Анализ финансового состояния должника ООО Техинвест. Финанализ_Техинвест_88. Конкурсный управляющий ооо ТехинвестНедвижимость
 Скачать 1.27 Mb.
|
|
ЗАКЛЮЧЕНИЕ о финансовом состоянии ООО «Техинвест-Недвижимость» Выполнил: Конкурсный управляющий ООО «Техинвест-Недвижимость» Костанец Б.И. по результатам процедуры конкурсного производства Составлено по состоянию на 10 августа 2016 г. 2016 Содержание
Арбитражный суд Московской области по делу: №А41-31374/15 Собрание кредиторов ООО «Техинвест-Недвижимость» Раздел 1. Основные вводные положения и цели проведения настоящего анализаНастоящий финансовый анализ ООО «Техинвест-Недвижимость» (далее — Должник) проводился в соответствии с требованиями Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 25 июня 2003 года № 367. Финансовый анализ (далее — Анализ) проводился в целях: a) в соответствии с требованиями статьи 24 Федерального закона от 26.10.2002г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»; б) определения возможности покрытия за счет имущества Должника судебных расходов. При проведении настоящего финансового анализа конкурсный управляющий использовал: Бухгалтерскую отчетность Должника, предоставленную в ФНС, а именно: бухгалтерская отчетность ООО «Техинвест-Недвижимость» за 9 месяцев 2012 года, с подтверждением даты отправки ЗАО ПФ СКБ Контур от 19.10.2012; Бухгалтерская отчетность ООО «Техинвест-Недвижимость» за 2013 год, номер корректировки – 0, с извещением о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете), файл – NO_BUHMP_5001_5001_5001086930500101001_20140317_f0e591e9-8281-4983-b54f-affe03dcc1f7; Бухгалтерская отчетность ООО «Техинвест-Недвижимость» за 2013 год, номер корректировки – 2, с извещением о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете), файл – NO_BUHMP_5001_5001_5001086930500101001_20140701_772c1608-7cb0-427d-be02-e7e0d4446a5d Бухгалтерская отчетность ООО «Техинвест-Недвижимость» за 2014 год, номер корректировки – 0 , с извещением о вводе сведений, указанных в налоговой декларации (расчете), файл – NO_BUHMP_5001_5001_5001086930500101001_20150306_5711cc93-9ba0-40f7-ad38-5751c18c2163 Бухгалтерская отчетность ООО «Техинвест-Недвижимость» за 2014 год, номер корректировки – 0 , в которой указано, что «достоверность и полнота сведений в настоящем документе, подтверждаю», указаны данные руководителя – Ильина Вера Николаевна, имеются отметки в виде 2 –х подписей, выполненных рукописным способом, имеется оттиск печати с наличием в центре надписи «Техинвест-Недвижимость», а также указана дата «03.03.2015» , не имеет данных о предоставлении в налоговый орган, данная отчетность сформирована на 12 листах , имеющих следующие индивидуальные признаки , а именно : в левом верхнем углу каждого листа имеются штрих-коды со следующей нумерацией A05 1050 5014; 1050 5021; 1050 5038; 1050 5045; 1050 5052; 1050 5106; 1050 5137;1050 5144; 1050 5151;1050 5175;1050 5182; 1050 5205. Выписка по операциям на счете организации от ПАО «Просвязьбанк» по расчетному счету ООО «Техинвест-Недвижимость» № 40702810900000027458 за период с 16.01.2015 по 14.03.2016 ( запрос № 05 от 10.03.2016 в адрес ПАО «Просвязьбанк» 109052, г.Москва, улица Смирновская, д.10, стр. 22) Выписка по операциям на счете организации от Универсальный Фондовый Банк по расчетному счету ООО «Техинвест-Недвижимость» № 40702810400010003349 за период с 07.05.2015 по 14.03.2016 ( запрос № 07 от 10.03.2016 в адрес ООО «УНИФОНДБАНК» 127473, г. Москва, 1-й Волконский переулок, дом 13) Выписка по операциям на счете организации от АО «НС Банк» по расчетному счету ООО «Техинвест-Недвижимость» № 40702810300001400071 за период с 10.04.2012 по 15.03.2016 ( запрос № 03 от 10.03.2016 в адрес АО «НС Банк» 109004, г. Москва, ул. Добровольческая, дом 20, стр. 2) Выписка по операциям на счете организации от ПАО СБЕРБАНК по расчетному счету ООО «Техинвест-Недвижимость» № 40702810340020010290 за период с 19.12.2013 по 17.03.2016 ( запрос № 09 от 10.03.2016 в адрес ПАО СБЕРБАНК 117997, г. Москва, ул. Вавилова, дом 19) Выписка по операциям на счете организации от ПАО СБЕРБАНК по расчетному счету ООО «Техинвест-Недвижимость» № 40702810340020010290 за период с 19.12.2013 по 17.03.2016 ( запрос № 09 от 10.03.2016 в адрес ПАО СБЕРБАНК 117997, г. Москва, ул. Вавилова, дом 19) Договор № ТИ/ТИН-05/14 купли- продажи векселей от 26 мая 2014 года Выписка из лицевых счетов за период с 14.08.2014 по 14.08.2014 КБ «НС БАНК» (ЗАО) по счету 40702810300001400071 ООО «Техинвест-Недвижимость» с приложением платежных поручений № 503 от 14.08.2014 c назначением платежа « гашение задолженности, согласно договора № ТИ/ТИН -05 /14 от 26.05.2014г. Сумма 50 000 000-00 Без налога (НДС)» , № 504 от 14.08.2014 c назначением платежа «гашение задолженности, согласно договора № ТИ/ТИН -05 /14 от 26.05.2014г. Сумма 128 000 000-00 Без налога (НДС)» Копия платежного поручения № 377 от 04.07.2014 ( плательщик ООО «Техинвест-Недвижимость» ИНН 5001086930, получатель ООО «Техинвест» ИНН 5001054865) с назначением платежа «Оплата векселей согласно договора № ТИ/ТИН – 05/14 от 26/05/2014 г. Сумма 283 027 025-43 Без налога (НДС)» Книга продаж на 4 листах имеющая следующие реквизиты : Продавец ООО «Техинвест-Недвижимость»; Идентификационный номер и код причины постановки на учет налогоплательщика – продавца 5001086930/500101001, продажа за период с 01.04.2014 по 30.06.2014. Книга среди прочих имеет отражение операции продажи со следующими данными : дата и номер счета-фактуры продавца 05.06.2014; 14060501; наименование покупателя ООО «Московский комбинат хлебопродуктов»; ИНН покупателя 7724051468; КПП покупателя 774850001; сумма продаж, включая НДС, - всего 1 034 450 789,20; стоимость продаж освобождаемых от налога 1 034 450 789,20. В верхнем правом углу книги продаж указано « Приложение № 5 к постановлению Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137». На 4 листе книги продаж имеются следующие надписи «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо Ручков Игорь Николаевич», на реквизите «подпись» имеется подпись , выполненная в рукописной форме. Счет – фактура № 14060501 от 05 июня 2014 г. на сумму 1 034 450 789, 20 с указанием среди прочих следующих реквизитов: Продавец : ООО «Техинвест-Недвижимость» Адрес: 143900, Московская область, Балашиха г, Ленина пр-кт, дом № 25 , оф. 905; Покупатель : ООО «Московский комбинат хлебопродуктов» адрес 115404 Москва г, Радиальная 6-я ул., дом № 7, строение 1; наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг), имущественного права : Ценные бумаги вексель ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» 12 шт. Уведомление Исх. № 30 от 27 апреля 2015 года от Ликвидатора ООО «Техинвест-Недвижимость» Малышевской И.В. в адрес ИФНС по г. Балашихе Московской области 143900, г. Балашиха, Московская область, ш. Энтузиастов, д. 7Б. Копия требования № 09/14274 от 07.04.2015 г о предоставлении документов (информации) в адрес ООО «Техинвест-Недвижимость» Копия требования № 09/14364 от 14.04.2015 г о предоставлении документов (информации) в адрес ООО «Техинвест-Недвижимость» в части реализации ценных бумаг ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» количеством 12 шт. Копия ответа от 27 апреля 2015 на требование № 09/14274 от 07.04.2015 ИФНС № 5001 по г. Балашихе Московской области от ликвидатора ООО «Техинвест-Недвижимость» Малышевской И.В. Опись с отметкой почты России 28.04. 15 в адрес ИФНС России по г. Балашихе, наименование предметов: документы по требованию № 09/14274 от 07.04.2015. Акт сверки взаимных расчетов за ноябрь 2014 между ООО «Техинвест-Недвижимость» и ООО «Техинвест» по договору купли-продажи цб № ТИ/ТИН -05/14 от 26.05.14 на 30.11.14 Акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2014 – 22.08.2014 между ООО «Техинвест-Недвижимость» и ООО «Техинвест» по договору № ТИ/ТИН -05/14 от 26.05.14 по состоянию на 22.08.2014 Акт сверки взаимных расчетов за период октябрь 2014 г. между ООО «Техинвест-Недвижимость» и ООО «Техинвест» по договору № ТИ/ТИН -05/14 от 26.05.14 по состоянию на 31.10.2014 Акт налоговой проверки № 09/1 от 29 января 2016 года в отношении ООО «Техинвест-Недвижимость» ИНН 5001086930 КПП 500101001 ( основание для проведения выездной налоговой проверки : решение заместителя руководителя ИФНС России по г. Балашиха Московской области Малого Алексея Борисовича, советника государственной гражданской службы РФ 3 класса от 27.03.2015 г. № 09/12 о проведении выездной налоговой проверки), с приложениями прошнуровано и пронумеровано на 46 ( сорока шести) листах заместителем начальника ИФНС России по г. Балашиха Московской области Г.А. Юдина. Главная книга 2013 г. Общество с ограниченной ответственностью «Техинвест-Недвижимость» , прошнуровано и скреплено 3 листа , имеет подпись , выполненную в рукописной форме и оттиск печати ООО «Техинвест-Недвижимость» Учетная политика ООО «Техинвест-Недвижимость» на 2014 год для целей бухгалтерского учета, утвержденная приказом № 5 от 26 декабря 2013 года Бухгалтерская отчетность ООО «Техинвест-Недвижимость» за 2012 год , предоставленная ИФНС по г. Балашиха Московской области в виде документа : просмотр декларации ЮЛ [№ 16243663,0710099_2012 Бухгалтерская отчетность (формы 1,2,3,4,6)] создан : 24.02.2016 г. автор: Вакарчук Оксана Николаевна, АИС налог : 2.7.020. Бухгалтерская отчетность ООО «Техинвест-Недвижимость» за 2014 год , предоставленная ИФНС по г. Балашиха Московской области в виде документа : просмотр декларации ЮЛ [№ 23602972, 0710098 Бухгалтерская отчетность субъектов малого предпринимательства (формы 1,2,5)] создан : 24.02.2016 г. автор: Вакарчук Оксана Николаевна, АИС налог: 2.7.020. Главная книга ООО «Техинвест-Недвижимость» 2014 год : прошнуровано пронумеровано 40 (сорок) листов , имеет подпись , выполненную в рукописной форме , и оттиск печати ООО «Техинвест-Недвижимость». Сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях из ИФНС по г. Балашиха Московской области ( запрос сведений № 04 от 05 февраля 2016 года) Решение № 09/12 о проведении выездной налоговой проверки от 27 марта 2015 года Договор № ЦДТН-04/22-05/14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН-04/22-05/14 от 22 мая 2014 года) от 05 июня 2014 года. Договор № ЦДТН-25/22-05/14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН-25/22-05/14 от 22 мая 2014 года ) от 05 июня 2014 года. Договор № ЦДТН-23/22-05/14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН-23/22-05/14 от 22 мая 2014 года ) от 05 июня 2014 года. Договор № ЦДТН-5.1/22-05/14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН-5.1/22-05/14 от 22 мая 2014 года ) от 05 июня 2014 года. Договор № ЦДТН-35-Б/22-05/14 от 22 мая 2014 года Дополнительное соглашение № 1 (к Договору № ЦДТН-35-Б/22-05-14 от 22 мая 2014 года) от 15 декабря 2014 года Договор № ЦДТН – 02/22-05-14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН – 02/22-05-14 от 22 мая 2014 года) от 05 июня 2014 года Договор № ЦДТН – 11/22-05-14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН – 11/22-05-14 от 22 мая 2014 года) от 05 июня 2014 года Договор № ЦДТН – 03/22-05-14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН – 03/22-05-14 от 22 мая 2014 года) от 05 июня 2014 года Договор № ЦДТН – 24/22-05-14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН – 24/22-05-14 от 22 мая 2014 года) от 05 июня 2014 года Договор № ЦДТН – 5.2/22-05-14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН – 5.2/22-05-14 от 22 мая 2014 года) от 05 июня 2014 года Договор № ЦДТН – 1/22-05-14 от 22 мая 2014 года Договор № ЦДТН – 5.3/22-05-14 от 22 мая 2014 года Акт № 1 (к договору № ЦДТН – 5.3/22-05-14 от 22 мая 2014 года) от 05 июня 2014 года На момент составления настоящего Заключения управляющему не предоставлены: Бухгалтерская отчетность ООО «Техинвест-Недвижимость» по состоянию на 31 декабря 2012 года; Документация ООО «Техинвест-Недвижимость» подтверждающая дебиторскую задолженность ООО «Кинтаун» на сумму 1 683 899,29 рублей; Документация ООО «Техинвест-Недвижимость» подтверждающая дебиторскую задолженность ООО «Строительный Альянс» на сумму 81 392 110,76 рублей; Документация ООО «Техинвест-Недвижимость», свидетельствующая о купле-продаже ( реализации) ценных бумаг (векселей) ООО «Московский комбинат хлебопродуктов» количеством 12 шт. на сумму 1 034 450 789, 20 рублей ( запрос № 07 от 21 июля 2016 в адрес ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» ); Информация (копии документов) свидетельствующие о том, что были ли факты оплаты третьими лицами по обязательствам ООО «Техинвест» перед его контрагентами за период с марта 2012 года по март 2015 года ( запрос № 01 от 01 июня 2016 года в адрес конкурсного управляющего Колесниковой М.М. ООО «Техинвест» 115280, г.Москва, ул. Автозаводсткая, д.14, оф. 802) ; Информация ( копии документов) свидетельствующие о том, что были ли факты оплаты третьими лицами, а именно ООО «Техинвест-Недвижимость» , по обязательствам ООО «Техинвест» перед контрагентами за период с марта 2012 года по март 2015 года ( запрос № 06 от 07 июня 2016 года в адрес конкурсного управляющего Колесниковой М.М. ООО «Техинвест» 115280, г.Москва, ул. Автозаводсткая, д.14, оф. 802); Акт приема-передачи векселей от 26.05.2014 года (документ упоминается в акте налоговой проверки № 09/1 от 20 января 2016 года); Первичные учетные документы, подтверждающие объем понесенного убытка, отраженного в налоговой декларации по налогу на прибыль за 2014 года по строке 060 листа 02, в сумме 61 206 830,00 руб в соответствии со ст.283 НК РФ, а также убытка отраженного в бухгалтерской отчетности Должника за 2014 год; Первичные учетные документы, подтверждающие объем понесенного убытка, отраженного в налоговой декларации по налогу на прибыль за 2015 года по строке 060 листа 02, в сумме 1 771 885,00 руб. в соответствии со ст.283 НК РФ; Первичные учетные документы по учету списания затрат на себестоимость; Регистры бухгалтерского и налогового учета по учету реализации товаров , оказании услуг, услуг и прочих доходов с приложением первичных документов; Регистры бухгалтерского и налогового учета по учету расходов, уменьшающих доходы по налогу на прибыль с приложением первичных документов; Регистры бухгалтерского и налогового учета по учету внереализационных (прочих) расходов , уменьшающих доходы по налогу на прибыль ( доходы признаваемые в соответствии с правилами бухгалтерского учета) с приложением первичных документов; Регистр бухгалтерского и налогового учета по учету расчетов с прочими дебиторами и кредиторами (счет 76.5) , расчеты с покупателями и заказчиками ( счет 62) и расчеты с поставщиками и подрядчиками ( счет 60); Материалы выездной налоговой проверки - документы истребованные ИФНС по г. Балашиха Московской области у Межрайонной ИФНС России № 3 по Московской области по запросу исх. № 09/7931 от 09.04.2015. Налоговым органом был получен ответ исх. № 1254 от 27.04.2015 с приложением первичных документов на 162 листах. планы, сметы, калькуляции, данные по затратам с разделением на условно – постоянные и условно-переменные расходы; результаты ежегодных инвентаризаций, проводимых Должником; Данный анализ содержит основные исходные данные Должника, а также следующие заключения и выводы, основанные на расчетах и реальных фактах: а) дата и место его проведения: по состоянию на «10» августа 2016 г., по месту нахождения конкурсного управляющего; б) фамилия, имя, отчество конкурсного управляющего, наименование и местонахождение саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой он является: Костанец Богдан Иванович (ИНН 772728808496, СНИЛС 061-733-735 55), член Ассоциации «УрСОАУ» - Ассоциация «Уральская Саморегулируемая Организация Арбитражных Управляющих» (ОГРН СРО 1025402478980, ИНН СРО 5406240676, место нахождения: 644122, г. Омск, улица 5 Армии, д.4, офис 1); в) наименование арбитражного суда, в производстве которого находится дело о несостоятельности (банкротстве) Должника, номер дела, дата и номер судебного акта о введении в отношении Должника процедуры банкротства, дата и номер судебного акта об утверждении арбитражного управляющего: Арбитражным судом Московской области вынесено решение по делу № А41-31374/15 от «09» ноября 2015 года об открытии процедуры конкурсного производства в отношении ООО «Техинвест-Недвижимость» (адрес: 143900, Московская область, г. Балашиха, проспект Ленина, д. 25, офис 905). Конкурсным управляющим «Техинвест-Недвижимость» назначен Костанец Богдан Иванович (ИНН 772728808496,СНИЛС 061-733-735 55), член Ассоциации «УрСОАУ» - Ассоциация «Уральская Саморегулируемая Организация Арбитражных Управляющих» (ОГРН СРО 1025402478980, ИНН СРО 5406240676, место нахождения: 644122, г. Омск, улица 5 Армии, д.4, офис 1); г) полное наименование, местонахождение, коды отраслевой принадлежности Должника: Общество с ограниченной ответственностью «Техинвест-Недвижимость»; 143900, Московская область, г. Балашиха, проспект Ленина, д. 25, офис 905; КПП: 500101001; ОКПО: 37566377; ОКОПФ: Общество с ограниченной ответственностью; ОКОГУ:4210014; ОКФС: Частная собственность; ОКТМО - 46704000001: Московская область, г. Балашиха; ОГРН: 1125001000618; ИНН: 5001086930; ОКВЭД: 68.3 – согласно данных выписки из ЕГРЮЛ
Дополнительные сведения о должнике. Конкурсным управляющим проделана работа по запросу сведений у Должника и доведения до него информации об открытии конкурсного производства. 11.06.2015 г. в Арбитражный суд Московской области ликвидатором ООО «Техинвест-Недвижимость» было подано заявление о признании Общества несостоятельным (банкротом). Определением Арбитражного суда Московской области от 19.06.2015 г. по делу № А41-31374/15 заявление ООО «Техинвест-Недвижимость» принято к производству, возбуждено производство по делу о банкротстве должника. Решением Арбитражного суда Московской области от 09.11.2015 г. по делу № А41-31374/15 ООО «Техинвест-Недвижимость» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на 6 месяцев. Определением Арбитражного суда Московской области от 10.05.2016 г. срок конкурсного производства продлен на 6 месяцев, до 02.11.2016 г. Согласно п. 2 ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» руководитель предприятия-должника, признанного банкротом, обязан в течение трех дней с момента назначения конкурсного управляющего передать конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию предприятия, печати и штампы, материальные и иные ценности. Однако указанная обязанность ликвидатором ООО «Техинвест-Недвижимость» Малышевской Ириной Викторовной была выполнена не в полном объёме. Конкурсный управляющий направил уведомление об открытии конкурсного производства и запрос о передаче документации ООО «Техинвест-Недвижимость» № 01-16/12/15 от 16.12.2015 г. по юридическому адресу Должника Ликвидатору ООО «Техинвест-Недвижимость» Малышевской Ирине Викторовне. Согласно информации, содержащейся на официальном сайте ФГУП «Почта России», заказное письмо не было получено по данному адресу. Конкурсный управляющий направил уведомление об открытии конкурсного производства и запрос о передаче документации ООО «Техинвест-Недвижимость» № 01-05/02/16 от 05.02.2016 г. по фактическому адресу Должника: 115280, г. Москва, ул. Автозаводская, д. 14, офис 802 Ликвидатору ООО «Техинвест-Недвижимость» Малышевской Ирине Викторовне. Согласно информации, содержащейся на официальном сайте ФГУП «Почта России», заказное письмо было получено Малышевской И.В. «16» февраля 2016 года. 05.04.2016 г. Конкурсным управляющим в ОСП по Балашихинскому району и г. Железнодорожный УФССП России по Московской области было подано заявление о принятии исполнительного листа серии ФС № 007319368 от 18.03.2016 г. и возбуждения исполнительного производства в отношении ликвидатора ООО «Техинвест-Недвижимость». 22.04.2016 г. ликвидатором ООО «Техинвест-Недвижимость» была исполнена обязанность по передаче документов конкурсному управляющему. При подаче заявления о несостоятельности (банкротстве) ликвидатором ООО «Техинвест-Недвижимость» была заявлена дебиторская задолженность в размере 84 226 015,00 руб. В том числе указана задолженность ООО «Кинтаун» - 1 683 899,29 руб. и ООО «Строительный Альянс» - 81 392 110,76 руб. перед ООО «Техинвест-Недвижимость». В процессе проведения мероприятий по взысканию дебиторской задолженности конкурсным управляющим направляются требования дебиторам о погашении задолженности. Однако, в результате проведения инвентаризации переданных Малышевской И.В. документов, выявлено отсутствие документации, подтверждающей задолженность ООО «Кинтаун» и ООО «Строительный Альянс» перед ООО «Техинвест-Недвижимость». Согласно п. 5 ст. 129 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» при наличии оснований, установленных федеральным законом, конкурсный управляющий предъявляет требования к третьим лицам, которые в соответствии с федеральным законом несут субсидиарную ответственность по обязательствам должника. В силу п. 4 ст. 10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» руководитель должника несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника, если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы. Факт отсутствия и непередачи бывшим руководителем должника первичных документов бухгалтерского учета свидетельствует о наличии оснований для привлечения его к субсидиарной ответственности по п. 4 ст. 10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», поскольку отсутствие вышеуказанных документов влечет невозможность удовлетворения требований кредиторов, взыскание дебиторской задолженности, оспаривание сделок должника с целью возврата имущества в конкурсную массу, то есть влечет причинение вреда кредиторам. Согласно п. 4 ст. 10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника. По состоянию на 18.07.2016 г. в реестр требований кредиторов ООО «Техинвест-Недвижимость» включены требования кредиторов на сумму 770 917,29 руб. Размер задолженности по текущим платежам по состоянию на 19.07.2016 г. (вознаграждение конкурсного управляющего (09.11.2015 г. – 19.07.2016 г.) – 258 387,00 руб.???????????? на 10.08.2016 – 301 677,42 р. 26 июля 2016 года конкурсным управляющим ООО «Техинвест -Недвижимость» направлено в Арбитражный суд Московской области заявление о привлечении к субсидиарной ответственности ликвидатора ООО «Техинвест-Недвижимость». ИФНС по г. Балашиха Московской области было направлено требование № 09/14364 от 14.04.2015 года в адрес ООО «Техинвест-Недвижимость» о предоставлении документов (информации) за период с 27.02.2012 по 06.03. 2015 в части : Реализации ценных бумаг МКХ № 1-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 358 230 243, 84 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 10-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 10 189 267, 20 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 11-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 76 892 922,24 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 12-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 343 790 227,20 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 2-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 44 171 446,08рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 3-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 67 123 996,80 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 4-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 10 786 224,96 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 5-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 44 603 452,80 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 6-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 21 521 933,01 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 7-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 30 497 887,87 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 8-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 11 359 286,40 рублей Реализации ценных бумаг МКХ № 9-2014 от 05.06.2014 ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» на сумму 15 283 900,80 рублей Уведомлением с исх. № 30 от 27 апреля 2015 года в адрес ИФНС г. Балашиха Московской области ликвидатор ООО «Техинвест-Недвижимость» Малышевская И.В. информировала налоговый орган, что документы по запросу № 09/14364 от 14.04.2015 года не передавались. Конкурсным управляющим направлен запрос № 07 от 21 июля 2016 года в ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» (адрес: 115404, г. Москва, ул. 6-я Радиальная, д. 7, стр. 1) в части предоставления информации (копии документов), свидетельствующих о купле-продаже ценных бумаг векселей ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов» (12 шт.) на сумму 1 034 450 789,20 рублей. Ответа на данный запрос конкурсного управляющего, на момент составления настоящего анализа, от ОАО «Московский комбинат хлебопродуктов», не поступило. Конкурсным управляющим направлен запрос № 01 от 01 июня 2016 года в адрес конкурсного управляющего Колесниковой М.М. ООО «Техинвест» (115280, г.Москва, ул. Автозаводсткая, д.14, оф. 802) о предоставлении информации (копии документов) свидетельствующие о том, что были ли факты оплаты третьими лицами по обязательствам ООО «Техинвест» перед его контрагентами за период с марта 2012 года по март 2015 года. Ответа на данный запрос конкурсного управляющего, на момент составления настоящего анализа, от конкурсного управляющего Колесниковой М.М., не поступило. Конкурсным управляющим направлен запрос № 06 от 07 июля 2016 года в адрес конкурсного управляющего Колесниковой М.М. ООО «Техинвест» (115280, г.Москва, ул. Автозаводсткая, д.14, оф. 802) о предоставлении информации (копии документов) свидетельствующих о том, что были ли факты оплаты третьими лицами, а именно ООО «Техинвест-Недвижимость» , по обязательствам ООО «Техинвест» перед контрагентами за период с марта 2012 года по март 2015 года. Ответа на данный запрос конкурсного управляющего, на момент составления настоящего анализа, от конкурсного управляющего Колесниковой М.М., не поступило. Также, в рамках осуществления своих полномочий, управляющим опубликованы сведения в общедоступном печатном издании и информационном ресурсе в сети Интернет: Газета «Коммерсантъ», № 225, стр. 11 сообщение № 77031695826 от 05.12.2015 года; Единый федеральный реестр сведений о банкротстве, сообщение № 846841 от 07.12.2015 года. Сделанные допущения и ограничивающие условия. Настоящий Анализ достоверен только в полном объеме и соответствует указанным в нем целям; Конкурсный управляющий исходит из того, что представленные государственными регистрирующими органами материалы для проведения анализа являются достоверными; Отдельные допущения и ограничивающие условия могут быть приведены по тексту настоящего Заключения; Настоящий анализ проведен с использованием информации, которая имелась у управляющего на момент составления настоящего анализа, при этом, Должником предоставлены соответствующие сведения, материалы и документы в неполном объеме. |