложенных налоговых активов в части превышающей 15% от величины базового капитала Показатели, уменьшающие источники базового капитала 2020г. = 2 017 131 + 3 734 145 + 139 518 = 5 890 794 Показатели, уменьшающие источники базового капитала2019г. = 1 940 203 +3 666 403+299 279 = 5 905 885 Показатели, уменьшающие источники базового капитала 2018г.= 2 144 392 + 5 560 403+ 75 671+ 49 102 = 7 780 466 Базовый капитал = Источники базового капитала – Показатели, уменьшающие источники базового капитала Базовый капитал 2020г .= 60 341 779 - 5 890 794 = 54 450 985 тыс. руб. Базовый капитал 2019г.= 56 165 657 - 5 905 885 = 50 259 772 тыс. руб. Базовый капитал 2018г. = 52 881 815 - 7 780 466 = 45 101 349 тыс. руб. Собственные средства = Основной капитал + Источники дополнительного капитала Собственные средства 2020г.= 54 450 985 + 4 446 526 =58 897 511 Собственные средства 2019г.= 50 259 772 + 5 045 481 = 55 305 253 Собственные средства 2018г.= 45 101 349 + 4 416 034 = 49 517 383 тыс. руб. Достаточность базового капитала Н1.0 = Базовый капитал / активы необходимые для определения базового капитала Н1.0 за2020г. = 54 450 985 / 560 503 053 =9,715 Н1.0 за 2019г. = 50 259 772 / 530 797 120 = 9,469 Н1.0 за2018г. = 45 101 349 / 469 146 822 = 9,613 Достаточность основного капитала = Основной капитал / активы необходимые для определения достаточности основного капитала Достаточность основного капитала 2020г. = 54 450 985 / 560 503 053 =9, 715 Достаточность основного капитала 2019г. = 50 259 772 / 530 797 120 = 9,469 Достаточность основного капитала 2018г. =45 101 349 / 469 146 822 = 9,613 Tier 1 CapitalRatio (T1CR)Достаточность собственных средств = Собственные средства / активы необходимые для достаточности собственных средств T1CR2020г. = 58 897 511 / 565 359 248 = 10,418 T1CR2019г. = 55 305 253 / 535 927 867 = 10,320 T1CR2018г. = 49 517 383 / 474 541 864 = 10, 435 Как видно из данных расчетов и значений, представленных в таблице 11 показатели достаточности собственного капитала Банка УРАЛСИБ, на протяжении 3 лет превышали нормативные значения (рисунок 5) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||