Содержание. Введение Теоретическая часть
 Скачать 370.61 Kb.
|
Организация межбанковских расчетов через расчетную сеть Банка РоссииПроведение расчетов между банками в системе централизованных расчетов осуществляют территориальных учреждений Банка России – головные, межрайонные и РКЦ. Деятельность РКЦ регулируется «Типовым положением о РКЦ Банка России» от 07.10.1996г. № 336. Каждому коммерческому банку по месту его территориального расположения в соответствующем РКЦ открывается корреспондентский счет, филиалу банка – корреспондентский субсчет. Открытие банком корреспондентского счета в РКЦ оформляется соответствующими договорами, а именно: 1.договором корреспондентского счета, который определяет порядок расчетного обслуживания банка, права и обязанности банка и РКЦ при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за нарушение порядка и сроков осуществления расчетов через расчетную сеть Банк России и иные условия; 2.договором на кассовое обслуживание коммерческого банка РКЦ; 3.специальным договором об установлении корреспондентских отношений на выполнение платежей электронным способом, определяющим порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации (если банк участвует в осуществлении межрегиональных и внутрирегиональных электронных платежей). Главный принцип осуществления платежей по корреспондентскому счету – это осуществление их строго в пределах остатка средств на счете. При недостаточности средств на корреспондентском счете банка при определенных условиях может получить в ЦБ РФ для осуществления текущих платежей два вида кредитов рефинансирования: внутридневной и однодневный расчетный (овернайт). С целью однозначной идентификации кредитных организаций при проведении расчетных операций через расчетную сеть Банка России коммерческим банкам присваиваются банковские идентификационные коды участников расчетов (БИК). Идентификация участников межбанковских расчетов облегчает процесс автоматической обработки расчетных документов, служит определением географического места положения банка. В целях демонополизации системы расчетов в России и создания условий для развития альтернативных услуг частного сектора Банк России с 1 января 1998г. ввел плату за предоставление расчетных услуг. Тарифная политика Банка России базируется на твердых тарифах, не зависящих от суммы платежа, установленных за обработку одного расчетного документа. Тарифы на расчетные услуги Банка России дифференцированы в зависимости от: 1)способа осуществления платежа (электронные платежи, платежи с использованием телеграфной и почтовой технологий); 2)способов передачи клиентами в Банк России расчетных документов (по каналам связи, на магнитных, бумажных носителях); 3)времени передачи клиентом в Банк России расчетных документов. Для стимулирования внедрения в расчеты современных средств связи и электронных платежей, по ним установлена более низкие тарифы. Более высокие – по платежам с использованием бумажных носителей. Кроме того, установление самых высоких тарифов на услуги к концу операционного дня призвано способствовать выравниванию объема документооборота в пределах операционного дня, ускорению оборачиваемости денежных средств и активизации процессов управления внутренней ликвидностью банков. Одновременно часть расчетных услуг Банк России проводит на бесплатной основе. В основном это операции со средствами бюджетов различных уровней и государственных внебюджетных фондов (в том числе, налоговые перечисления), операции органов федерального казначейства. Расчеты между РКЦ по операциям КБ и других клиентов осуществляются через систему межфилиальным оборотов (МФО). МФО должны осуществляться так, чтобы обеспечить сохранность средств, не допускать ошибок, несанкционированного доступа к движению документов, предотвращать засылку денежных средств не по адресу. Поэтому в системе МФО каждая начальная операция дублируется ответной, а на балансе ЦБ РФ открываются два вида счетов по межфилиальным расчетам: счета начальных МФО и счета ответных МФО. Перемещение денежных средств между РКЦ по системе МФО происходит на основе авизо, представляющего собой распоряжение одного учреждения банка другому о выполнении расчетной операции. В межбанковских системах расчетов старого поколения по способу отсылки авизо подразделяются на почтовые и телеграфные. На смену почтовым и телеграфным авизо пришло электронное авизо. Межбанковские сообщения передаются теперь через телекоммуникационные системы дистанционной связи и отображаются на дисплеях компьютеров. В зависимости от содержания операции авизо подразделяются на кредитовые (извещение о зачислении средств) и дебетовые (извещение о списании средств). Межбанковские расчеты через расчетную сеть Банка России могут проводиться на сегодня в двух технологических режимах: - с использованием электронных расчетов, доля которых на 01.01.2004г. составила 93% от общего объема платежей; - с использованием бумажной технологии. Их доля составляет около 7% от всех межбанковских платежей, проводимых через расчетную сеть Банка России. Платежи с использованием бумажной технологии осуществляются Банком России в следующих случаях: - если есть поручение клиента провести их в почтовой или телеграфной технологии; - в отдельных регионах, в которых по решению Банка России не проводятся электронные платежи. К сводному платежному поручению банк прилагает клиентские расчетные документы (2-3 экземпляра) и опись последних на каждый коммерческий банк-получатель платежа (2 экземпляра). Основная часть межбанковских расчетов, проводимых через расчетную сеть ЦБ РФ, осуществляется на основе электронного документооборота (97%). Основной нормативный документ Банка России в области электронных расчетов – положение «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России» от 12.13.1998г. № 20-П. При электронной процедуре расчетов межбанковские платежные инструкции формируются и обрабатываются автоматически на основе электронных образов клиентских расчетных документов. В настоящее время Банком России в электронном формате введен только один вид расчетного документа – платежное поручение. Участниками системы электронных платежей и соответствующего электронного обмена являются практически все российские коммерческие банки. Банк-участник электронной системы расчетов должен на основании клиентских платежных поручений сформировать электронный платежный документ (ЭПД). Обмен ЭПД между коммерческим банком и обслуживающим его РКЦ осуществляются пакетами, содержащими один или несколько ЭПД. Каждый пакет подписывается (защищается) электронной цифровой подписью (ЭЦП). ЭЦП выполняется не собственноручно, а формируется по определенному алгоритму компьютерной программы и автоматически подставляется в электронный образ. При печати электронного образа расчетного документа на бумажный носитель ЭЦП приобретает вполне материальное представление в виде отдельной записи цифр, обычно на месте собственноручной подписи. Сформированный пакет ЭПД банк направляет в РКЦ либо с использованием средств телекоммуникаций либо представляет на магнитном носителе (дискете) курьером или спецсвязью. В зависимости от принятого в данном РКЦ способа обмена информацией банк направляет в РКЦ пакет ЭПД в виде полноформатных ЭПД либо в виде ЭПД сокращенного формата. Полноформатный ЭПД содержит все реквизиты расчетного документа (включая текстовые реквизиты) и имеет равную юридическую силу с расчетными документами на бумажных носителях, заверенных оттиском печать и подписями распорядителей счета. ЭПД сокращенного формата содержит лишь часть реквизитов, обязательных для совершения операций по счету. В этой связи перевод средств между пользователями через расчетную сеть Банка России с использованием полноформатных ЭПД не сопровождается обменом бумажными платежными документами (за исключением налоговых). Перевод же средств на основе ЭПД сокращенного формата должен сопровождаться обменом платежных документов на бумажных носителях. Поэтому в данном случае в договор банка с РКЦ об электронных платежах должно быть включено обязательство банка плательщика самостоятельно направлять расчетные документы на бумажных носителях, на основании которых составлены ЭПД сокращенного формата, непосредственно банку получателя платежа для отражения расчетных операций по счетам клиентов. С целью защиты документооборота от несанкционированного доступа, соблюдения конфиденциальности и возможности обмена информации в автоматическом режиме при совершении расчетов электронным способом Банком России установлены определенные требования к технологиям, системам и средствам обработки, передачи и хранения электронных платежных документов. Эти требования разработаны в соответствии с положениями Федеральной службы по техническому и экспертному контролю (ФСТЭК). Безопасность технологии обработки электронных платежных документов обеспечивается созданием системы, включающей в себя комплекс технологических, организационных, технических и программных мер и средств защиты на этапах подготовки, обработки, передачи и хранения электронных платежных документов. Система электронных платежей через расчетную сеть Банка России состоит из 2-х систем: - системы внутрирегиональных электронных платежей (на 01.01.2004г. - 84% от общего объема электронных платежей); - системы межрегиональных электронных платежей (на 01.01.2004г. - 16% от общего объема электронных платежей). Участники внутрирегиональных электронных расчетов включаются в региональный справочник участников электронных расчетов, а участники межрегиональных электронных расчетов в «Справочнике БИК РФ» имеют определенный признак принадлежности к данной системе |