Практика. практика Крысенков. Задача 1 Официальное название организации ооо Лион Организационноправовая форма организации
 Скачать 62.65 Kb.
|
|
Кейс-задача №3. 1.1. Охарактеризовать организационную структуру финансово-кредитной организации Организационная структура Сбербанка обеспечивает функционирование, регулирование процесса на всех уровнях. Оптимизация управления и работы является важным условием результативности. Схема организационной структуры Сбербанка России. Собрание акционеров ПАО осуществляет управление, а наблюдательный совет и ревизионная комиссия, президент, председатель, коллегия контролируют процесс. 1.2. Рассмотреть основные виды услуг, предоставляемых финансово-кредитной организацией, ее конкурентов и основные группы клиентов Сбербанк предоставляет доступ к финансовым продуктам и сервисам как российским, так и зарубежным клиентам. Прежде всего это помощь в совершении любых операций, связанных с наличными и безналичными денежными средствами и ценными бумагами. Также услуги для физических лиц Сбербанка включают в себя дистанционное обслуживание, хранение и преумножение инвестиций и страховые программы. Основные виды услуг Сбербанка России для физических лиц В перечень предоставляемых банковских продуктов и розничных услуг, которые можно найти на главной странице Сбербанка входят: -выдача потребительских и ипотечных займов; -выпуск и обслуживание банковских карт; -осуществление платежей и переводов; -страхование жизни и имущества; -открытие и обслуживание расчетных и сберегательных счетов и вкладов; -предложения по инвестициям (ПИФы, облигации, брокерское обслуживание и т. д.) -передача в аренду индивидуальных сейфов. Онлайн-услуги Онлайн-сервисы, которые позволяют дистанционно проводить практически все основные платежи и расчетные операции: -платформа интернет-банкинга “Сбербанк Онлайн”; -опция “Мобильный банк”; -приложение для телефона “Сбербанк Онлайн”. Сбербанк Онлайн Интернет-сервис разработан для физ лиц и позволяет своим пользователям: -проводить переводы и зачисления; -открывать сберегательные и текущие счета; -анализировать доходы и расходы; -заказывать выпуск и перевыпуск карт; -оплачивать счета, товары и услуги; -подавать заявки на кредиты. С недавнего времени платформа Сбербанк Онлайн может также предлагать своим клиентам новые функции бесконтактной оплаты с помощью смартфона. После подключения карты через Сбербанк Онлайн к приложению в мобильном устройстве, можно осуществить платёж просто поднеся телефон к терминалу. Ещё одно нововведение онлайн-сервисов Сбербанка – появление опций портала Госуслуг в Личном кабинете Сбербанк Онлайн. Мобильный банк Мобильный банк – это сервис СМС-команд, с помощью которых можно, например: -пополнять счет мобильного телефона своего или другого человека; -получать оповещения об операциях по карте; -переводить средства на счет или карту клиента Сбербанка или любого другого банка с соответствующей комиссией; -блокировать “пластик” без посещения отделения банка. Опцию можно подключить на номер телефона в любом банкомате Сбербанка. Оплата услуги зависит от выбранного тарифа и вида карты, к которой привязан сервис. 2.1. Собрать, проанализировать исходные данные и обобщить информацию о деятельности финансово-кредитной организации, используя в качестве информационных ресурсов, в частности, официальный сайт Банка России, информационные порталы «Банкир.Ру» и «Банки.Ру». Публичное акционерное общество «Сбербанк России» — это крупнейший банк России, а также Центральной и Восточной Европы, на долю которого приходится более 30% всех банковских активов страны. В группу входят 12 территориальных банков, которые отвечают за работу более 14 тысяч подразделений, функционирующих в 83 субъектах Российской Федерации. Банк имеет представительства в 22 странах мира, включая США, Великобританию, а также страны СНГ и Восточной Европы. Клиентская база Сбербанка — это более 150 млн клиентов по всему миру. Из них около 92 млн человек являются активными розничными клиентами (включая 43 млн зарплатных клиентов и пенсионеров). Также банк обслуживает 2,4 млн корпоративных клиентов из России. На рынке ипотечного кредитования Сбербанк занимает доминирующее положение с долей 56% и остаётся лидером в России по размеру вкладов физических лиц и объёму выданных средств. Группа обслуживает различные группы корпоративных клиентов, предлагая широкий спектр услуг и продуктов. Малому бизнесу доступны услуги быстрых расчётов внутри банка, бесплатных сервисов CRM и онлайн-бухгалтерии, индивидуальных смарт-кредитов и пр. Крупнейшие дочерние предприятия компании: АО «Сбербанк Управление Активами» — управляющая компания, крупнейший игрок в России на рынке коллективных инвестиций. Управляет активами крупнейших НПФ, страховых компаний, ПИФов, банков, частных инвесторов, а также государственными средствами. ЗАО «Сбербанк КИБ» — компания, занимающаяся корпоративно-инвестиционной деятельностью, является одним из крупнейших маркетмейкеров на российском фондовом рынке. Возникла после покупки и интеграции компании «Тройка Диалог» в 2012 году. Основные направления бизнеса компании — это корпоративное кредитование, оказание инвестиционно-банковских услуг, документарный бизнес, операции с ценными бумагами и инвестиции. ООО СК «Сбербанк страхование» — страховая компания, является одним из лидеров на российском рынке страхования имущества. Предоставляет широкий спектр страховых услуг в сегменте страхования жизни и имущества. АО «Сбербанк лизинг» — лизинговая компания, входящая в тройку крупнейших по объёму портфеля. Региональная сеть насчитывает более 40 филиалов в крупнейших городах России и стран СНГ. ООО «Сбербанк Капитал» — инвестиционная компания, реализующая проекты в области недвижимости, угольной промышленности, автомобильной промышленности, топливно-энергетической промышленности, развития транспортной системы и пр. ЗАО «Сбербанк-АСТ» — национальный оператор для проведения электронных аукционов. Проводит электронные процедуры для компаний с государственным участием, а также предоставляет электронные площадки для крупных корпоративных клиентов. АО «НПФ Сбербанка» — негосударственный пенсионный фонд, один из лидеров пенсионного страхования в России с клиентской базой более 3 млн человек. ООО «Центр недвижимости от Сбербанка» — компания создаёт сервисы в сфере недвижимости и ипотечного кредитования. Один из самых масштабных проектов — портал «Домклик», который является онлайн-площадкой для поиска недвижимости в целях приобретения. ПАО Сбербанк активно внедряет современные цифровые технологии и совершенствует систему удалённого доступа. Так, по итогам 2020 года, интернет-банкинг Сбербанка насчитывает около 61 млн пользователей. Согласно данным компании: СМС-сервисом «Мобильный банк» активно пользуется 30 млн клиентов, мобильным приложением «Сбербанк Онлайн» 39 млн клиентов, ещё около 25 млн клиентов пользуется веб-сайтом «Сбербанк Онлайн». Внутри компании функционируют 9 инновационных лабораторий, занимающихся исследованиями перспективных направлений: Blockchain, искусственный интеллект и машинное обучение, виртуальная и дополненная реальность, робототехника и автоматизация процессов, а также геймификация. Компания развивает собственную цифровую экосистему в самых разных направлениях деятельности. 2.2. Осуществить сбор, обработку и систематизацию финансового и статистического материала, характеризующих деятельность финансово-кредитной организации (См.Презентацию) 2.3. Провести анализ структуры финансовой службы и выполняемые ею функции, схемы документооборота и системы внутреннего контроля. Организационная структура Сбербанка включает 4 главных блока: Центральный аппарат. Основное предназначение — гибкое управление филиалами, дополнительными офисами, территориальными банками на основе единого подхода к оценке и ограничению процентного, курсового, балансового и рыночного рисков. Центральный аппарат разрабатывает нормативы и внутрибанковские акты, которыми должны руководствоваться на всех уровнях принятия решения. В структуру центрального аппарата банка входят следующие основные подразделения: -Казначейство; -Депозитарий; -Управление банковской системой; -Управление операциями физических лиц; -Управление операциями корпоративного блока; -Финансовое управление; -Управление стратегического планирования; -Управление инкассации; -Юридическое управление; -Управление банковских карт; -Управление ценных бумаг; -Управление безопасности; -Операционное управление; -Управление банковских технологий; -Управление контроля и учета банковских операций и другие. Функции некоторых структурных подразделений постепенно передаются в дочерние организации и в дивизионы. Наиболее известные: Сбербанк Корпорация, Сбербанк Цифровые платформы, Сбербанк Цифровой корпоративный блок и другие. Территориальные отделения (банки). Сбербанк насчитывает 13 территориальных банков: Байкальский, Волго-Вятский, Дальневосточный, Западно-Сибирский, Московский, Поволжский, Северо-Западный, Волгоградский, Сибирский, Среднерусский, Уральский, Центрально-Черноземный, Юго-Западный. В 2017 году было проведено объединение 3 территориальных подразделений. Наиболее крупное оптимизационное мероприятие — соединение Северного и Северо-Западного банка, в результате которого первый перестал существовать. Территориальные банки возглавляются Председателями, которые назначаются на должность Президентом Сбербанка. В прямом подчинении у ТБ Сбербанка находятся ГОСБы — головные объединения Сбербанка, расположенные в областных городах субъектов РФ. Например: Карельский, Архангельский, Тверской, Саратовский, Мурманский, Вологодский и другие. В ГОСБы входят отделы, сектора и УРМ, расположенные в отдаленных местностях. Стратегические задачи территориальных банков: -планирование и координация активной и пассивной политики головных отделений; -оценка микро- и макросреды; -оптимизация деятельности с учетом социально-экономических и политических факторов; -внедрение модели работы, разработанной Центральным аппаратом; -участие в региональных программах и т.д. Филиалы. Филиальная сеть банка представлена внутренними структурными подразделениями (ВСП), в которые входят дополнительные офисы и операционные кассы вне кассового узла. Основные задачи -повышение качества предоставляемых услуг; -увеличение доли операций, проводимой через дистанционные каналы банковского обслуживания; -привлечение новых клиентов; -работа с претензиями, жалобами и возражениями клиентов; -работа с кредитным портфелем; -увеличение обхвата частных и юридических лиц приоритетными продуктами банка и другие. Прочие подразделения банка. Основная их цель — обеспечение гибкой, клиентоориентированной деятельности Сбербанка. Например: Сбербанк Сервис, Сбербанк Новые технологии, Сбербанк Управление активами, Сбербанк – АСТ, Сбербанк Инвестиции и другие. 3.1. Обобщить результаты анализа и дать оценку экономического положения финансово-кредитной организации в соответствии с типовой методикой Банка России. Выручка от нефинансового бизнеса Сбербанка в 2020 году выросла в 2,7 раза относительно предыдущего года — до 71,4 млрд с 26,4 млрд рублей. Об этом сказано в В 2020 году Сбербанк увеличил выручку от комиссий за переводы физические лица до рекордных 71,1 млрд рублей. Это на 48% превосходит показатель годичной давности. Об этом свидетельствуют данные финансовой отчетности по РСБУ. Речь идет о доходах с безналичных переводов и платежей, за которые платят сами розничные клиенты, в том числе за перечисление средств, например за услуги ЖКХ, уточнили в РБК. Рост доходов от комиссий за переводы физлиц связан с несколькими факторами: -увеличением числа безналичных расчетов в результате пандемии и ограничительных мер; -запуском «новых продуктов, включая возможность перевода средств с кредитной карты на дебетовую»; -введением банком комиссии за любые переводы на сумму более 50 тысяч рублей в месяц; -пандемией коронавируса COVID-19, из-за которой клиенты Сбербанка могли чаще обычного переводить онлайн денежные средства своим близким, чтобы минимизировать контакты и не использовать наличные. отчётности кредитной организации, составленной по МСФО. Чистая прибыль Сбербанка в 2020 году составила 781,6 млрд рублей, что на 7,7% меньше, чем годом ранее. При этом без учета событий после отчетной даты чистая прибыль за 2019 год составляла 870,1 млрд рублей, что соответствует падению данного показателя в 2020 примерно на 10,2%, отмечает ТАСС. Сбербанк рассчитывал получить чистую прибыль в 1 трлн рублей в 2020 году, однако после начала пандемии коронавируса COVID-19, когда прибыль начала сокращаться на фоне роста расходов на покрытие кредитных рисков, банк признавал, что выполнить задачу не получится. Сбербанк привел следующие показатели работы по итогам 2020 года: -рентабельность капитала составила 16,5%, а рентабельность активов – 2,6%; -кредитный портфель юридических лиц вырос на 16,1% или 9,1% без учета валютной переоценки; -портфель розничных кредитов вырос за год на 17,0%, в том числе ипотечных кредитов – на 21,2%; -рост средств клиентов за год составил 16,0% или 10,4% без учета валютной переоценки; -активы по итогам 2020 года выросли на 19,7% или на 14,7% без учета валютной переоценки и на 1 января 2021 года составили 33,1 трлн рублей. 3.2. Сформулировать рекомендации по преодолению негативных тенденций, выявленных в процессе анализа деятельности банка, в виде аналитического отчета. Этапы системы раннего предупреждения: 1) графический анализ: -рядов динамики приростов и ускорения изменения количественных показателей качества активов и внебалансовых показателей, отдельных статей убытков банка (объема проблемной кредитной задолженности, сумм списания с баланса проблемных активов за счет созданных по ним резервов либо прибыли банка и т.п.); -основных коэффициентов, характеризующих отрицательные направления изменения всех видов структурного риска банка (соотношение работающих и неработающих активов, развернутая система показателей ликвидности, падение доходности на единицу ресурсов, не связанное с общей рыночной динамикой стоимости банковских услуг, базисные темпы прироста просроченных процентных доходов, ускорение темпов прироста заимствований на рынке МБК и т.п.); -выявление разнонаправленности динамики уровня принятых банком на себя рисков и величины нормативного капитала, концентрации отдельных портфелей банка не адекватные финансовому результату от данной стратегии и т.п. 2) сравнительный анализ всех выявленных отрицательных тенденций с аналогичными показателями по банкам близким по основным параметрам деятельности (сроку существования, объемам операций, размеру нормативного капитала, специализации и т.п.), банковской системе страны в целом. Неустойчивым признается такое состояние банка, при котором на лицо следующие признаки: - текущие параметры деятельности свидетельствуют о наличии проблем (качество активов, ликвидность, доходность, уровень контролируемых рисков); - анализ выявил тенденции сохранения во времени ряда негативных состояний и ухудшения отдельных характеристик деятельности банка; - специальное стресс-тестирование показало, что банк теряет способность выполнять свои функции. Кейс-задача №4. 1.1. Описать вид(виды) экономической деятельности организации (с кодами ОКВЭД); отраслевую специфику, ассортимент выпускаемой продукции и оказываемых услуг, поставщиков и клиентов. ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СБЕРБАНК РОССИИ", краткое наименование: ПАО СБЕРБАНК. Действует с 20.06.1991, присвоены: ИНН 7707083893, КПП 773601001, ОГРН 1027700132195, ОКПО 00032537, основной ОКВЭД - "денежное посредничество прочее". Спектр основных услуг Сбербанка: -Сбербанк Бизнес ОнЛ@йн -Инвестиционно - банковские услуги и операции на глобальных рынках -Инвестиции и ценные бумаги -Кредиты -Банковские карты -Расчетно-кассовое обслуживание -Размещение денежных средств -Валютно-обменные операции -Аренда сейфов -Торговое финансирование -Брокерские услуги -Аккредитация страховых компаний -Управление финансовыми потоками -Драгоценные металлы и монеты -Договор-Конструктор -Инкассация -Обслуживание ВЭД и валютный контроль -Реестр залогов Сбербанка -Углеродное финансирование -Сбербанк Лизинг -Отбор оценщиков-партнеров -Сюрвейеры -Корпоративное страхование -Инжиниринговые услуги -Эквайринг -Установка банкомата и терминала 1.2. Провести анализ организационно-экономических показателей организации. Публичное акционерное общество «Сбербанк» является современным универсальным коммерческим банком, удовлетворяющим потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. ПАО «Сбербанк» входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется федеральными законами, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России и Уставом. Нормативно-правовыми документами, на основании которых осуществляется регулирование деятельности кредитной организации, а также поддержание стабильности и защита интересов вкладчиков и кредиторов, являются Cbr.ru - Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая); - ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»; - ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ»; - ФЗ от 08.08.2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»; - ФЗ от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»; - ФЗ от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»; - ФЗ от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; - ФЗ от 26.07.2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции»; - ФЗ от 05.03.1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»; - Положение Банка России от 23.04.1997 г. № 437 «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения ЦБ РФ на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов»; - Положение Банка России от 30.12.1999 г № 103-П «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов». Деятельность ПАО «Сбербанк» производится на основании Устава банка. В Уставе содержатся следующие сведения Cbr.ru Электронный ресурс: офиц. сайт. - 17.05.2010. - Режим доступа: www.cbr.ru. - 29.09.2017.: - наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес); - перечень выполняемых им банковских операций; - размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком; - указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе; - данные об органах управления банка, порядке образования и функциях. Публичное акционерное общество «Сбербанк России» является кредитной организацией. Учредителем Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации. Банк является коммерческой организацией, основной целью которой является получение прибыли при осуществлении деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе при осуществлении банковских операций. Органами управления Банка являются: Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет Банка, коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка, единоличный исполнительный орган - Президент, Председатель Правления Банка. Акционерами банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные. Акционеры не отвечают по обязательствам банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Сбербанк России не отвечает по обязательствам государства и его органов. Он также не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России не отвечает по обязательствам Сбербанка России, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства. Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета. Сбербанк России имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, в том числе брокерскую, дилерскую, депозитарную. Уставный капитал Сбербанка России сформирован в сумме 67760844000 рублей. Он равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами Cbr.ru Электронный ресурс: офиц. сайт. - 17.05.2010. - Режим доступа: www.cbr.ru. - 29.09.2017.. Банком размещено 21586948000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 3 рубля и 1000000000 привилегированных акций номинальной стоимостью 3 рубля. Уставный капитал определяет минимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25 % от уставного капитала банка. Все акции Сбербанка России являются именными. Банком размещены обыкновенные акции и привилегированные акции одного типа - с обязательной выплатой определенного дивиденда в размере не ниже 15 % от номинальной стоимости привилегированной акции. Акционеры - владельцы привилегированных акций участвуют в Общем собрании акционеров с правом голоса при решении вопросов о реорганизации или ликвидации банка, а также об освобождении банка от обязанности раскрывать или предоставлять информацию, предусмотренную законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения прибыли после налогообложения (чистой прибыли). Прибыль после налогообложения распределяется между акционерами в виде дивидендов, направляется на формирование резервного фонда. Прибыль, не направленная на выплату дивидендом и в резервный фонд, остается в распоряжении Банка в виде нераспределенной прибыли. Банк формирует резервный фонд в размере не менее 5 % от величины уставного капитала. Резервный фонд формируется путем ежегодных отчислений в размере не менее 5 % от чистой прибыли до достижения установленного размера. Решения о выплате годовых дивидендов, их размере принимаете Общим собранием акционеров по рекомендации Наблюдательного совета банка. Выплата дивидендов производится 1 раз в год. Дивиденды выплачиваются акционерам в денежной форме за вычетом налога в течение 30 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов. Банк производит уплату страховых взносов в Фонд обязательного страхования вкладов физических лиц путем перевода денежных средств. Сбербанк России гарантирует тайну операций, счетов и вкладов клиентов и корреспондентов. Все сотрудники Сбербанка России обязаны строго соблюдать тайну об операциях, счетах и вкладах клиентов банка и его корреспондентов, а также коммерческую тайну банка. Банк ведет бухгалтерский учет и предоставляет финансовую и иную отчетность. Финансовый год банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря. Исполнительные органы банка несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в отчетности Сбербанка России. Основания, порядок, формы реорганизации и ликвидации Сбербанка России определяются в соответствии с законодательством Российской Федерации. |